Jahresabschluss - der Stadt Ahlen

Jahresabschluss 

zum 31.12.2009

Inhaltsverzeichnis 

des Jahresabschlusses 2009 

Gesamtübersichten Seite 

1. Gesamtergebnisrechnung 7 

2. Gesamtfinanzrechnung 9 

3. Bilanz zum 31.12.2009 12 

Teilrechnungen nach Produktbereichen 

01 Innere Verwaltung (Verwaltungssteuerung und Service) 17 

02 Sicherheit und Ordnung 97 

03 Schulträgeraufgaben 133 

04 Kultur und Wissenschaft 169 

05 Soziale Leistungen 185 

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 217 

08 Sportförderung 253 

09 Raumplanung, -entwicklung und GIS 265 

10 Bauen und Wohnen 277 

11 Ver- und Entsorgung 293 

12 Verkehrsflächen u. –anlagen; ÖPNV 305 

13 Natur- und Landschaftspflege 339 

14 Umweltmaßnahmen 363 

15 Wirtschaft und Tourismus 371 

16 Allgemeine Finanzwirtschaft 391 

3

Anhang 

Erster Teil Vormerkungen 401 

Zweiter Teil Erläuterungen der Bewertung der Aktiva 403 

Dritter Teil Erläuterungen der Bewertung der Passiva 406 

Vierter Teil Sonstige Angaben 410 

Anlagen zum Anhang 

1 Anlagenspiegel 411 

2 Forderungsspiegel 412 

3 Verbindlichkeitenspiegel 413 

4 Rückstellungsspiegel 414 

5a Übertragene Ermächtigungen Ergebnisrechnung von 2009 nach 2010 426 

5b Übertragene Ermächtigungen Finanzrechnung von 2009 nach 2010 427 

6 Übersicht über die Bürgschaften zum 31.12.2009 433 

7 Berichtigung von Wertansätzen nach Feststellung der Eröffnungsbilanz 434 

zum 31.12.2009 

8 Bildung und Erläuterung des NKF-Kennzahlenset NRW 437 

Lagebericht 

I Allgemeines 445 

II Darstellung der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der 446 

Stadt Ahlen 

III Vorschlag für die Verwendung des Jahresergebnisses 470 

IV Wiedergabe des Bestätigungsvermerks und Schlussbemerkung 471 

Anlagen zum Lagebericht 

1 Mitglieder des Verwaltungsvorstandes und der Ratsmitglieder 473 

2 Produktübersicht nach Produktbereichen 479 

4

5 

Gesamtübersichten

Gesamtergebnisrechnung 

Ahlen 

Nr. Bezeichnung Ergebnis 

2008 

Ansatz 2009 Fortschreibung 

d. Ansatzes 

7 

fortge. Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

01 Steuern und ähnliche Abgaben 51.754.600 51.374.000 0,00 51.374.000,00 47.266.288,05 4.107.711,95 

02 + Zuwendungen und allgemeine 

Umlagen 

22.494.683 28.462.291 0,00 28.462.290,79 28.731.148,61 -268.857,82 

03 + Sonstige Transfererträge 427.837 368.000 0,00 368.000,00 652.555,96 -284.555,96 

04 + Öffentlich-rechtliche 

Leistungsentgelte 

11.866.122 11.837.168 0,00 11.837.168,00 11.970.145,85 -132.977,85 

05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.113.817 1.172.425 0,00 1.172.425,00 1.151.897,53 20.527,47 

06 + Kostenerstattungen und 

Kostenumlagen 

3.660.989 3.666.908 0,00 3.666.908,00 4.292.803,97 -625.895,97 

07 + Sonstige ordentliche Erträge 6.082.363 4.406.029 0,00 4.406.029,00 9.040.299,38 -4.634.270,38 

08 + Aktivierte Eigenleistung 197.209 0 0,00 0,00 98.744,33 -98.744,33 

09 +/-Bestandsveränderungen 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

10 = Ordentliche Erträge 97.597.621 101.286.821 0,00 101.286.820,79 103.203.883,68 -1.917.062,89 

11 - Personalaufwendungen -24.880.107 -26.443.227 0,00 -26.443.227,00 -25.189.408,10 -1.253.818,90 

12 - Versorgungsaufwendungen -4.029.336 -2.394.800 0,00 -2.394.800,00 -3.765.905,03 1.371.105,03 

