Geschäftsbericht 2005 / 2006 - Heiler Software AG

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Konzernlagebericht
Mitarbeiter
Heiler Software beschäftigte zum Bilanzstichtag 83 Mitarbeiter
(ohne Auszubildende, Praktikanten, Diplomanten).
Das ist eine Zunahme um 28 Mitarbeiter oder 51%. Der
Anstieg der Mitarbeiterzahl ist insbesondere auf die Übernahme
der OKS Software AG sowie auf den Ausbau
des Vertriebs und des Consultings zurückzuführen. Die
Gesamtzahl der Auszubildenden hat sich von fünf zum
Ende des vorangehenden Geschäftsjahres auf zehn zum
Ende des Berichtsjahres verdoppelt. Dies bringt die hohe
Bedeutung der Qualifizierung und Entwicklung eigener
Nachwuchskräfte bei Heiler Software zum Ausdruck.
Investitionen
Die Investitionstätigkeit war im abgelaufenen Geschäftsjahr
von der Akquisition der OKS Software AG in Höhe
von 2,75 Mio. EUR geprägt. Im Übrigen betrafen die Investitionen
wie im Vorjahr überwiegend Anschaffungen im
Bereich der betrieblichen Hard- und Software sowie für
den Betrieb der Hosting- und ASP-Plattformen im Auftrag
von Kunden. Das Investitionsvolumen erhöhte sich insgesamt
von 0,14 Mio. EUR auf 2,93 Mio. EUR.
Vermögens- und Finanzlage
Die Bilanzsumme erhöhte sich gegenüber dem Bilanzstichtag
des Vorjahres von 18,67 Mio. EUR auf 21,15 Mio. EUR.
Der Anstieg ist in erster Linie auf die Akquisition der OKS
Software AG zurückzuführen. Die Aktiva sind durch den
hohen Bestand an liquiden Mitteln und den Geschäftsoder
Firmenwert aus der erstmaligen Einbeziehung
der OKS Software AG in den Konzernabschluss geprägt.
Die liquiden Mittel betrugen zum Bilanzstichtag
15,45 Mio. EUR (Vorjahr: 16,19 Mio. EUR). Der Rückgang
resultiert hauptsächlich aus dem Liquiditätsabfluss in
Zusammenhang mit der Übernahme der OKS Software
AG, der sich unter Berücksichtigung erworbener liquider
Mittel per Saldo auf 1,15 Mio. EUR belief. Bereinigt um
diesen Sondereffekt hätte sich die Liquidität im Geschäftsjahr
2005/06 um 0,41 Mio. EUR verbessert. Die Gesellschaft
hat ihre Geschäftsräume angemietet und verfügt
über kein Immobilienvermögen. Der Cash-flow aus operativer
Tätigkeit verbesserte sich gegenüber dem Vorjahr
von -0,57 Mio. EUR um 0,94 Mio. EUR auf 0,37 Mio. EUR.
Diese positive Entwicklung ist hauptsächlich auf die Verbesserung
des operativen Ergebnisses und den Anstieg der
sonstigen Verbindlichkeiten zurückzuführen, was teilweise
durch die Erhöhung der Forderungen aus Lieferungen und
Leistungen kompensiert wurde.
Das Eigenkapital erhöhte sich in Folge des positiven Jahresergebnisses
sowie der Kapitalerhöhung in Zusammenhang
mit dem Erwerb der OKS Software AG und der Ausübung
von Optionen aus dem Mitarbeiterbeteiligungsprogramm
von 17,13 Mio. EUR auf 18,63 Mio. EUR. Der Eigenkapitalanteil
des Konzerns lag zum Geschäftsjahresende bei
rund 88% (Vorjahr: 92%) und bewegte sich damit weiterhin
auf einem sehr hohen Niveau. Der Konzern verfügt
wie in den Vorjahren über keinerlei Bankverbindlichkeiten
und weist eine unverändert solide Bilanzstruktur auf. Die
gute Liquiditäts- und Eigenkapitalausstattung bildet auch
weiterhin eine solide Basis für die Unternehmensentwicklung
und verschafft dem Konzern die finanzielle Unabhängigkeit,
um auch zukünftig Investitions- und Wachstumschancen
flexibel wahrnehmen zu können.
Nachtragsbericht
Anfang November 2006 wurde die Verschmelzung der
OKS Software AG auf die Heiler Software AG durch Eintragung
in das Handelsregister wirksam. Im Übrigen sind
nach dem Bilanzstichtag 30. September 2006 keine Vorgänge
mit wesentlichem Einfluss auf die Vermögens-,
Finanz- oder Ertragslage eingetreten.
Risikobericht sowie Angaben zum Risikomanagement
Die Führung und Steuerung bei Heiler Software erfolgt auf
Basis eines wertorientierten Managementsystems, das auf
nachhaltig profitables Wachstum angelegt ist. Bei allen
Unternehmungen wird Wert auf ein ausgewogenes Chancen-Risiken-Verhältnis
gelegt. Daraus folgt, dass angemessene
Risiken nur eingegangen werden, wenn die damit
verbundenen Chancen mit hoher Wahrscheinlichkeit eine
Wertsteigerung des Unternehmens erwarten lassen.
Voraussetzung ist stets, dass die Risiken auch bei genauer
Prüfung als überschaubar und beherrschbar scheinen. Zur
Erreichung dieser Zielsetzung werden umfangreiche Controllingmaßnahmen
eingesetzt. Diese erlauben eine zielgerichtete
Steuerung und Koordination der Aktivitäten
aller Geschäftsbereiche, unterstützt durch eine zentrale
Verwaltung und eine außerordentlich hohe Transparenz.