PDF herunterladen - Oldenburgische Landesbank

Konzernrisikobericht
Risikomanagement
Die kurzfristigen Liquiditätsrisiken sind auf Basis der aufsichtsrechtlichen Kennziffer der Liquiditätsverordnung
limitiert. Forderungen und Verbindlichkeiten werden dazu auf Laufzeitbänder verteilt.
Das Verhältnis von Zahlungsmitteln zu Verbindlichkeiten darf gemäß aufsichtsrechtlicher Anforderung
im ersten Laufzeitband (täglich oder bis zu einem Monat) die Zahl 1 nicht unterschreiten.
Um die Einhaltung dieser Anforderung jederzeit sicherzustellen, ist ein internes Limit definiert, das
bei Erreichen entsprechende risikoreduzierende Maßnahmen auslöst. Über die Entwicklung dieser
Kennzahl wird regelmäßig dem Risikokomitee berichtet.
Die Limitierung der mittel- bis langfristigen Liquiditätsrisiken basiert auf der Kennzahl der „kumulierten
relativen Liquiditätsüberhänge“. Diese stellt für definierte Laufzeitbänder den Liquiditätscashflow
ins Verhältnis zum Gesamtbestand an Verbindlichkeiten. Limite existieren dabei für die Stressszenarien
„Rezession“, „Downgrade“ sowie das Szenario „Kombiniert“. Ein Unterschreiten der Limite löst entsprechend
risikoreduzierende Maßnahmen aus.
Das Liquiditätsrisiko wird im Bereich Treasury gesteuert. Das Management kann bei Bedarf jederzeit
auf die Wertpapierbestände der Liquiditätsreserve zurückgreifen und durch Verkauf, durch Verpfändung
für Bundesbank-Refinanzierungsfazilitäten oder durch Terminverkauf im Rahmen von Repo-Geschäften
zusätzlichen Liquiditätsbedarf decken. Langfristiger Liquiditätsbedarf wird außer über das Kundengeschäft
durch die Aufnahme von Refinanzierungsdarlehen oder durch die Platzierung von Schuldscheindarlehen
gedeckt.
Details zur Messung, Limitierung und Steuerung der Liquiditätsrisiken sind in der Liquiditäts-
Strategie der OLB fixiert.
Operationelle Risiken
Risikomessung
Zur Identifikation und Bewertung operationeller Risiken werden im OLB-Konzern einheitliche und
aufeinander abgestimmte Instrumente eingesetzt. Die Basis dafür bildet eine Kategorisierung der Geschäftsprozesse
der Bank. Darauf aufbauend erfolgt eine systematische Erfassung und Zuordnung von
Verlust- und Risikodaten.
Seit Januar 2003 werden relevante Verlustdaten aus operationellen Schadensfällen in einer Datenbank
erfasst. Die Erkenntnisse aus den erfassten Schadensfällen bilden die Basis für eine zielgerichtete und
detaillierte Ursachenanalyse und Ursachenbehebung.
Zur Ermittlung des Risikopotenzials aus operationellen Risiken werden im OLB-Konzern jährliche
Szenarioanalysen durchgeführt. Hierbei werden kritische Szenarien ausgewählt, die bei geringer Eintrittswahrscheinlichkeit
eine hohe finanzielle Auswirkung auf den OLB-Konzern hätten.
Die Szenarien werden mit den entsprechenden Prozessverantwortlichen besprochen und von ihnen
hinsichtlich möglicher Schadenshöhe und -häufigkeit bewertet. Auf der Grundlage der Ergebnisse der
Szenarioanalyse erfolgt die Ermittlung des Potenzials operationeller Risiken für die laufende Risikotragfähigkeitsrechnung.
Nach Genehmigung durch die BaFin wird der regulatorische Kapitalbedarf für das operationelle Risiko
nach dem Standardverfahren ermittelt. Der Einsatz eines fortschrittlichen Messansatzes zur Ermittlung
des operationellen Risikos ist in Vorbereitung.
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siehe Glossar Seite 158
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