PDF (4,5 MB) - Allianz
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44 b Finanzielle Verbindlichkeiten<br />
Für jede Klasse wird ausgewiesen, ob diese zum Nominalwert (Nominal), zu fortgeführten Anschaffungskosten (fAK) oder zum<br />
Fair Value (FV) bilanziert wird.<br />
Mio. Euro<br />
Kate-<br />
gorie 1<br />
Bilanziert zum<br />
Nominalwert<br />
Bilanziert zu fortgeführ-<br />
ten Anschaffungskosten<br />
Bilanziert zum<br />
Fair Value<br />
Summe<br />
Als Fair Value bezeichnet man den Betrag, zu dem ein Finanzinstrument zwischen sachverständigen, vertragswilligen und unabhängigen<br />
Parteien, die nicht unter Handlungszwang stehen, gehandelt werden kann. Der Fair Value wird am besten durch einen<br />
Marktwert ausgedrückt, soweit ein Marktpreis zur Verfügung steht. Zu den Finanzinstrumenten gehören in erster Linie Wertpapiere,<br />
Forderungen, Verbindlichkeiten und Derivate.<br />
2012<br />
Buchwert Fair Value Buchwert Fair Value Buchwert Fair Value Buchwert Fair Value<br />
Handelspassiva<br />
Verbindlichkeiten<br />
HfT — — — — 10,0 10,0 10,0 10,0<br />
gegenüber Kreditinstituten<br />
Verbindlichkeiten<br />
oL — — 4.021,6 4.168,9 — — 4.021,6 4.168,9<br />
gegenüber Kunden oL — — 8.221,5 8.371,3 — — 8.221,5 8.371,3<br />
Verbriefte Verbindlichkeiten<br />
Rückstellungen und andere<br />
oL — — 812,9 829,0 — — 812,9 829,0<br />
Verbindlichkeiten 2 oL — — 198,6 198,6 152,5 152,5 351,1 351,1<br />
Nachrangige Verbindlichkeiten oL — — 274,3 304,4 — — 274,3 304,4<br />
Summe Held-for-Trading (HfT) — — — — 10,0 10,0 10,0 10,0<br />
Summe other Liabilities (oL) — — 13.528,9 13.872,2 152,5 152,5 13.681,4 14.024,7<br />
Summe aller Bewertungskategorien — — 13.528,9 13.872,2 162,5 162,5 13.691,4 14.034,7<br />
1 HfT = Held-for-Trading, oL = other Liabilities<br />
2 Zum Fair Value bilanzierte andere Verbindlichkeiten beziehen sich auf Zinsabgrenzungen und mit 152,5 Mio. Euro auf negative Marktwerte aus Sicherungsgeschäften,<br />
die für Hedge Accounting nach IAS 39 qualifizieren.<br />
Mio. Euro<br />
Kate-<br />
gorie 1<br />
Bilanziert zum<br />
Nominalwert<br />
Bilanziert zu fortgeführ-<br />
ten Anschaffungskosten<br />
Ergänzende Angaben<br />
Bilanziert zum<br />
Fair Value<br />
Summe<br />
2011<br />
Buchwert Fair Value Buchwert Fair Value Buchwert Fair Value Buchwert Fair Value<br />
Handelspassiva<br />
Verbindlichkeiten<br />
HfT — — — — 15,7 15,7 15,7 15,7<br />
gegenüber Kreditinstituten<br />
Verbindlichkeiten<br />
oL — — 3.397,0 3.507,7 — — 3.397,0 3.507,7<br />
gegenüber Kunden oL — — 7.544,5 7.525,2 — — 7.544,5 7.525,2<br />
Verbriefte Verbindlichkeiten<br />
Rückstellungen und andere<br />
oL — — 1.161,7 1.079,9 — — 1.161,7 1.079,9<br />
Verbindlichkeiten 2 oL — — 163,5 163,5 109,4 109,4 272,9 272,9<br />
Nachrangige Verbindlichkeiten oL — — 274,2 281,6 — — 274,2 281,6<br />
Summe Held-for-Trading (HfT) — — — — 15,7 15,7 15,7 15,7<br />
Summe other Liabilities (oL) — — 12.540,9 12.557,9 109,4 109,4 12.650,3 12.667,3<br />
Summe aller Bewertungskategorien — — 12.540,9 12.557,9 125,1 125,1 12.666,0 12.683,0<br />
1 HfT = Held-for-Trading, oL = other Liabilities<br />
2 Zum Fair Value bilanzierte andere Verbindlichkeiten beziehen sich auf Zinsabgrenzungen und mit 109,4 Mio. Euro auf negative Marktwerte aus Sicherungsgeschäften,<br />
die für Hedge Accounting nach IAS 39 qualifizieren.<br />
Konzernanhang<br />
125<br />
Konzernanhang
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