13 - Aufw. für Sach- und Dienstleistungen -16.140.132 -16.596.033 -50.000,00 -16.646.032,50 -16.896.664,05 250.631,55 

14 - Bilanzielle Abschreibungen -9.455.662 -10.173.295 0,00 -10.173.295,00 -9.603.670,15 -569.624,85 

15 - Transferaufwendungen -44.009.400 -45.944.205 -5.227,80 -45.949.432,80 -46.124.120,15 174.687,35 

16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -5.411.254 -3.619.641 -71.425,99 -3.691.066,99 -4.934.780,12 1.243.713,13 

17 = Ordentliche Aufwendungen -103.925.891 -105.171.201 -126.653,79 -105.297.854,29 -106.514.547,60 1.216.693,31 

18 = Ergebnis der lfd. Verw.-tätigkeit 

(Z. 10+17) 

-6.328.271 -3.884.380 -126.653,79 -4.011.033,50 -3.310.663,92 -700.369,58 

19 + Finanzerträge 302.199 487.500 0,00 487.500,00 308.561,20 178.938,80 

20 - Zinsen und sonstige 

Finanzaufwendungen 

-2.427.575 -2.830.000 0,00 -2.830.000,00 -2.360.314,23 -469.685,77 

21 = Finanzergebnis (Z. 19+20) -2.125.376 -2.342.500 0,00 -2.342.500,00 -2.051.753,03 -290.746,97 

22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) -8.453.646 -6.226.880 -126.653,79 -6.353.533,50 -5.362.416,95 -991.116,55 

23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

25 = Außerordentliches Ergebnis (Z. 

23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) -8.453.646 -6.226.880 -126.653,79 -6.353.533,50 -5.362.416,95 -991.116,55 

Erläuterungen 

Fortschreibung d. Ansatzes = 

Ermächtigungsübertragungen aus Vorjahren 

Fortgeschr. Ansatz 2009 = 

Haushaltsansatz 

+ Fortgeschreibung d. Ansatzes

Gesamtfinanzrechnung 



2008 


d. Ansatzes 

9 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 



Umlagen 

18.457.301 25.829.203 0,00 25.829.203,00 26.525.971,98 -696.768,98 

03 + Sonstige Transfereinzahlungen 296.300 368.000 0,00 368.000,00 631.002,08 -263.002,08 

04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 10.139.477 10.258.716 0,00 10.258.716,00 10.660.286,67 -401.570,67 

05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.086.838 1.172.425 0,00 1.172.425,00 1.198.941,99 -26.516,99 

06 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 4.204.523 3.666.908 0,00 3.666.908,00 4.472.081,88 -805.173,88 

07 + Sonstige Einzahlungen 4.225.070 4.047.230 0,00 4.047.230,00 4.068.445,30 -21.215,30 

08 + Zinsen und sonstige 

Finanzeinzahlungen 

09 = Einzahlungen aus lfd. Verw.tätigkeit 

433.575 487.500 0,00 487.500,00 316.761,89 170.738,11 

89.781.938 97.203.982 0,00 97.203.982,00 94.325.083,37 2.878.898,63 

10 - Personalauszahlungen -23.925.252 -25.005.607 0,00 -25.005.607,00 -23.185.346,82 -1.820.260,18 

11 - Versorgungsauszahlungen -2.445.929 -2.394.800 0,00 -2.394.800,00 -2.435.198,64 40.398,64 

12 - Auszahlungen für Sach- und 

Dienstleistungen 


Finanzauszahlungen 

-16.165.427 -18.681.331 -207.616,27 -18.888.947,55 -18.093.292,52 -795.655,03 

-2.427.575 -2.830.000 0,00 -2.830.000,00 -2.360.314,23 -469.685,77 

14 - Transferauszahlungen -43.303.028 -45.944.205 -5.227,80 -45.949.432,80 -46.430.754,47 481.321,67 

15 - Sonstige Auszahlungen -3.765.740 -3.565.386 -71.425,99 -3.636.811,99 -5.237.307,66 1.600.495,67 

16 = Auszahlungen aus lfd. Verw.tätigkeit 

-92.032.951 -98.421.329 -284.270,06 -98.705.599,34 -97.742.214,34 -963.385,00 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit -2.251.013 -1.217.347 -284.270,06 -1.501.617,34 -3.417.130,97 1.915.513,63 

18 + Zuwendungen für 

Investitionsmaßnahmen 

19 + Einzahlungen aus der Veräußerung v. 

