Adobe PDF ~ 5,1 MB - Simona AG

COrPOrATE gOVErNANCE BErICHT
Die Vergütung der Vorstandsmitglieder der SIMONA AG
enthält feste und variable Komponenten, die am langfristigen
Erfolg des Unternehmens ausgerichtet sind. Ein
Aktienoptionsprogramm besteht bei der SIMONA AG nicht.
„Bei Abschluss von Vorstandsverträgen soll darauf
geachtet werden, dass Zahlungen an ein Vorstandsmitglied
bei vorzeitiger Beendigung der Vorstandstätigkeit ohne
wichtigen Grund einschließlich Nebenleistungen den Wert
von zwei Jahresvergütungen nicht überschreiten (Abfindungs-Cap)
und nicht mehr als die Restlaufzeit des Anstellungsvertrages
vergüten. Für die Berechnung des Abfindungs-Caps
soll auf die Gesamtvergütung des abgelaufenen
Geschäftsjahres und gegebenenfalls auch auf die voraussichtliche
Gesamtvergütung für das laufende Geschäftsjahr
abgestellt werden. Eine Zusage für Leistungen aus
Anlass der vorzeitigen Beendigung der Vorstandstätigkeit
infolge eines Kontrollwechsels (Change of Control)
soll 150 Prozent des Abfindungs-Caps nicht übersteigen.“
Die abgeschlossenen Vorstandsverträge enthalten für den
Fall der vorzeitigen Beendigung des Dienstverhältnisses
keine ausdrückliche Abfindungszusage beziehungsweise
Regelungen über eine Begrenzung der Abfindungen. Eine
Abfindung kann sich allerdings aus einer individuell zu treffenden
Aufhebungsvereinbarung ergeben.
„Die Gesamtvergütung jedes Vorstandsmitglieds wird,
aufgeteilt nach erfolgsunabhängigen, erfolgsbezogenen und
Komponenten mit langfristiger Anreizwirkung, unter Namensnennung
offengelegt, soweit nicht die Hauptversammlung
mit Dreiviertelmehrheit anderweitig beschlossen hat.“
Die Hauptversammlung hat am 23. Juni 2006 mit der geforderten
Mehrheit beschlossen, für die Dauer von fünf Jahren
bis zum Jahres- und Konzernabschluss des Geschäftsjahres
2010 die Vergütung der Vorstandsmitglieder nicht individualisiert
zu veröffentlichen.
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„Die Offenlegung (der Vorstandsvergütung) soll in einem
Vergütungsbericht erfolgen, der als Teil des Corporate
Governance Berichts auch das Vergütungssystem für die
Vorstandsmitglieder in allgemein verständlicher Form
erläutert.“
Der Vergütungsbericht wird als Bestandteil des Lageberichtes
veröffentlicht.
„Die Mitglieder des Aufsichtsrates sollen neben einer
festen eine erfolgsorientierte Vergütung erhalten. Die
erfolgsorientierte Vergütung sollte auch auf den langfristigen
Unternehmenserfolg bezogene Bestandteile haben.
Die Vergütung der Aufsichtsratsmitglieder soll im Corporate
Governance Bericht individualisiert, aufgegliedert nach
Bestandteilen ausgewiesen werden.“
Die Hauptversammlung ist ermächtigt, eine vom Erreichen
oder Überschreiten von Unternehmenskennzahlen abhängige
variable Vergütung des Aufsichtsrates zu beschließen. Die
Hauptversammlung hat für das Geschäftsjahr 2008 keine
variablen Vergütungsbestandteile beschlossen. Der Ausweis
der Vergütung der Aufsichtsratsmitglieder erfolgt individualisiert
im Vergütungsbericht.
Besetzung des Aufsichtsrates und seiner Ausschüsse
„Der Aufsichtsrat soll einen Prüfungsausschuss (Audit
Committee) einrichten, der sich insbesondere mit den
Fragen der Rechnungslegung und des Risikomanagements,
der erforderlichen Unabhängigkeit des Abschlussprüfers,
der Erteilung des Prüfungsauftrages an den Abschlussprüfer,
den Bestimmungen von Prüfungsschwerpunkten und der
Honorarvereinbarung befasst. Der Vorsitzende des Prüfungsausschusses
sollte kein ehemaliges Vorstandsmitglied
der Gesellschaft sein.“
Der Wirtschaftsausschuss innerhalb des Aufsichtsrates entspricht
in seinen Aufgaben dem Prüfungsausschuss.
Die Praxis bei der SIMONA AG ist durch eine sehr detaillierte
Unterrichtung des gesamten Aufsichtsrates über die