PDF herunterladen - Oldenburgische Landesbank

124 Konzernanhang Ergänzende Angaben
44 a Finanzielle Vermögenswerte
Für jede Klasse wird ausgewiesen, ob diese zum Nominalwert (Nominal), zu fortgeführten Anschaffungskosten (fAK) oder zum
Fair Value (FV) bilanziert wird.
Mio. Euro
Kate-
gorie 1
Bilanziert zum
Nominalwert
Bilanziert zu fortgeführ-
ten Anschaffungskosten
Bilanziert zum
Fair Value
Summe
Die Höhe des Wertminderungsaufwandes für Handelsaktiva ist in den Notesangaben zum Handelsergebnis ausgewiesen. Wertminderungsaufwand
für Finanzanlagen ist aus den Notesangaben im Ergebnis aus Finanzanlagen und im Kumulierten Bewertungseffekt
aus Available-for-Sale-Finanzinstrumenten im „Sonstigen Ergebnis“ ersichtlich. Die Wertminderungen für Forderungen an
Kunden und an Kreditinstitute spiegeln sich in der Notesangabe zur Risikovorsorge im Kreditgeschäft wider.
2012
Buchwert Fair Value Buchwert Fair Value Buchwert Fair Value Buchwert Fair Value
Zahlungsmittel und
Zahlungsmitteläquivalente LaR 84,1 84,1 — — — — 84,1 84,1
Handelsaktiva
Forderungen an Kreditinstitute
HfT — — — — 14,1 14,1 14,1 14,1
(netto nach Risikovorsorge)
Forderungen an Kunden
LaR — — 414,5 415,8 — — 414,5 415,8
(netto nach Risikovorsorge) LaR — — 10.338,7 11.415,1 — — 10.338,7 11.415,1
Finanzanlagen (Fair Value) AfS — — — — 3.351,8 3.351,8 3.351,8 3.351,8
Finanzanlagen (At Cost) AfS — — 2,1 2,1 — — 2,1 2,1
Sonstige Aktiva 2 LaR — — 40,8 40,8 — — 40,8 40,8
Summe Loans and Receivables (LaR) 84,1 84,1 10.794,0 11.871,7 — — 10.878,1 11.955,8
Summe Held-for-Trading (HfT) — — — — 14,1 14,1 14,1 14,1
Summe Available-for-Sale (AfS) — — 2,1 2,1 3.351,8 3.351,8 3.353,9 3.353,9
Summe aller Bewertungskategorien 84,1 84,1 10.796,1 11.873,8 3.365,9 3.365,9 14.246,1 15.323,8
1 LaR = Loans and Receivables, HfT = Held-for-Trading, AfS = Available-for-Sale
2 Zum Fair Value bilanzierte sonstige Aktiva beziehen sich mit 0,0 Mio. Euro auf positive Marktwerte aus Sicherungsgeschäften, die für Hedge Accounting nach IAS 39 qualifizieren.
Mio. Euro
Kate-
gorie 1
Bilanziert zum
Nominalwert
Bilanziert zu fortgeführ-
ten Anschaffungskosten
Bilanziert zum
Fair Value
Summe
2011
Buchwert Fair Value Buchwert Fair Value Buchwert Fair Value Buchwert Fair Value
Zahlungsmittel und
Zahlungsmitteläquivalente LaR 144,3 144,3 — — — — 144,3 144,3
Handelsaktiva
Forderungen an Kreditinstitute
HfT — — — — 18,5 18,5 18,5 18,5
(netto nach Risikovorsorge)
Forderungen an Kunden
LaR — — 924,1 924,7 — — 924,1 924,7
(netto nach Risikovorsorge) LaR — — 9.792,3 10.773,9 — — 9.792,3 10.773,9
Finanzanlagen (Fair Value) AfS — — — — 2.256,1 2.256,1 2.256,1 2.256,1
Finanzanlagen (At Cost) AfS — — 2,8 2,8 — — 2,8 2,8
Sonstige Aktiva 2 LaR — — 45,1 45,1 — — 45,1 45,1
Summe Loans and Receivables (LaR) 144,3 144,3 10.761,5 11.743,7 — — 10.905,8 11.888,0
Summe Held-for-Trading (HfT) — — — — 18,5 18,5 18,5 18,5
Summe Available-for-Sale (AfS) — — 2,8 2,8 2.256,1 2.256,1 2.258,9 2.258,9
Summe aller Bewertungskategorien 144,3 144,3 10.764,3 11.746,5 2.274,6 2.274,6 13.183,2 14.165,4
1 LaR = Loans and Receivables, HfT = Held-for-Trading, AfS = Available-for-Sale
2 Zum Fair Value bilanzierte sonstige Aktiva beziehen sich mit 0,0 Mio. Euro auf positive Marktwerte aus Sicherungsgeschäften, die für Hedge Accounting nach IAS 39 qualifizieren.