Sachanlagen 

20 + Einzahlungen aus d. Veräußerung v. 

Finanzanlagen 

21 + Einzahungen aus Beiträgen u.ä. 

Entgelten 

5.096.320 5.099.047 0,00 5.099.047,00 3.834.419,98 1.264.627,02 

231.818 2.208.150 0,00 2.208.150,00 909.155,68 1.298.994,32 

0 0 0,00 0,00 3.293,60 -3.293,60 

465.657 652.000 0,00 652.000,00 467.055,91 184.944,09 

22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 26.728 0 0,00 0,00 33.356,66 -33.356,66 

23 = Einzahlungen aus 

Investitionstätigkeit 

24 - Auszahlungen für den Erwerb v. 

Grundst.+Gebäuden 

5.820.522 7.959.197 0,00 7.959.197,00 5.247.281,83 2.711.915,17 

-267.729 -3.764.200 -683.924,21 -4.448.124,21 -2.746.098,34 -1.702.025,87 

25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -3.972.161 -4.660.000 -1.162.662,12 -5.822.662,12 -3.238.358,67 -2.584.303,45 

26 - Auszahlungen für Erwerb v. bewegl. 

Anlageverm. 

27 - Auszahlungen für den Erwerb von 

Finanzanlagen 

28 - Auszahlungen von aktivierbaren 

Zuwendungen 

-1.505.019 -2.041.914 -624.658,64 -2.666.572,60 -1.819.985,34 -846.587,26 

0 -76.500 0,00 -76.500,00 -79.530,98 3.030,98 

0 0 0,00 0,00 -269.903,00 269.903,00 

29 - Sonstige Investitionsauszahlungen -347.834 -1.826.224 -13.417,55 -1.839.641,29 -1.535.865,89 -303.775,40 

30 = Auszahlungen aus 


31 = Saldo Investitionstätigkeit (Z. 

23+30) 

32 = Finanzmittelüberschuss/ - 

fehlbetrag (Z. 17+31) 

-6.092.742 -12.368.838 -2.484.662,52 -14.853.500,22 -9.689.742,22 -5.163.758,00 

-272.220 -4.409.641 -2.484.662,52 -6.894.303,22 -4.442.460,39 -2.451.842,83 

-2.523.233 -5.626.988 -2.768.932,58 -8.395.920,56 -7.859.591,36 -536.329,20

Gesamtfinanzrechnung 



2008 


d. Ansatzes 

10 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

33 + Aufnahme u. Rückflüsse von Darlehen 0 6.227.227 0,00 6.227.227,00 6.315.686,40 -88.459,40 

34 + Aufnahme von Krediten zur 

Liquiditätssicherung 

100.889 0 0,00 0,00 12.833.373,85 -12.833.373,85 

35 - Tilgung u. Gewährung von Darlehen -1.823.745 -3.175.308 0,00 -3.175.308,00 -3.106.591,89 -68.716,11 

36 - Tilgung von Krediten zur 


-39 0 0,00 0,00 -8.180.888,79 8.180.888,79 

37 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit -1.722.895 3.051.919 0,00 3.051.919,00 7.861.579,57 -4.809.660,57 

38 =Änderung d. Bestandes an eigenen 

Finanzmitteln (Z. 32+37) 

-4.246.128 -2.575.069 -2.768.932,58 -5.344.001,56 1.988,21 -5.345.989,77 

39 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 4.281.719 0 0,00 0,00 1.123.631,39 -1.123.631,39 

40 + Änderung des Bestandes an fremden 

Finanzmitteln 

1.088.040 0 0,00 0,00 -663.083,69 663.083,69 

41 = Liquide Mittel (Z. 38, 39+40) 1.123.631 -2.575.069 -2.768.932,58 -5.344.001,56 462.535,91 * 

* Der rechnerische Vergleich des Endbestands an liquiden Mitteln (Zeile 41) zwischen dem fortgeschriebenen Ansatz und 

dem Istwert ergibt 5.806.537,47 €. Diese hohe Differenz resultiert daraus, dass kein Haushaltsansatz für den 

Anfangsbestand an liquiden Mitteln gebildet wurde. Bei korrekter Planung wäre nur eine Differenz von rd. 4,68 Mio. € 

auszuweisen.

