Quartalsbericht Q1 2002 / 2003 - Heiler Software AG

Weitere Magazine

Empfehlungen

Info

Konzern-Kapitalflussrechnung Für die Zeit vom 1. Oktober 2002 bis 31. Dezember 2002 6 | Heiler Software AG 01.10.2002 - 31.12.2002 01.10.2001 - 31.12.2001 in TEUR in TEUR Cashflow aus der Geschäftstätigkeit Ergebnis nach Steuern 314 -603 Anpassungen zur Überleitung des Periodenergebnisses zu den Einnahmen/Ausgaben aus laufender Geschäftstätigkeit: Abschreibungen 73 79 Wertberichtigungen auf Forderungen 0 -26 Aufwendungen aus Mitarbeiterbeteiligungsprogramm 15 56 Veränderungen der Pensionsrückstellungen 3 4 Veränderung latente Steuern 91 -138 Veränderungen der betrieblichen Aktiva und Passiva: Vorräte 0 0 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen -403 -124 Forderungen gegenüber beteiligte Unternehmen u. Nahestehenden Sonstige Vermögensgegenstände und 0 19 aktive Rechnungsabgrenzungsposten -41 -76 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen -102 -59 Verbindlichkeiten aus Ertragsteuern 0 0 Verbindlichkeiten gegenüber beteiligte Unternehmen und Nahestehenden 0 -2 sonstige Rückstellungen und Verbindlichkeiten -148 -335 sonstige langfristige Verbindlichkeiten 0 56 Mittelabfluss aus Geschäftstätigkeit -198 -1.149 Investitionsbereich Erwerb von Sachanlagevermögen -36 -14 Erwerb von Beteiligungen 0 -50 Mittelabfluss aus Investitionstätigkeit -36 -64 Finanzierungsbereich Barkapitalerhöhung abzüglich Börseneinführungskosten 0 0 Abnahme der stillen Beteiligung 0 0 Mittelabfluss (-) / Mittelzufluss (+) aus Finanzierungstätigkeit 0 0 Währungsumrechnungseffekt -26 9 Abnahme(-) / Zunahme(+) der flüssigen Mittel -260 -1.204 Zahlungsmittel zu Beginn des Berichtszeitraums 20.88523.779 Zahlungsmittel am Ende des Berichtszeitraums 20.62522.575
Allgemeine Grundlagen Der Quartalsabschluss der Heiler Software AG ist auf der Grundlage der US-amerikanischen Rechnungslegungsprinzipien („US-GAAP“), sowie der Regeln für die Strukturierte Quartalsberichterstattung der Deutschen Börse AG aufgestellt. Der vorliegende Quartalsabschluss wurde auf Basis der gleichen Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wie der Konzernabschluss zum 30. September 2002 aufgestellt. Der Konzernabschluss umfasst neben der Heiler Software Aktiengesellschaft, die Heiler Software Corporation, USA sowie die Heiler Sp.z.o.o., Polen. Umsatz- und Auftragslage Der Umsatz betrug im Berichtszeitraum 2,20 Mio. EUR und lag somit um 0,51 Mio. EUR über dem Vorquartal und 0,96 Mio. EUR über dem ersten Quartal 2001/02. Der Lizenzumsatz konnte sowohl gegenüber dem Vorquartal (+ 34 %) als auch gegenüber dem Vergleichszeitraum des Vorjahres (+ 41 %) deutlich gesteigert werden und trägt mit 0,86 Mio. EUR 39 % zum Gesamtumsatz bei. Die Projekt- und Consultingerlöse erhöhten sich gegenüber dem Vorquartal um 49 % auf 1,17 Mio. EUR . Die Umsatzsteigerung resultierte zum überwiegenden Teil aus Aufträgen, die im Laufe des Quartals erteilt wurden. Der Auftragsbestand belief sich zum Quartalsende auf rund 1,0 Mio. EUR. Die Liste namhafter Kunden konnte im Berichtsquartal u.a. mit der INA Schaeffler KG und der Nordzucker AG weiter ausgebaut werden. Besonders erfolgreich verlief die Entwicklung in den USA. Mit Covisint, dem führenden elektronischen Marktplatz der Automobilhersteller, konnte ein wichtiger Neukunde für die Katalogmanagementsoftware PBC Premium Business Catalog ® gewonnen werden. Ertragslage Durch ein striktes Kostenmanagement ist es in nahezu allen Bereichen gelungen, die Kosten im Vergleich zum Vorjahr weiter zu reduzieren. Mit einem Konzernumsatz von 2,20 Mio. EUR (Vorjahr: 1,24 Mio. EUR) und einem Erläuterung zum Geschäftverlauf operativen Ergebnis (EBIT) von 0,26 Mio. EUR (Vorjahr: -0,94 Mio. EUR) bzw. einem Ergebnis vor Steuern von 0,41 Mio. EUR (Vorjahr: -0,74 Mio. EUR) hat sich die Ertragslage weiter verbessert. Das Ergebnis pro Aktie (EpS) beträgt im Berichtsquartal 0,03 EUR und erhöhte sich im Vergleich zum Vorjahreszeitraum um 0,08 EUR. Investitionen Das erste Quartal des Geschäftsjahres 2002/03 war durch eine zurückhaltende Investitionstätigkeit gekennzeichnet. Die Investitionen in das Sachanlagevermögen in Höhe von 36 TEUR entfallen hauptsächlich auf Anschaffungen im Bereich der betrieblichen Hard- und Software. Bilanzstruktur und Cash-Flow Die Bilanzstruktur von Heiler ist gegenüber dem Stand zum 30. September 2002 wenig verändert und damit weiterhin grundsolide. Heiler hat unverändert keinerlei Bankverbindlichkeiten und verfügt mit knapp 20,63 Mio. EUR über einen hohen Bestand an liquiden Mitteln. Die Abnahme der Liquiditätsreserve um knapp 0,26 Mio. EUR gegenüber dem Ende des Geschäftsjahres 2001/02 ist vor allem auf die Auszahlung der 13. Gehälter zurückzuführen. Auf Grund des positiven Nachsteuerergebnisses erhöhte sich das Eigenkapital auf 25,31 Mio. EUR oder 2,30 EUR pro Aktie. Das entspricht einem Eigenkapitalanteil von 95 % der Bilanzsumme. Mitarbeiter und Management Zum 31. Dezember 2002 beschäftigte Heiler 66 Mitarbeiter, einen Mitarbeiter mehr als am Ende des Geschäftsjahres 2001/02. Heiler Software AG | 7
Seite 1 und 2: Bericht zum 1. Quartal des Geschäf
Seite 3 und 4: Konzern-Bilanz Aktiva 31.12.2002 30
Seite 5: Für die Zeit vom 1. Oktober 2002 b

Quartalsbericht Q1 2002 / 2003 - Heiler Software AG

Sie wollen auch ein ePaper? Erhöhen Sie die Reichweite Ihrer Titel.

Template löschen?

Als Template speichern?