SEPA-NEWSLETTER für Firmenkunden - VR-Bank Rhein-Erft eG

SEPA-NEWSLETTER für Firmenkunden
03/2012
Themen dieser Ausgabe - auf einen Blick:
• SEPA- Lastschriftverfahren: Die Neuerungen
(Gläubiger-ID, SEPA-Lastschriftmandate, Due-Date, Pre-Notification)
Nachdem wir in unserem letzten Newsletter ausführlich die SEPA-Überweisung besprochen haben,
wenden wir uns heute den neuen SEPA-Lastschriftverfahren zu, die es zwar bereits seit dem 2.
November 2009 gibt, bis heute aber noch keine große Verbreitung gefunden haben. Gleichwohl gilt
auch hier: die heute bekannten Lastschriftverfahren (Einzugsermächtigung und Abbuchungsauftrag)
wird es ab dem 1. Februar 2014 nicht mehr geben. Was das für Sie und Ihr Unternehmen bedeutet
und wie Sie sich schon jetzt darauf vorbereiten können, werden wir in diesem und den folgenden
Newslettern eingehend erläutern.
Wie die nebenstehende Übersicht
verdeutlicht, ist die Lastschrift in
Deutschland das neben der Überweisung
am weitesten verbreitete Zahlungsinstrument.
Jährlich werden hierzulande
über 8 Mrd. Transaktionen mittels
Lastschrifteinzug ausgeführt.
Künftig können Sie von den Zahlverfahren
SEPA-Basis-Lastschrift und SEPA-
Firmen-Lastschrift sowohl national als
auch grenzüberschreitend partizipieren. In
allen 32 SEPA-Ländern gibt es künftig
• einheitliche Formate
• einheitliche Fristen
• einheitliche Rechtsvorschriften
Die bislang gelebte Praxis in Deutschland
ändert sich zukünftig nur in Nuancen, da
viele Bestandteile der bereits seit
Jahrzehnten genutzten Verfahren in die
SEPA-Welt eingeflossen sind.
Das neue SEPA-Basis-Lastschriftverfahren
baut auf unserer altbewährten
Einzugsermächtigungslastschrift auf.
Die SEPA-Firmenlastschrift ersetzt den
deutschen Abbuchungsauftrag.

Gläubiger-Identifikationsnummer
SEPA-NEWSLETTER für Firmenkunden
03/2012
Was ist neu?
Diese Ausgabe des SEPA-Newsletters widmet sich den Neuerungen bei den SEPA-
Lastschriftenverfahren, die sowohl für die SEPA-Basis-Lastschrift als auch für die SEPA-
Firmen-Lastschrift gelten.
Sofern Sie zukünftig SEPA-Lastschriften einziehen wollen, müssen Sie zunächst (einmalig)
Ihre Gläubiger-Identifikationsnummer (Gläubiger-ID) beantragen. Sie dient der
kontounabhängigen und eindeutigen Kennzeichnung des Lastschriftgläubigers.
Der Aufbau der Gläubiger-Identifikationsnummer ist SEPA-weit einheitlich, sie kann in der
Länge aber variieren. In Deutschland ist die Gläubiger-ID 18-stellig und wie folgt aufgebaut:
Abb.: Aufbau der deutschen Gläubiger-ID; Quelle: Deutsche Bundesbank
Die Stellen 1-2 enthalten den ISO-Ländercode für Deutschland (DE) als Land der
Ausgabe der Gläubiger-ID.
Die Stellen 3-4 enthalten die Prüfziffer, die analog der IBAN-Prüfziffer (ISO 13616)
berechnet wird, jedoch ohne Berücksichtigung der Geschäftsbereichskennung.
Die Stellen 5-7 enthalten eine kundenindividuell vergebbare
Geschäftsbereichskennung (Creditor Business Code).
Die folgenden Stellen 8-18 enthalten das nationale Identifikationsmerkmal für den
Lastschriftgläubiger. Die achte Stelle der Gläubiger-Identifikationsnummer wird
b. a. w. immer mit ‚0’ belegt.
TIPP
TIPP
Beantragen Sie Ihre Gläubiger-ID schon heute auf der folgenden
Internet-Seite der Deutschen Bundesbank:
www.glaeubiger-id.bundesbank.de
Die standardmäßig mit „ZZZ“ belegte Geschäftsbereichskennung
können Sie für Ihre eigenen Zwecke abändern und mit
alphanumerischen Zeichen versehen, z. B. zur Kennzeichnung
einzelner Filialen oder Abteilungen, die Forderungen mittels
Lastschrift einziehen.

