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114 Konzernanhang Angaben zur Bilanz – Passiva 36 b Kapitalsteuerung, Eigenmittel und Risikoaktiva nach § 10a KWG 36 c Kapitalquoten nach § 10a KWG Die OLB unterliegt hinsichtlich ihrer Ausstattung mit Eigenkapital den aufsichtsrechtlichen Vorschriften des Kreditwesengesetzes (KWG), die eine Unterlegung der Risikoaktiva mit mindestens 8 % Eigenmitteln vorschreiben. Die aufsichtsrechtlichen Eigenmittel setzen sich aus drei Kategorien zusammen: dem Kernkapital und dem Ergänzungskapital, die zusammen das haftende Eigenkapital bilden, sowie den Drittrangmitteln. Das Kernkapital beinhaltet das Eigenkapital des Konzerns sowie weitere Anpassungen. Das Ergänzungskapital besteht im Wesentlichen aus längerfristigen Nachrangigen Verbindlichkeiten zuzüglich nicht realisierter Reserven in Wertpapieren. Drittrangmittel bestehen zurzeit nicht. Für die Unterlegung der Risikoaktiva mit Kernkapital ist eine Quote von mindestens 4 % vorgeschrieben (Kernkapitalquote). Bei der Steuerung des Kapitals und der Eigenmittel steht die Einhaltung der Mindestkapitalanforderungen im Konzern und in den Einzelgesellschaften der Gruppe im Vordergrund. Es wird angestrebt, durch geeignete Maßnahmen ausreichende Spielräume bei der Eigenmittelausstattung zu wahren, um die Handlungsfähigkeit und die Fortsetzung des Wachstumskurses zu gewährleisten. Basis für die Kapitalallokation ist die geschäftspolitische Grundausrichtung der OLB. Die Schwerpunkte für die Kapitalallokation ergeben sich unter Berücksichtigung einer integrierten Risiko- Rendite- Betrachtung aus den Strategien, die in den jeweiligen Eigen- und Kundengeschäftsfeldern verfolgt werden. Mio. Euro 2012 2011 Kernkapital 544,0 550,0 darunter: Abzugsposten 1 7,0 — Ergänzungskapital 2 229,0 256,0 darunter: Nachrangige Verbindlichkeiten darunter: Neubewertungsreserven auf 203,0 232,0 Wertpapiere (davon 45 %) 33,0 7,0 darunter: Zurechnungsposten 3 — 17,0 darunter: Abzugsposten 1 7,0 — Eigenmittel (§ 10a KWG) 773,0 806,0 Risikoaktiva Adressenrisiken 6.066,0 5.950,0 Risikoaktiva Marktrisiken 34,0 25,0 Risikoaktiva Operationelle Risiken 538,0 500,0 Risikoaktiva 6.638,0 6.475,0 1 Gemäß § 10 Absatz 6a KWG in Verbindung mit § 10a KWG 2 Maximal 100 % des Kernkapitals 3 Gemäß § 10 Absatz 2b, Nr. 9 KWG in Verbindung mit § 10a KWG Die aufsichtsrechtlichen Erfordernisse zur Eigenkapitalausstattung wurden jederzeit eingehalten. % 2012 2011 Kernkapitalquote 8,2 8,5 Gesamtkapitalquote 11,6 12,4
Angaben zur Bilanz – Sonstiges Für nachstehende Verbindlichkeiten wurden Vermögenswerte in der angegebenen Höhe als Sicher- heiten übertragen: Mio. Euro 2012 2011 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 3.668,0 3.002,9 Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 654,2 0,9 Besicherte Verbindlichkeiten 4.322,2 3.003,8 Der Gesamtbetrag (zu Buchwerten) der übertragenen Sicherheiten setzt sich aus folgenden Vermögenswerten zusammen: Mio. Euro 2012 2011 Forderungen an Kunden 2.838,9 2.686,5 Schuldverschreibungen 1.587,7 403,6 Übertragene Sicherheiten 1 4.426,6 3.090,1 1 Beinhalten in Pension gegebene Vermögenswerte Bei den übertragenen