DISKUSSIONSBEITRÄGE - DHBW Villingen-Schwenningen
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3. Institutsinterne Implementierung des direkten Auskunftsrechts nach Neufassung der<br />
MaRisk<br />
3.1 Innerhalb welchen Zeitraums nach Veröffentlichung (14.08.2009) wurde das direkte Auskunftsrecht<br />
des Aufsichtsorgans/Prüfungsausschusses geregelt?<br />
1 Monat 3 Monate 6 Monate<br />
> 6 Monate voraussichtlich bis: ___________________<br />
3.2 Welche Organisationseinheiten wurden (ggf.) in den Implementierungsprozess einbezogen und wie<br />
positionierten sie sich gegenüber dem direkten Auskunftsrecht?<br />
Organisationseinheit Einbezogen? Positionierung?<br />
ja nein<br />
restik-<br />
tiv<br />
neutral<br />
Interne Revision <br />
Aufsichtsorgan <br />
Prüfungsausschuss <br />
Geschäftsleitung <br />
Abschlussprüfer <br />
Übergeordnetes Unternehmen/Konzern <br />
33.3 Haben Sie im Zuge der Regelung des Auskunftsrechts andere Schnittstellen zwischen dem Aufsichtsorgan/Prüfungsausschuss<br />
und der Internen Revision eingeführt?<br />
Ad-hoc-Berichtspflichten der Internen Revision<br />
turnusmäßige Berichtspflichten der Internen Revision<br />
Vortrag des Jahresberichts oder unterjähriger Berichte der Internen Revision<br />
Zusendung von Prüfungsberichten (ggf. ab bestimmter Fehlerkategorisierung)<br />
Sonstiges: _________________________________________________________<br />
_________________________________________________________<br />
_________________________________________________________<br />
Falls Sie das Auskunftsrecht noch nicht geregelt haben, springen Sie bitte direkt zu Kapitel 7.<br />
4. Interne Regelung des direkten Auskunftsrechts nach Neufassung der MaRisk<br />
4.1 Wo ist das direkte Auskunftsrecht geregelt?<br />
Geschäftsordnung des Aufsichtsorgans<br />
Geschäftsordnung des Prüfungsausschusses<br />
Informationsordnung für die Geschäftsleitung<br />
Informationsordnung für das Aufsichtsorgan<br />
exten-<br />
siv<br />
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