Investment Ideen (pdf) - Credit Suisse eMagazine - Deutschland

Beratung
vorsorge
Eigeninitiative zahlt sich in der Vorsorge aus. Wer die eigene Altersvorsorge sichern will, darf die
Eigenverantwortung nicht vergessen. Mit dem Aufbau einer dritten Säule können Lücken oder Leistungskürzungen
der ersten beiden Säulen – AHV und Pensionskasse – kompensiert werden. Welche Möglichkeiten
bietet Credit Suisse den Vorsorgesparern an? Ein Überblick.
SÄULE 3A
Kapital steuerbegünstigt ansparen
Die Säule 3a bezeichnet man als gebundene Vorsorge. Dazu zählen
Vorsorgekonto 3a, Vorsorgedepot 3a sowie Vorsorgepolicen 3a. Die Versicherungslösung
ist geeignet für Personen, die einen Todesfallschutz
benötigen; die Banklösung für Personen, die keinen Todesfallschutz
brauchen oder diesen bereits anderweitig abgedeckt haben. Neben dem
zentralen Vorsorgeaspekt haben diese Produkte einen angenehmen
Nebeneffekt: Mit ihnen lassen sich Steuern sparen. Sie sind für Personen
geeignet, die in der Schweiz wohnen und erwerbstätig sind. Die
Höhe der jährlichen Einzahlungen kann frei gewählt werden, wobei eine
gesetzliche Obergrenze besteht. Derzeit betragen die Maximalbeträge
CHF 6'077 für Personen mit und CHF 30'384 für Personen ohne 2. Säule.
Die Einzahlungen sind vollumfänglich vom steuerbaren Einkommen
abziehbar und reduzieren die jährliche Einkommensteuerrechnung deutlich.
Die Erträge der Säule 3a unterliegen weder der Vermögens- noch
der Verrechnungssteuer. Die Kapitalauszahlung wird getrennt vom übrigen
Einkommen zu einem reduzierten Satz versteuert.
Die Credit Suisse offeriert sowohl das Vorsorgekonto 3a als auch das
Vorsorgedepot mit Fonds. Bei letzterem stehen vier Anlagegruppen mit
unterschiedlichen Aktienanteilen zur Auswahl, die auch die Anforderungen
von sicherheitsbewussten Anlegern erfüllen. Es besteht auch die
Möglichkeit, selbstgenutztes Wohneigentum steuergünstig zu finanzieren,
da das angesparte Kapital als Eigenmittel oder für eine indirekte
Amortisation eingesetzt werden kann.
Das Vorsorgekonto 3a eignet sich für Privatpersonen, die von einem
Vorzugszinssatz profitieren und in nächster Zeit das Vorsorgekapital
beziehen möchten (z.B. für Selbständigkeit, Auswanderung oder bei Erreichen
des AHV-Alters). Personen mit einem mittel- bis langfristigen
Anlagehorizont können mit der Wertschriftenvorsorge von attraktiven
Renditechancen profitieren.
luzi.saluz@credit-suisse.com
8 3/2003 investment ideas
SÄULE 3B
Interessante Lebensversicherung
Als Säule 3b bezeichnet man alle Massnahmen der freien Vorsorge.
Dazu gehören Lebensversicherungen, Fonds, Ersparnisse, Aktien, Obligationen,
Wohneigentum etc. Die freie Vorsorge steht allen Personen
offen und geniesst keine Steuerprivilegien – mit Ausnahme bestimmter
Lebensversicherungen. Nicht zuletzt deshalb erfreuen sich die Lebensversicherungen
3b grosser Beliebtheit. Sie können mit einer Einmaleinlage
oder einer periodischen Prämie finanziert werden. Bei Beachtung
gewisser Voraussetzungen sind die während der Vertragsdauer mit
einer Lebensversicherung erzielten Erträge bei Vertragsablauf steuerfrei.
Bei Vertragsablauf einer mit Einmaleinlage finanzierten Lebensversicherung
ist dann keine Einkommensteuer fällig, wenn der Kunde bei
Vertragsende über 60 ist und der Vertrag vor dem 66. Geburtstag begonnen
hat. Die Laufzeit des Vertrages muss mindestens 10 Jahre betragen
haben – bzw. 5 Jahre bei gemischten Kapitalversicherungen.
Bei der gemischten Kapitalversicherung profitiert der Kunde von einer
garantierten Verzinsung seiner Investition. Sie eignet sich deshalb insbesondere
für Kunden, die Wert auf eine sichere Entwicklung Ihres Vermögens
legen.
Bei einer fondsgebundenen Lebensversicherung ist die Performance
des Vertrages an ein Fondsportefeuille gekoppelt. Während der Laufzeit
kann der Kunde jederzeit Anteile eines bestimmten Anlagefonds
verkaufen und in einen anderen Anlagefonds umschichten. Fondsgebundene
Lebensversicherungen eignen sich für Personen, die vom Verlauf
der Finanzmärkte profitieren wollen und gleichzeitig ihre Flexibilität
wahren möchten.
luzi.saluz@credit-suisse.com