Forderungen an Kunden handelt es sich ausschließlich um refinanzierte Darle- hen. Die OLB arbeitet maßgeblich mit den Refinanzierungsinstituten KfW, NBank und LRB zusammen. Nach deren Allgemeinen Bedingungen tritt die OLB grundsätzlich die Kundenforderung einschließlich aller Nebenrechte, auch Sicherheiten, die der Kunde für die refinanzierte Forderung gestellt hat, an das Refinanzierungsinstitut ab. Der Fair Value der als Sicherheit übertragenen Kundenforderungen betrug 3.111,4 Mio. Euro (Vorjahr: 2.930,8 Mio. Euro). Der Fair Value der übertragenen Schuldverschreibungen entspricht dem oben angegebenen Buchwert. Mio. Euro 2012 2011 Vermögenswerte der Währung USD 87,8 74,6 GBP 1,1 2,6 Sonstige 22,7 26,3 Vermögenswerte insgesamt 111,6 103,5 Schulden der Währung Die Beträge stellen jeweils Summen aus Euro-Gegenwerten der Währungen außerhalb des Euro- raumes dar. Angaben zur Bilanz – Sonstiges USD 93,6 33,0 GBP 2,0 0,9 Sonstige 22,1 11,3 Schulden insgesamt 117,7 45,2 Konzernanhang 115 37 Sicherheitsleistungen für eigene Verbindlichkeiten 38 Fremd währungsvolumina Konzernanhang
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Angaben zur Bilanz – Sonstiges<br />
Für nachstehende Verbindlichkeiten wurden Vermögenswerte in der angegebenen Höhe als Sicher-<br />
heiten übertragen:<br />
Mio. Euro 2012 2011<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 3.668,0 3.002,9<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 654,2 0,9<br />
Besicherte Verbindlichkeiten 4.322,2 3.003,8<br />
Der Gesamtbetrag (zu Buchwerten) der übertragenen Sicherheiten setzt sich aus folgenden Vermögenswerten<br />
zusammen:<br />
Mio. Euro 2012 2011<br />
Forderungen an Kunden 2.838,9 2.686,5<br />
Schuldverschreibungen 1.587,7 403,6<br />
Übertragene Sicherheiten 1 4.426,6 3.090,1<br />
1 Beinhalten in Pension gegebene Vermögenswerte<br />
Bei den übertragenen Forderungen an Kunden handelt es sich ausschließlich um refinanzierte Darle-<br />
hen. Die OLB arbeitet maßgeblich mit den Refinanzierungsinstituten KfW, NBank und LRB zusammen.<br />
Nach deren Allgemeinen Bedingungen tritt die OLB grundsätzlich die Kundenforderung einschließlich<br />
aller Nebenrechte, auch Sicherheiten, die der Kunde für die refinanzierte Forderung gestellt hat, an das<br />
Refinanzierungsinstitut ab. Der Fair Value der als Sicherheit übertragenen Kundenforderungen betrug<br />
3.111,4 Mio. Euro (Vorjahr: 2.930,8 Mio. Euro).<br />
Der Fair Value der übertragenen Schuldverschreibungen entspricht dem oben angegebenen Buchwert.<br />
Mio. Euro 2012 2011<br />
Vermögenswerte der Währung<br />
USD 87,8 74,6<br />
GBP 1,1 2,6<br />
Sonstige 22,7 26,3<br />
Vermögenswerte insgesamt 111,6 103,5<br />
Schulden der Währung<br />
Die Beträge stellen jeweils Summen aus Euro-Gegenwerten der Währungen außerhalb des Euro-<br />
raumes dar.<br />
Angaben zur Bilanz – Sonstiges<br />
USD 93,6 33,0<br />
GBP 2,0 0,9<br />
Sonstige 22,1 11,3<br />
Schulden insgesamt 117,7 45,2<br />
Konzernanhang<br />
115<br />
37 Sicherheitsleistungen<br />
für eigene<br />
Verbindlichkeiten<br />
38 Fremd währungsvolumina<br />
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