Geschäftsbericht 2007 - Muehlhan AG

Zu Ziffer 3 des Kodex:
Zusammenwirken von Vorstand und Aufsichtsrat
Der DCGK empfiehlt unter der Ziffer 3.8, in Haftpflichtversicherungen,
die ein unternehmen für seine Vorstands-
und aufsichtsratsmitglieder abschließt (sog. Directors and
officers liability insurances – D&o) einen angemessenen
Selbstbehalt vorzusehen.
Die Muehlhan aG ist grundsätzlich nicht der ansicht, dass
die Motivation und die Verantwortung, mit der die Mitglieder
von Vorstand und aufsichtsrat ihre aufgaben wahrnehmen,
durch einen solchen Selbstbehalt weiter verbessert werden
kann. Die durch die Muehlhan aG abgeschlossenen,
aktuellen D&o-Versicherungsverträge regeln daher keinen
Selbstbehalt. eine änderung ist aus genannten Gründen
nicht geplant.
Zu Ziffer 4 des Kodex: Vorstand
Der DCGK spricht in Ziffer 4.2.2 Satz 1 die empfehlung
aus, dass das aufsichtsratsplenum auf Vorschlag des Gremiums,
welches die Vorstandsverträge behandelt, über die
Struktur des Vergütungssystems für den Vorstand beraten
und die Verträge regelmäßig überprüfen soll.
Der aufsichtsrat der Muehlhan aG besteht aus drei Mitgliedern.
Die bildung von Gremien ist somit nicht erforderlich.
bei der Gesellschaft fällt die behandlung
der Vorstandsverträge in die Verantwortung sämtlicher
aufsichtsratsmitglieder. Das Vergütungssystem für den
Vorstand wird durch alle aufsichtsratsmitglieder beraten
und regelmäßig überprüft.
abweichend von Ziffer 4.2.5 des DCGK stellt Muehlhan
innerhalb des Corporate Governance berichts keinen gesonderten
Vergütungsbericht auf. Die Gesamtvergütung
des Vorstands ist in den Zahlen des Jahresabschlusses
enthalten. Die Gesellschaft sieht den Vorstand als ein
Management-team an, eine individuelle ausweisung der
beträge enthält zudem für den leser keinen relevanten
zusätzlichen informationswert. Die aufstellung eines
gesonderten Vergütungsberichts ist nach auffassung
des unternehmens entbehrlich.
Zu Ziffer 5 des Kodex: Aufsichtsrat und Vorstand
aufgrund der bereits erwähnten Zusammensetzung des
aufsichtsrats entfällt die in Ziffer 5.3.1 vorgesehene bildung
ManageMent Geschäftsfelder Aktie konzernlAGebericht konzernAbschluss
von ausschüssen. Dies gilt auch für die in Ziffer 5.3.2 empfohlene
einrichtung eines prüfungsausschusses, sowie
die nach Ziffer 5.3.3 vorgesehene bildung eines nominierungsausschusses.
alle aufsichtsratsmitglieder verfügen über die notwendigen
Kenntnisse und erfahrungen in der anwendung von rechnungslegungsgrundsätzen
und internen Kontrollverfahren
und nehmen die für den prüfungsausschuss und den
nominierungsausschuss vorgesehenen aufgaben gemeinschaftlich
wahr. Der aufsichtsratsvorsitzende erteilt nach
beschluss des aufsichtsrats den prüfungsauftrag und vereinbart
in abstimmung mit den übrigen Mitgliedern nach
ausführlicher erörterung in einer vorangehenden Sitzung
die prüfungsschwerpunkte und schließt die Honorarvereinbarung
mit dem abschlussprüfer.
entsprechend den obigen ausführungen findet auch für
die behandlung der Vorstandsverträge Ziffer 5.2 Satz 2
keine anwendung.
Zudem empfiehlt der DCGK in der Ziffer 5.4.1 die festlegung
von altersgrenzen für aufsichtsratsmitglieder.
Die Muehlhan aG sieht in einer solchen festlegung eine
einschränkung des rechts der aktionäre, die Mitglieder
des aufsichtsrats selbstbestimmt und auf basis der
geforderten Kenntnisse, fähigkeiten und fachlichen
Kompetenzen zu wählen. Die Satzung der Muehlhan aG
enthält daher keine solche altersgrenze.
Dementsprechend setzt Muehlhan abweichend von der
entsprechenden empfehlung des Deutschen Corporate
Governance Kodex in Ziffer 5.1.2 keine altersgrenze für
Vorstandsmitglieder fest, da dies den aufsichtsrat pauschal
in seiner auswahl geeigneter Vorstandsmitglieder
einschränken würde.
Hamburg, den 27. März 2008
für den aufsichtsrat
Dr. Wulf-Dieter H. Greverath
für den Vorstand
Dr. andreas C. Krüger
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