Aktiva 

31.12.2009 

€ 

1 Anlagevermögen 

1 1 Immaterielle Vermögensgegenstände 231.809,21 € 

1 2 Sachanlagen 

1 2 1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 

1 2 1 1 Grünflächen 29.452.854,10 € 

1 2 1 2 Ackerflächen 1.623.223,80 € 

1 2 1 3 Wald, Forsten 781.095,00 € 

1 2 1 4 Sonstige unbebaute Grundstücke 9.403.704,20 € 

41.260.877,10 € 

1 2 2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 

1 2 2 1 Kinder- und Jugendeinrichtungen 5.900.490,91 € 

1 2 2 2 Schulen 72.266.858,87 € 

1 2 2 3 Wohnbauten 4.928.641,51 € 

1 2 2 4 Sonstige Dienst-, Geschäfts und Betriebsgebäude 31.341.558,00 € 

1 2 3 Infrastrukturvermögen 

1 2 3 1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 27.456.304,64 € 

1 2 3 2 Brücken und Tunnel 3.849.685,00 € 

1 2 3 3 Gleisanlagen 2,00 € 

1 2 3 4 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen - € 

1 2 3 5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen 142.346.262,39 € 

1 2 3 6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens 1.860.488,00 € 

12 

114.437.549,29 € 

175.512.742,03 € 

1 2 4 Bauten auf fremdem Grund und Boden 3.000.684,00 € 

1 2 5 Kunstgegenstände und Kulturdenkmäler 255.864,00 € 

1 2 6 Maschinen, technische Anlagen und Fahrzeuge 4.293.279,42 € 

1 2 7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 4.024.434,93 € 

1 2 8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen in Bau 4.626.602,99 € 

1 3 Finanzanlagen 

1 3 1 Anteile an verbundenen Unternehmen 33.188.903,88 € 

1 3 2 Beteiligungen 307.607,51 € 

1 3 3 Sondervermögen 42.894.540,57 € 

1 3 4 Wertpapiere des Anlagevermögens 6.767.371,49 € 

1 3 5 Ausleihungen 

1 3 5 1 an verbundene Unternehmen 350.000,00 € 

1 3 5 2 an Beteiligungen - € 

1 3 5 3 an Sondervermögen - € 

1 3 5 4 Sonstige Ausleihungen 465.548,78 € 

815.548,78 € 

2 Umlaufvermögen 

2 1 Vorräte 

2 1 1 Roh-, Hilfs und Betriebsstoffe; Waren 247.367,15 € 

2 1 2 geleistete Anzahlungen - € 

2 2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 

2 2 1 öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 

2 2 1 1 Gebühren 801.063,52 € 

2 2 1 2 Beiträge 37.845,24 € 

2 2 1 3 Steuern 1.378.149,47 € 

2 2 1 4 Forderungen aus Transferleistungen 10.712.325,73 € 

2 2 1 5 Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen 384.306,05 € 

13.313.690,01 € 

31.12.2008 

€ 

249.558,61 € 

29.553.827,92 € 

1.623.943,80 € 

781.095,00 € 

7.416.067,00 € 

39.374.933,72 € 

5.615.701,00 € 

74.146.626,44 € 

5.023.427,51 € 

33.051.283,00 € 

117.837.037,95 € 

26.758.726,22 € 

3.847.182,00 € 

1,00 € 

- € 

144.646.538,37 € 

1.809.866,88 € 

177.062.314,47 € 

3.110.842,00 € 

255.894,00 € 

4.322.744,47 € 

4.197.820,10 € 

1.938.561,13 € 

33.188.903,88 € 

138.573,55 € 

42.894.540,57 € 

6.614.437,00 € 

350.000,00 € 

- € 

- € 

503.552,35 € 

853.552,35 € 

247.367,15 € 

- € 

882.964,45 € 

35.535,13 € 

1.339.823,81 € 

326.172,58 € 

293.866,87 € 

2.878.362,84 € 

2 2 2 Privatrechtliche Forderungen 

2 2 2 1 gegenüber dem privaten Bereich 2.302.111,92 € 

1.664.427,97 € 

2 2 2 2 gegenüber dem öffentlichen Bereich 435.722,21 € 

942.288,22 € 

2 2 2 3 gegen verbundene Unternehmen 287.860,52 € 

304.671,45 € 

2 2 2 4 gegen Beteiligungen 834,61 € 

10.875,04 € 

2 2 2 5 gegen Sondervermögen - € 

3.026.529,26 € 2.922.262,68 € 

2 2 3 Sonstige Vermögensgegenstände 91.822,15 € 

2 3 Wertpapiere des Umlaufvermögens - € 

2 4 Liquide Mittel 462.535,91 € 

3 aktive Rechnungsabgrenzung 1.007.882,22 € 

Summe Aktiva: 

