Klinisches und ökonomisches Risk Management - Funk Gruppe
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Ergebnis der Risikoidentifikation übrige Bereiche (KPMG)<br />
Risiken<br />
Investitionsrisiken<br />
• Fehlende Planung <strong>und</strong> Kontrolle bei der Durchführung von<br />
Investitionen<br />
• Unzureichende Rentabilität von Investitionen<br />
• Unzureichende Untersuchung der Auswirkungen wichtiger<br />
Liefer- <strong>und</strong> Abnahmeverträge auf ihre innerbetrieblichen<br />
Auswirkungen<br />
Liquiditätsrisiken<br />
• Zahlungsausfälle bei Kassen <strong>und</strong> Selbstzahlern<br />
• Liquiditätsengpässe<br />
• Fehler des Personals im Finanz- <strong>und</strong> Rechnungswesen<br />
• Mangelhafte Liquiditäts- <strong>und</strong> Finanzplanung<br />
• Fehlerhafte Planung des Budgets<br />
• Unzureichendes Budget<br />
• Budgetabweichungen<br />
Kontrollmaßnahmen (bzw. verantwortliche Stelle)<br />
Investitionsplan, Prognoseplan<br />
Aufsichtsrat, Geschäftsführung, Abteilung Controlling<br />
Investitionsplan, Prognoseplan<br />
Geschäftsführung, Abteilung Controlling<br />
Arbeitsanweisung zum Vertragswesen<br />
Abteilungen Recht <strong>und</strong> Controlling<br />
Automatischer Abrechnungslauf, Bereich Abrechnungsmanagement<br />
Abteilung Finanz- <strong>und</strong> Rechnungswesen<br />
Tägliche Liquiditätsrechnung, Übersicht über den Forderungs- <strong>und</strong><br />
Verbindlichkeitsbestand,<br />
Abteilung Finanz- <strong>und</strong> Rechnungswesen, Geschäftsführung<br />
Abteilung Finanz- <strong>und</strong> Rechnungswesen, Vier-Augen-Prinzip<br />
Abteilung Finanz- <strong>und</strong> Rechnungswesen, Geschäftsführer<br />
Finanzmanagement<br />
Abteilung Budgetmanagement, Klinikleiter<br />
Abteilung Budgetmanagement, Klinikleiter, Reporting<br />
Direktorat Budgetmanagement, Klinikleiter, Reporting<br />
15. Berliner Forum für Ges<strong>und</strong>heit <strong>und</strong> Soziales – 7. September 2007 9