Jahresabschlussschreiben 2012 - Awinta GmbH

Inventur im Monatsbericht:
Das Berichtswesen hat die Möglichkeit, monatlich eine Inventurliste automatisch zu erstellen.
Der Vorteil liegt darin, dass man nicht vergessen kann, eine Inventur durchzuführen.
Außerdem hat man jederzeit auch die echten zurückliegenden Inventurwerte der Vormonate
zur Verfügung.
Hierzu müssen beide Listen mit der Funktion "Zuordnen" in den Monatsbericht gelegt werden.
Bitte beachten Sie noch, dass der Monatsbericht im Berichtswesen nur dann ausgeführt wird,
wenn schon einmal ein Monatsbericht gelaufen ist; d.h. den ersten Bericht müssen Sie manuell
ausführen.
Herausnehmen von Spezialartikeln aus der Inventur:
Artikel die das Kennzeichen "Dienstleistung" als "Artikel-Typ" tragen (Artikelübersicht/Pflege),
werden in der Inventur nicht berücksichtigt. Sie sollten z.B. die 9er-PZN-Artikel für die Taxation
(BTM, Noctu, Beschaffungskosten usw.) als "Dienstleistung" markiert haben. Mit dem
Programm "Liste Artikel" können Serienänderungen für das Feld "Artikel-Typ" durchgeführt
werden und so bestimmte Artikel aus der Inventur ausgeschlossen werden.
Vorsicht!
Verkäufe erfolgen bei Artikeln vom Typ „Dienstleistung“ ohne Bestandabbuchung.
Bewertung der Inventur:
Wenn das Ziel eine niedrige Inventurbewertung ist, so empfehlen wir folgende
Vorgehensweise:
1. Inventur mit der Berichtswesenliste „Inventur VEK aktuell mit Abschlag (Z0)486“
unter Kategorie „Lager“. Hier werden Abschläge für Ladenhüter vorgenommen.
Abschläge: über 730 Tage 100%, über 365 Tage 50% und über 180 Tage 30%.
Wir haben schon mehrfach gehört, dass die Prüfer solche Abschläge nicht
akzeptieren. Trotzdem wird die Liste häufig verwendet.
2. Die Auswertung „Kontrolle Lieferantenrabatte (Z0)518“ unter Kategorie „IKS“
erstellt einen Überblick über die in PROKAS realisierten Einkaufs-Konditionen.
Nun kann für den %-Anteil Rx und OTC beim Großhandel (Normalaufträge) bei
Normallieferant der tatsächliche Rabatt vom Inventurwert abgezogen werden.
In der Regel werden Sie beim Direktbezug die tatsächlichen Preise erfassen.
Oftmals werden Überweisungsaufträge falsch verbucht. Sie müssen unter dem
Hersteller als Direktauftrag ermittelt und übertragen, aber unter dem Großhandel
verbucht werden.
Also müsste es eine Kombination Direkt Auftrag aber Normallieferant geben (D / N /
Rx oder OTC).