Geschäftsbericht 2005 / 2006 - Heiler Software AG

Vorwort Die Heiler Software AG Konzernlagebericht Konzernabschluss Abschluss der AG
als Abschlussprüfer vorschlug, hatte die Ernst & Young
AG dem Aufsichtsratsvorsitzenden schriftlich bestätigt,
dass keine Umstände bestehen, die ihre Unabhängigkeit
als Abschlussprüfer beeinträchtigen könnten.
Die Buchführung, der Jahresabschluss und der Lagebericht
der Heiler Software AG sowie der nach den International
Financial Reporting Standards („IFRS“) aufgestellte
Konzernabschluss und der Konzernlagebericht für das
Geschäftsjahr 2005/06 wurden durch die Ernst & Young
AG geprüft und mit dem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk
versehen. Der Abschlussprüfer hatte im
Rahmen seiner Prüfungspflichten gemäß § 317 Abs. 4
HGB ebenfalls zu beurteilen, ob der Vorstand die nach
§ 91 Abs. 2 AktG gesetzlich geforderten Maßnahmen
getroffen und insbesondere ein Überwachungssystem
eingerichtet hat, damit Entwicklungen, die den Fortbestand
der Gesellschaft gefährden könnten, frühzeitig
erkannt werden. Dabei hat der Abschlussprüfer keine im
Rahmen dieser Prüfung an den Aufsichtsrat zu berichtenden
Vorgänge festgestellt.
Der Vorstand hat einen Bericht über die Beziehungen zu
verbundenen Unternehmen („Abhängigkeitsbericht“)
für das Geschäftsjahr 2005/06 erstellt. Darin erklärte
er insbesondere, dass die Heiler Software AG bei den
aufgeführten Rechtsgeschäften mit verbundenen Unternehmen
– nach den Umständen, die ihr zum Zeitpunkt
der Durchführung bekannt waren – eine angemessene
Gegenleistung erhalten hat. Die Ernst & Young AG hat
als Abschlussprüfer den Abhängigkeitsbericht geprüft und
den folgenden Bestätigungsvermerk erteilt:
„Nach unserer pflichtmäßigen Prüfung und Beurteilung
bestätigen wir, dass
1.die tatsächlichen Angaben des Berichts richtig sind,
2.bei den im Bericht aufgeführten Rechtsgeschäften die
Leistung der Gesellschaft nicht unangemessen hoch
war.“
Die Jahres- und Konzernabschlussunterlagen inklusive des
Abhängigkeitsberichts sowie die von dem Abschlussprüfer
übersandten Prüfungsberichte wurden allen Mitgliedern
des Aufsichtsrats rechtzeitig zugesendet, um so eine
sorgfältige und gründliche Prüfung durch den Aufsichtsrat
zu gewährleisten. Der Aufsichtsrat besprach in seiner
Sitzung am 8. Dezember 2006 auf der Grundlage der
ausgehändigten Prüfungsberichte ausführlich die ihm
relevant erscheinenden Fragen mit dem anwesenden
Abschlussprüfer, der seinerseits über den Verlauf der Prüfung
sowie deren wesentlichen Ergebnisse berichtete. Der
Aufsichtsrat hat nach dem abschließenden Ergebnis seiner
eigenen Prüfung des Jahresabschlusses, des Konzernabschlusses
und der Lageberichte für die AG und den
Konzern keine Einwendungen zu erheben und schließt
sich den Prüfungsergebnissen der Ernst & Young AG
zustimmend an. Daraufhin hat der Aufsichtsrat den
Jahresabschluss der Heiler Software AG sowie den Konzernabschluss
für das Geschäftsjahr 2005/06 gebilligt. Der
Jahresabschluss ist damit nach § 172 AktG festgestellt.
Der Aufsichtsrat hat ferner den Bericht des Vorstands über
die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen und das
Ergebnis der Prüfung dieses Berichts durch den Abschlussprüfer
zur Kenntnis genommen, beide Berichte geprüft
und beide Ergebnisse mit dem Vorstand und dem
Abschlussprüfer besprochen. Dem Ergebnis der Prüfung
des Abhängigkeitsberichts durch den Abschlussprüfer
schließt sich der Aufsichtsrat an. Nach dem abschließenden
Ergebnis der Erörterungen und der eigenen Prüfung
des Abhängigkeitsberichts durch den Aufsichtsrat ist der
Aufsichtsrat der Ansicht, dass die Feststellungen des
Vorstands zutreffend sind und daher keine Einwendungen
gegen die Erklärung des Vorstands am Ende des
Berichts zu erheben sind.
Der Aufsichtsrat bedankt sich sehr herzlich bei den
Vorstandsmitgliedern und allen Mitarbeiterinnen und
Mitarbeitern der Heiler Software AG und der mit ihr
verbundenen Unternehmen für ihr Engagement und die
erfolgreiche Zusammenarbeit im Interesse des Unternehmens.
Im Dezember 2006
Klaus-Dieter Laidig
Vorsitzender des Aufsichtsrats
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