Klinisches und ökonomisches Risk Management - Funk Gruppe

Ergebnis der Risikoidentifikation übrige Bereiche (KPMG)
Risiken
Investitionsrisiken
• Fehlende Planung und Kontrolle bei der Durchführung von
Investitionen
• Unzureichende Rentabilität von Investitionen
• Unzureichende Untersuchung der Auswirkungen wichtiger
Liefer- und Abnahmeverträge auf ihre innerbetrieblichen
Auswirkungen
Liquiditätsrisiken
• Zahlungsausfälle bei Kassen und Selbstzahlern
• Liquiditätsengpässe
• Fehler des Personals im Finanz- und Rechnungswesen
• Mangelhafte Liquiditäts- und Finanzplanung
• Fehlerhafte Planung des Budgets
• Unzureichendes Budget
• Budgetabweichungen
Kontrollmaßnahmen (bzw. verantwortliche Stelle)
Investitionsplan, Prognoseplan
Aufsichtsrat, Geschäftsführung, Abteilung Controlling
Investitionsplan, Prognoseplan
Geschäftsführung, Abteilung Controlling
Arbeitsanweisung zum Vertragswesen
Abteilungen Recht und Controlling
Automatischer Abrechnungslauf, Bereich Abrechnungsmanagement
Abteilung Finanz- und Rechnungswesen
Tägliche Liquiditätsrechnung, Übersicht über den Forderungs- und
Verbindlichkeitsbestand,
Abteilung Finanz- und Rechnungswesen, Geschäftsführung
Abteilung Finanz- und Rechnungswesen, Vier-Augen-Prinzip
Abteilung Finanz- und Rechnungswesen, Geschäftsführer
Finanzmanagement
Abteilung Budgetmanagement, Klinikleiter
Abteilung Budgetmanagement, Klinikleiter, Reporting
Direktorat Budgetmanagement, Klinikleiter, Reporting
15. Berliner Forum für Gesundheit und Soziales – 7. September 2007 9