449.767.641,90 € 

459,42 € 

- € 

1.123.631,39 € 

688.494,42 € 

439.900.291,70 €

Passiva 31.12.2009 

€ 

13 

31.12.2008 

€ 

1 Eigenkapital 

1 1 Allgemeine Rücklage 128.247.348,29 € 131.536.763,11 € 

davon Deckungsrücklage: 85.154,71 € - € 

- € 

1 2 Sonderrücklage - € 

- € 

1 3 Ausgleichsrücklage 14.169.751,96 € 22.623.398,37 € 

1 4 Jahresüberschuss/Fehlbetrag - 5.362.416,95 € - 8.453.646,41 € 

137.054.683,30 € 145.706.515,07 € 

2 Sonderposten 

2 1 für Zuwendungen 93.666.167,37 € 

2 2 für Beiträge 54.382.690,77 € 

2 3 für den Gebührenausgleich 36.522,32 € 

2 4 Sonstige Sonderposten 864.431,00 € 

3 Rückstellungen 

3 1 Pensionsrückstellungen 58.413.868,00 € 

3 2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten 2.169.000,00 € 

3 3 Instandhaltungsrückstellungen 5.858.401,87 € 

3 4 Sonstige Rückstellungen 5.268.979,39 € 

4 Verbindlichkeiten 

4 1 Anleihen - € 

4 2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 

4 2 1 von verbundenen Unternehmen 

4 2 2 von Beteiligungen 

4 2 3 von Sondervermögen 

4 2 4 vom öffentlichen Bereich 22.612.442,62 € 

4 2 5 vom privaten Kreditmarkt 31.715.147,49 € 

4 3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 4.753.373,85 € 

4 4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 156.317,18 € 

4 5 Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung 1.937.001,84 € 

4 6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 780.107,51 € 

148.949.811,46 € 

71.710.249,26 € 

54.327.590,11 € 

7.626.800,38 € 

4 7 Erhaltene Anzahlungen 

4 8 Sonstige Verbindlichkeiten 24.203.611,77 € 

5 Passive Rechnungsabgrenzung 5.894.895,62 € 

Summe Passiva: 

449.767.641,90 € 

91.401.830,11 € 

54.854.733,00 € 

252.891,29 € 

864.431,00 € 

147.373.885,40 € 

58.643.821,00 € 

2.093.000,00 € 

6.707.278,23 € 

4.668.425,91 € 

72.112.525,14 € 

- € 

18.546.655,93 € 

32.571.839,67 € 

51.118.495,60 € 

100.888,79 € 

198.084,98 € 

1.713.614,75 € 

1.130.918,27 € 

3.143.506,79 € 

15.583.420,87 € 

4.861.942,83 € 

439.900.291,70 €

15 

Teilrechnungen

Produktbereich 01 

Innere Verwaltung 

17

Teilergebnisrechnung Produktbereich 01 Innere Verwaltung 

(Verwaltungssteuerung und Service) 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

18 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

1.961.587 1.753.840 0,00 1.753.839,67 1.991.838,91 -237.999,24 

2.627 5.310 0,00 5.310,00 1.743,07 3.566,93 

05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 700.293 704.865 0,00 704.865,00 659.162,91 45.702,09 


Kostenumlagen 

803.512 911.640 0,00 911.640,00 1.144.994,05 -233.354,05 

07 + Sonstige ordentliche Erträge 1.869.384 684.448 0,00 684.448,00 3.682.870,98 -2.998.422,98 

08 + Aktivierte Eigenleistung 79.441 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


11 - Personalaufwendungen -7.416.054 -8.729.297 0,00 -8.729.297,00 -7.272.384,37 -1.456.912,63 


13 - Aufw. für Sach- und Dienstleistungen -6.615.498 -6.977.142 0,00 -6.977.142,00 -7.028.241,52 51.099,52 


