Adobe PDF ~ 5,1 MB - Simona AG

KONzErNANHANg
Wenn der Euro gegenüber sämtlichen Währungen zum
31. Dezember 2007 um 10 % aufgewertet (abgewertet)
gewesen wäre, wäre das Ergebnis vor Steuern um TEUR 278
niedriger (TEUR 525 höher).
Die hypothetische Ergebnisauswirkung von minus TEUR 278
(plus TEUR 532) ergibt sich im Einzelnen aus den Währungssensitivitäten:
EUR/USD –247 TEUR (488 TEUR)
EUR/CHF 66 TEUR (–82 TEUR)
EUR/GBP 25 TEUR (–31 TEUR)
EUR/CZK –142 TEUR (174 TEUR)
EUR/PLN 20 TEUR (–17 TEUR)
74
–278 TEUR 532 TEUR
Ausfallrisken
Die SIMONA AG ist in ihrem operativen Geschäft einem Ausfallrisiko
ausgesetzt. Ausstehende Finanzinstrumente – in
der Regel Forderungen aus Lieferungen und Leistungen –
werden dezentral, d. h. in jeder rechtlich selbstständigen
Konzerngesellschaft, fortlaufend überwacht. Je nach Bonität
des Kunden sind die Forderungen einem Ausfallrisiko
ausgesetzt, dem u. a. mittels Warenkreditversicherungen entgegengewirkt
wird. Die einem wahrscheinlichen Ausfall -
risiko ausgesetzten Forderungen werden regelmäßig erfasst
und überwacht. Dem damit verbundenen Ausfallrisiko
wird mittels Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.
Das maximal mögliche Ausfallrisiko ist auf den um die
Umsatzsteuer verminderten Nettobuchwert der finanziellen
Vermögenswerte begrenzt.
Liquiditätsrisiken
Um jederzeit die Zahlungsfähigkeit sowie die finanzielle Flexibilität
sicherzustellen, überwacht der Konzern laufend
die Liquidität aus der operativen Geschäftstätigkeit sowie
Zahlungserwartungen aus dem Obligo der erteilten Inves-
titionsaufträge der einzelnen Gesellschaften. Dabei wird die
Liquidität in einem separaten Tool erfasst.
Neben den flüssigen Mitteln in Höhe von EUR 48,4 Mio.
stehen dem SIMONA Konzern noch nicht ausgeschöpfte
Kreditlinien in Höhe von EUR 10,2 Mio. zur Verfügung. Das
Ziel des Konzerns ist es, ein ausgewogenes Verhältnis
zwischen der kontinuierlichen Deckung des Finanzmittelbedarfs
und der Sicherstellung der Flexibilität durch die
Nutzung von Kontokorrentkrediten und Darlehen zu wahren.
Zum 31. Dezember 2008 weisen die Zahlungsverpflichtungen
der finanziellen Schulden des Konzerns nachfolgend
dargestellte Fälligkeiten auf:
in TEUR
Bis
1 Jahr
2 – 5
Jahre
Mehr als
5 Jahre Summe
Finanzschulden 743 9.162 521 10.426
Schulden aus Lieferungen
und Leistungen 7.373 0 0 7.373
Sonstige Schulden 13.055 92 124 13.271
Finanzielle Schulden 21.171 9.254 645 31.070
Zum 31. Dezember 2007 weisen die Zahlungsverpflichtungen
der finanziellen Schulden des Konzerns nachfolgend
dargestellte Fälligkeiten auf:
in TEUR
Bis
1 Jahr
2–5
Jahre
Mehr als
5 Jahre Summe
Finanzschulden 537 5.024 773 6.334
Schulden aus Lieferungen
und Leistungen 11.978 0 0 11.978
Sonstige Schulden 11.787 121 137 12.045
Finanzielle Schulden 24.302 5.145 910 30.357
Zum 31. Dezember 2008 sind keine Devisentermingeschäfte
abgeschlossen, die in der Zukunft zu Zahlungsansprüchen
oder -verpflichtungen führen würden. Für das Vorjahr lag zum
31. Dezember 2007 ein Nettozahlungsanspruch für 2008
in Höhe von TEUR 229 vor.