PDF (4,5 MB) - Allianz

056 Konzernlagebericht Konzernrisikobericht
Risikomanagement
Das Management von operationellen Risiken basiert auf den durchgeführten Szenarioanalysen, den
Analysen der eingetretenen Schadensfälle und den Risikoindikatoren für bedeutende operationelle
Risiken. Je nach Bedeutung der erkannten Risikofelder gilt es, Maßnahmen zu ergreifen, die unter
Berücksichtigung von Kosten-Nutzen-Erwägungen die Risiken begrenzen. Dazu gehören die Optimierung
von Prozessen oder die adäquate Information der Mitarbeiter (unter anderem durch Fortbildung
und Nutzung moderner Kommunikationsverfahren) genauso wie die Versicherung gegen Großschadensfälle
(beispielsweise Gebäudebrand der Zentrale) oder ein angemessenes Backup-System für EDVtechnische
Daten.
Bzgl. Kriminalitäts- und Korruptionsrisiken sind im abgelaufenen Geschäftsjahr Gefährdungsanalysen
durch Compliance durchgeführt worden. Die Fraud-Präventions-Richtlinie sowie eine Antikorruptionsrichtlinie
regeln das Management dieser Risiken.
Rechtsrisiken
Der Prozess zur Identifikation, Messung und Steuerung von Rechtsrisiken ist identisch mit dem der
operationellen Risiken. Auf Basis von Szenarioanalysen werden die Risiken rechtlicher Veränderungen
quantifiziert und in Abhängigkeit von der Bedeutung entsprechende Maßnahmen zur Risikobegrenzung
ergriffen.
Das Management der Rechtsrisiken ist dabei Aufgabe der Rechtsabteilung. Beispielsweise werden zur
Risikobegrenzung für etablierte Produkte geprüfte Standardverträge verwendet. In diesem Zusammenhang
unterstützt die Rechtsabteilung die entsprechenden Fachabteilungen bei der Produktgestaltung,
damit die verwendeten Verträge stets den aktuellen rechtlichen Rahmenbedingungen entsprechen und
notwendige Konsequenzen aus Änderungen in der Gesetzgebung sowie aktuellen Rechtsprechungen
zeitnah umgesetzt werden.
Bei individuellen Verträgen werden zudem die rechtlichen Risiken des Einzelfalls geprüft und durch
eine adäquate Vertragsgestaltung begrenzt.
Reputationsrisiken
Der Prozess zur Identifikation, Messung und Steuerung von Reputationsrisiken ist ebenfalls identisch
mit dem operationeller Risiken. Er liegt in der Verantwortung der Unternehmenskommunikation. Auch
hier werden Szenarien entwickelt und dafür geeignete Maßnahmen zur Schadensbegrenzung aufgestellt.
Dazu gehören zum einen präventive Maßnahmen wie beispielsweise die Definition von Unternehmensleitlinien
und Verhaltensregeln für Mitarbeiter, die den positiven Auftritt des OLB-Konzerns nach außen
fördern, und zum anderen die bewusste Zurückhaltung bei Geschäften, die zu einer Rufschädigung führen
können. Zusätzlich werden für den Eintritt verschiedener Schadensszenarien Maßnahmen festgelegt, die
potenzielle Schäden begrenzen.
Strategische Risiken / Geschäftsrisiken
Zur Einschätzung strategischer Risiken werden im OLB-Konzern die klassischen Instrumente der
Simulation von Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung eingesetzt. Die Geschäftsstrategie wird in
einem jährlich stattfindenden Prozess überprüft und weiterentwickelt und dabei an geänderte Rahmenbedingungen
angepasst. Die Überwachung der Strategieumsetzung erfolgt auf Basis geeigneter Schlüsselgrößen
(Key Performance Indicator), die im Strategieprozess für die Implementierung der jeweiligen
Teilstrategien festgelegt werden.
Konzentrationsrisiken
Das Management von Konzentrationsrisiken findet im Rahmen der Steuerung der einzelnen Risikoarten
in den jeweils verantwortlichen Abteilungen statt.