SEPA-Lastschriftmandat
SEPA-NEWSLETTER für Firmenkunden
03/2012
Das SEPA-Lastschriftmandat ersetzt die bisher bekannte Einzugsermächtigung bzw. den
heutigen Abbuchungsauftrag. Es ist die rechtliche Voraussetzung für den Einzug einer
SEPA-Lastschrift. Das Mandat ermächtigt zum einen den Zahlungsempfänger, den fälligen
Betrag vom Konto des Zahlungspflichtigen einzuziehen und enthält zum anderen eine
Weisung an die Bank des Zahlungspflichtigen, die Lastschrift einzulösen.
Dabei sind bestimmte (Form-)Vorschriften zu beachten:
• Schriftform: Das Mandat ist in Papierform durch den Zahlungspflichtigen an den
Zahlungsempfänger unterschrieben zu erteilen.
• Mandatstext: Der Mandatstext ist zwingend in der Sprache des
Zahlungspflichtigen oder zweisprachig (zusätzlich in Englisch) zu verfassen,
wobei von den offiziellen Mandatstexten nicht abgewichen werden darf. Bei
grenzüberschreitenden SEPA-Lastschriften empfehlen wir, das Mandat immer auch
in Englisch zu verfassen.
Die offiziellen Mandatstexte in den verschiedenen Sprachen finden Sie auf der folgenden
Internetseite des European Payments Council (EPC):
http://www.europeanpaymentscouncil.eu/content.cfm?page=the_sepa_direct_debit_mandate
(Hinweis: Achten Sie darauf, dass Ihr Textverarbeitungsprogramm (z. B. Word) geöffnet ist.)
Die Mandatstexte des EPC beinhalten eine Übersetzung in die jeweilige Sprache, so dass
auch fremdsprachige Mandatstexte überprüfbar sind.
Auf der folgenden Seite haben wir für Sie Muster der deutschsprachigen SEPA-Mandate
abgebildet. •
• Mandatsreferenz: Jedes SEPA-Lastschriftmandat muss von Ihnen als
Zahlungsempfänger mit einer eindeutigen Mandatsreferenz versehen werden, die bei
allen SEPA-Lastschrift-Einzügen anzugeben ist. Diese Nummer kann bis zu 35
alphanumerische Zeichen enthalten (z. B. die Kundennummer/Vertragsnummer). Die
Mandatsreferenz können Sie dem Zahlungspflichtigen bereits bei Mandatseinholung
auf dem Mandatsformular mitteilen oder nachträglich bekanntgeben.
Die Mandatsreferenz wird zusammen mit der Gläubiger-ID über die gesamte
Zahlungsprozesskette hinweg bis zum Zahlungspflichtigen im SEPA-Datensatz weitergeleitet
und ermöglicht so eine eindeutige Identifizierbarkeit eines Mandats.
• Aufbewahrungspflicht: Als Zahlungsempfänger sind Sie verpflichtet, das Mandat
einschließlich evtl. Änderungen im Original aufzubewahren und zwar mind. noch 14
Monate nach dem letzten Lastschrifteinzug. Hintergrund: Wenn der
Zahlungspflichtige Zweifel an dem Mandat hat, kann er über seine Bank eine Kopie
des Mandats anfordern (innerhalb von 13 Monaten nach Kontobelastung).
• Gültigkeit: Das Mandat ist gültig ab dem Datum der Unterschrift des
Zahlungspflichtigen. Es gilt unbefristet bis zum Widerruf durch den
Zahlungspflichtigen, es verfällt jedoch 36 Monate nach Unterzeichnung, wenn bis
dahin kein Lastschrifteinzug vorgenommen wurde. Nach jedem erfolgten
Lastschrifteinzug beginnt diese Frist wieder von neuem. Evtl. Mandatsänderungen
haben dagegen auf die 36-Monatsfrist keinen verlängernden Einfluss.