15 - Transferaufwendungen -199.899 -211.000 0,00 -211.000,00 -127.075,78 -83.924,22 

16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.742.815 -1.642.667 0,00 -1.642.667,00 -1.909.870,39 267.203,39 

17 = Ordentliche Aufwendungen -24.097.220 -24.680.776 0,00 -24.680.776,00 -24.210.697,73 -470.078,27 


(Z. 10+17) 

-18.680.375 -20.620.673 0,00 -20.620.673,33 -16.730.087,81 -3.890.585,52 

19 + Finanzerträge 19.155 18.000 0,00 18.000,00 17.339,71 660,29 

21 = Finanzergebnis (Z. 19+20) 19.155 18.000 0,00 18.000,00 17.339,71 660,29 

22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) -18.661.221 -20.602.673 0,00 -20.602.673,33 -16.712.748,10 -3.889.925,23 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) -18.661.221 -20.602.673 0,00 -20.602.673,33 -16.712.748,10 -3.889.925,23 

28 - Aufwendungen aus internen 

Leistungsbeziehungen 

-35.000 -35.000 0,00 -35.000,00 -35.000,00 0,00 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -18.696.221 -20.637.673 0,00 -20.637.673,33 -16.747.748,10 -3.889.925,23

Teilfinanzrechnung Produktbereich 01 Innere Verwaltung 

(Verwaltungssteuerung und Service) 



2008 


d. Ansatzes 

19 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit -14.969.649 -18.138.421 -150.068,77 -18.288.489,77 -16.433.910,99 -1.854.578,78 




Sachanlagen 


Finanzanlagen 

21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. 

Entgelten 

1.747 12.500 0,00 12.500,00 243.443,79 -230.943,79 

179.877 2.200.350 0,00 2.200.350,00 906.855,68 1.293.494,32 

0 0 0,00 0,00 3.293,60 -3.293,60 

0 0 0,00 0,00 72.103,88 -72.103,88 






208.352 2.212.850 0,00 2.212.850,00 1.259.053,61 953.796,39 

164.822 -2.261.000 -455.540,75 -2.716.540,75 -2.175.863,88 -540.676,87 

25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -222.917 -488.000 -67.053,52 -555.053,52 -459.119,40 -95.934,12 


Anlageverm. 


Finanzanlagen 

-336.162 -277.550 -2.271,02 -279.821,02 -187.577,96 -92.243,06 

0 -76.500 0,00 -76.500,00 -79.530,98 3.030,98 

29 - Sonstige Investitionsauszahlungen -46.074 -40.400 -7.300,00 -47.700,00 -32.111,96 -15.588,04 




23+30) 

-440.331 -3.143.450 -532.165,29 -3.675.615,29 -2.934.204,18 -741.411,11 

-231.979 -930.600 -532.165,29 -1.462.765,29 -1.675.150,57 212.385,28

Produktbeschreibung Produkt 0111 Zentrale Dienste 


Produktinformationen 

Verantwortliche Organisationseinheit 

Hauptabteilung 

Kurzbeschreibung: 1. Organisationsentwicklung 

2. Post- und Botendienste 

3. Druckerei 

4. Beschaffungsstelle 

5. Interne Information 

6. Leasing-Kfz. (Dienst-Pkw) 

7. Dienstleistungen der Fahrzeugwerkstatt 

21 

Verantwortliche Person(en ): 

Ulrich Schwar 

Zielgruppen: alle internen Kunden (Abnehmer zentraler Dienstleistungen), d. h. gesamte Verwaltung 

und Rat; externe Kunden (WFG, Stadthalle, Regionalstelle Frau & Beruf) 

Auftragsgrundlage: städt. Aufgabengliederungsplan, Dienstanweisungen, Einzelaufträge durch 

die Verwaltungsführung, Anforderungen der Fachdienststellen 

Fachliche Erläuterung: Das Produkt umfasst zentrale Dienstleistungen, welche der Fachbereich 01 für andere 

Fachdienststellen erbringt, also primär interne Leistungen wie: 

1. Beratung der Fachdienststellen in organisatorischen Fragen (ggf. in Kooperation 

mit dem Personalmanagement), Planung und Realisierung organisatorischer 

Entwicklungen und Veränderungen. 

