Agenda_Protokoll_AK ... - WM Datenservice
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<strong>WM</strong> Arbeitskreis Investmentfonds/Direktanlage<br />
Investmentfonds<br />
Fragen zu ID921 Bereinigte akkumulierte ausschüttungsgleiche Erträge gem. §<br />
8 Abs. 5 InvStG (Anfrage Xchanging)<br />
• Datenhaushalt zur Ermittlung des Wertes noch aktuell und korrekt ?<br />
• Zwingende Nullmeldung bei Thesaurierungen mit Nullmeldung erwartet.<br />
Ergebnisse <strong>AK</strong> 15.01.2010 (Folie 30)<br />
Ein kleiner Teil der Teilnehmer wünscht ein Nullmelderfeld für ED039A. Damit soll<br />
sichergestellt werden, dass bei Nullmeldung ein Eintrag über ID921 erfolgt. M.E.<br />
nicht notwendig, da keine steuerliche Auswirkung. Selbst bei Nullmeldung von<br />
ED134 (Bruttothesaurierung) – Nullmelderfeld vorhanden – wird keine Auslieferung<br />
über ID921 getätigt, es sei denn wir haben eine berücksichtigungsfähige<br />
anrechenbare QueSt bzw. ausgeschüttete ausschüttungsgleiche Erträge der VJ.<br />
Teilnehmer wünschen insgesamt ein einheitliches Verfahren. Bei ID905/ID909 wird<br />
bei expliziter Nullmeldung der Wert fortgeschrieben.<br />
02.02.2010 30
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