SEPA-Lastschriftmandat
SEPA-NEWSLETTER für Firmenkunden
03/2012
• Weitere Angaben auf beiden SEPA-Mandaten: Name, Adresse und Gläubiger-ID
des Zahlungsempfängers; Kennzeichnung, ob das Mandat für wiederkehrende oder
eine einmalige Zahlung erteilt wird (bei einer einmaligen Zahlung muss der Text
entsprechend abgeändert werden - z. B. statt „Zahlungen“: „einmalig eine Zahlung“).
Die Daten des Zahlungspflichtigen werden von diesem bei Unterzeichnung ergänzt.
Abb.: Muster eines SEPA-Lastschriftmandats
Abb.: Muster eines SEPA-Firmenlastschrift-Mandats

Pre-Notification „D"
SEPA-NEWSLETTER für Firmenkunden
03/2012
Eine Erneuerung der Ihnen bereits heute vorliegenden
Einzugsermächtigungen durch SEPA-Lastschriftmandate ist unter
bestimmten Voraussetzungen nicht erforderlich. Hierauf werden wir
in unserem nächsten Newsletter noch ausführlich eingehen.
Diese sogenannte „Umdeutungslösung“ wird es allerdings für die
bisherigen Abbuchungsaufträge nicht geben.
Waren bisher Lastschriften durch Vorlage (bei Sicht) zahlbar, ist bei SEPA-Lastschriften nun
ein festes Fälligkeitsdatum („Due Date“ = D) vorgeschrieben. Vor allem dem
Zahlungspflichtigen wird somit die kontomäßige Disposition erleichtert, weiß er doch jetzt
taggenau, wann sein Konto mit dem Lastschriftbetrag belastet wird. Auch Sie als
Zahlungsempfänger erhalten am Fälligkeitstag die Kontogutschrift.
Von den Grundzügen her wird die „Pre-Notification“ (Vorabinformation) in aller Regel
schon heute praktiziert.
Sie als Zahlungsempfänger müssen den Zahlungspflichtigen künftig über den
bevorstehenden Lastschrifteinzug informieren und zwar - sofern nichts anderes vereinbart ist
- spätestens 14 Kalendertage vor jedem Einzug. Kürzere Fristen können individuell
vereinbart werden.
Die Pre-Notifications müssen u. a. folgende Angaben enthalten:
• den Betrag und das Fälligkeitsdatum des Lastschrift-Einzugs
• die Gläubiger-Identifikationsnummer
• die Mandatsreferenz
Das Medium für die Pre-Notification ist nicht vorgeschrieben. Möglich sind z. B. Brief,
Rechnung, Vertrag, aber auch E-Mail oder Telefax.
Bei wiederkehrenden, betragsmäßig gleichen Beträgen genügt die einmalige Unterrichtung
des Zahlungspflichtigen vor dem ersten Lastschrifteinzug und die Angabe der jeweiligen
Fälligkeitstermine.
Mit freundlichen Grüßen
Ihr Firmenkundenteam der
Impressum
TIPP
Herausgeber: WGZ BANK, VR-Bank Rhein-Erft eG
Redaktion: Werner O. Fronholt, M. Küsters,
W. Lilienbecker, H. Zimmermann
Verantwortlich: T. Löcker, H. Sandkaulen, A. Greul