DISKUSSIONSBEITRÄGE - DHBW Villingen-Schwenningen
DISKUSSIONSBEITRÄGE - DHBW Villingen-Schwenningen
DISKUSSIONSBEITRÄGE - DHBW Villingen-Schwenningen
Erfolgreiche ePaper selbst erstellen
Machen Sie aus Ihren PDF Publikationen ein blätterbares Flipbook mit unserer einzigartigen Google optimierten e-Paper Software.
5.10 Sofern es Basisunterlagen gibt, händigen Sie diese im Rahmen des Auskunftsrechts an das Aufsichtsorgan/den<br />
Prüfungsausschuss aus bzw. ermöglichen Sie die Einsichtnahme?<br />
ja nein<br />
5.11 Welche Unterlagen stellen Sie dem Aufsichtsorgan/Prüfungsausschuss ggf. zur Verfügung?<br />
Prüfungsberichte der Internen Revision<br />
Jahresberichte oder unterjährige Berichte der Internen Revision<br />
Interne Unterlagen (z.B. Checklisten, Aufzeichnungen, Prüfungsunterlagen)<br />
Sonstiges: _________________________________________________________<br />
_________________________________________________________<br />
____________________________________________________________________________<br />
6. Einbeziehung der Geschäftsleitung<br />
6.1 Wer informiert die Geschäftsleitung in der Regel über das Auskunftsersuchen?<br />
Interne Revision Aufsichtsorgan/Prüfungsausschuss keiner<br />
6.2 Wann wird die Geschäftsleitung in der Regel über das Auskunftsersuchen informiert?<br />
vorher gleichzeitig nachher keine Information<br />
6.3 Wer informiert die Geschäftsleitung in der Regel über die Beantwortung des Auskunftsersuchens?<br />
Interne Revision Aufsichtsorgan/Prüfungsausschuss keiner<br />
6.4 Wann wird die Geschäftsleitung in der Regel über die Beantwortung informiert?<br />
vorher gleichzeitig nachher keine Information<br />
6.5 Die Geschäftsleitung wird im Rahmen des Auskunftsprozesses umfassend informiert.<br />
trifft voll und ganz zu trifft zu trifft eher zu trifft eher nicht zu trifft nicht zu<br />
<br />
6.6 Der Inhalt der Auskunft wird mit der Geschäftsleitung abgestimmt.<br />
trifft voll und ganz zu trifft zu trifft eher zu trifft eher nicht zu trifft nicht zu<br />
<br />
____________________________________________________________________________<br />
7. Allgemeine Ausgestaltung der Governance-Strukturen<br />
7.1 Sind die Berichtspflichten der Geschäftsleitung gegenüber dem Aufsichtsorgan/Prüfungsausschuss<br />
unternehmensindividuell geregelt?<br />
ja nein teilweise<br />
7.2 Welchen Beitrag leistet die Interne Revision im Rahmen revisionsbezogener Berichtspflichten der<br />
Geschäftsleitung (z.B. Jahresbericht der Geschäftsleitung)?<br />
keinen<br />
Unterstützung der Geschäftsleitung<br />
Vorbereitung der Berichterstattung<br />
gemeinschaftliche Wahrnehmung zusammen mit der Geschäftsleitung<br />
47
Change language