PDF (4,5 MB) - Allianz

120 Konzernanhang Außerbilanzielles Geschäft
41 Eventualverbindlichkeiten
und Andere
Verpflichtungen
Außerbilanzielles Geschäft
Die Eventualverbindlichkeiten und Anderen Verpflichtungen enthalten potenzielle zukünftige Verbind-
lichkeiten des Konzerns, die aus den Kunden eingeräumten, jedoch noch nicht in Anspruch genomme-
nen und terminlich begrenzten Kreditlinien erwachsen. Der Konzern ermöglicht seinen Kunden durch
Kreditfazilitäten schnellen Zugriff auf Gelder, die von den Kunden zur Erfüllung ihrer kurzfristigen
Verpflichtungen sowie der langfristigen Finanzierungsbedürfnisse benötigt werden. Ferner werden Verbindlichkeiten
aus Bürgschaften und Gewährleistungen sowie Akkreditive ausgewiesen. Die Erträge aus
Bürgschaften werden im Provisionsergebnis erfasst und die Höhe wird durch Anwendung vereinbarter
Sätze auf den Nominalbetrag der Bürgschaften bestimmt.
Aus den Zahlen kann nicht direkt auf die hieraus erwachsenden Liquiditätserfordernisse geschlossen
werden. Weitere Ausführungen zu Liquiditätsrisiken und deren Steuerung und Überwachung enthält
der Risikobericht.
Mio. Euro 2012 2011
Verbindlichkeiten aus Bürgschaften und Gewährleistungsverträgen
Kreditbürgschaften 15,1 15,6
Sonstige Bürgschaften und Gewährleistungen 299,5 316,8
Akkreditive 5,1 4,8
davon Akkreditiveröffnungen 5,1 4,6
davon Akkreditivbestätigungen — 0,2
Eventualverbindlichkeiten 319,7 337,2
Unwiderrufliche Kreditzusagen
Buchkredite 414,1 353,0
Avalkredite 95,5 96,9
Hypothekendarlehen / Kommunalkredite 82,0 44,1
Andere Verpflichtungen 591,6 494,0
Die Risikovorsorge für außerbilanzielle Verpflichtungen wurde unter Andere Rückstellungen ausgewiesen.
Die in den Tabellen dargestellten Zahlen reflektieren die Beträge, die im Falle der vollständigen Ausnutzung
der Fazilitäten durch den Kunden und den darauf folgenden Zahlungsverzug – unter der Voraussetzung,
dass keine Sicherheiten vorhanden sind – abgeschrieben werden müssten. Ein großer Teil
dieser Verpflichtungen verfällt möglicherweise, ohne in Anspruch genommen zu werden. Die Zahlen
sind nicht repräsentativ für das tatsächliche künftige Kreditengagement oder aus diesen Verpflichtungen
erwachsende Liquiditätserfordernisse. Sicherheiten dienen ggf. dem Gesamtobligo von Kunden aus
Krediten und Avalen. Daneben gibt es Unterbeteiligungen Dritter zu unwiderruflichen Kreditzusagen
und Avalen. Der Fair Value der in den Eventualverbindlichkeiten und anderen Verpflichtungen enthaltenen
Finanzinstrumente entspricht in der Regel den Anschaffungskosten.