2. Bearbeitung des gesamten Brief- und Paketverkehrs der Verwaltung einschl. 

Auszeichnung der Tagespost, interner Postverkehr, Budgetierung der Portokosten, 

Zusammenarbeit mit einem privaten Anbieter zur Verteilung der ortsinternen 

Sendungen. 

3. Fertigung der erforderlichen bzw. angeforderten Druck- und Kopiererzeugnisse, 

Buchbindearbeiten. 

4. Beschaffung der erforderlichen Sachmittel (Büromobiliar, Büromaschinen, 

Kopiergeräte, Büroartikel, Reinigungsmaterial, Sanitärartikel), Lagerung und Ausgabe 

der Sachmittel, Budgetierung der beschafften und ausgegebenen Sachmittel. 

5. Information aller bzw. der jeweils sachlich betroffenen Fachdienststellen über 

geänderte oder neue gesetzliche Bestimmungen (Gesetze, Verordnungen, Erlasse 

usw.), allgemeine oder spezielle interne Anweisungen (Rundschreiben, 

Dienstanweisungen u. ä.) und aktuelle Rechtsprechung, Verteilung der Informationen 

der Spitzenverbände, der Kommunalen Gemeinschaftsstelle für Verwaltungs- 

vereinfachung (KGSt) sowie der sonstigen Fach- und Rechtsblätter, Erstellung und 

Verteilung des täglichen Pressespiegels. 

6. Bereitstellung der erforderlichen Dienst- Pkw zur Sicherstellung der Mobilität 

der Beschäftigten, Einsatzplanung, Budgetierung der Nutzungskosten, Sicherstellung 

der Pflege und Wartung der Dienst- Pkw, Ausschreibung vor Beschaffung neuer 

Fahrzeuge (alle 3 Jahre). 

7. Bereitstellung notwendiger Reparatur- und Wartungsdienstleistungen für den 

gesamten städt. Fuhrpark (Hauptabnehmer sind insoweit die Ahlener Umweltbetriebe, 

die Feuerwehr und der Rettungsdienst), Überwachung und Planung der Prüfintervalle 

(TÜV, HU, StVZO etc.), Kraftstoff- und Betriebsmittelversorgung; die Werkstatt ist 

organisatorisch eingebunden in den Fachbereich 07, dort werden auch die Fach- und 

Ressourcenverantwortung übernommen. 

Leistungsdaten: 

- Anzahl der Dienst- Pkw 13, durchschnittliche Fahrleistung je Kfz p. a. ca. 12.000 km 

- Kopier- und Druckaufträge pro Jahr ca. 1.400 

- Buchbindearbeiten/ Broschüren pro Jahr ca. 80 

- Anzahl der zu verarbeitenden Postsendungen (Ein- und Ausgänge) pro Jahr ca. 

140.000 

- Kooperation mit einem privaten Anbieter zur Verteilung der ortsinternen 

Postausgänge 

- Auswertung von ca. 25 Fach- und Rechtsblättern und Information der jeweils 

betroffenen Dienststellen (durch Kopie oder elektronische Verteiler)



- Verwaltung von 16 laufenden Gesetzesblättern (BGBl, GV NW usw.) einschl. 

permanenter Aktualisierung und Information der fachlich betroffenen Dienststellen 

- Verwaltung und Federführung bzw. Mitwirkung bei Erlass, Änderung und Umsetzung 

der Allgemeinen Geschäfts- und Dienstanweisung, 28 sonstigen Dienstanweisungen 

(z.B. 

Dienstanweisung zur Sicherstellung der Verkehrssicherungspflichten, zur Vermeidung 

von Korruption, zum Sitzungsdienst usw.) sowie 4 Dienstvereinbarungen 

(Dienstvereinbarung zur gleitenden Arbeitszeit, zur Telearbeit, zur 

Personalwirtschaft im HSK, zur Gestellung von Schutzkleidung, zur 

leistungsorientierten Bezahlung nach dem TVöD) 

Ziele: - Sicherstellung einer wirtschaftlich leistungs- und kundenorientiert ausgerichteten 

Organisationsstruktur unter Berücksichtigung der zu erfüllenden Aufgaben 

- Beratung und Unterstützung der Fachdienststellen in organisatorischen Fragen 

- wirtschaftliche Beschaffung und bedarfs- bzw. anforderungsgerechte Bereitstellung 

der Büromaterialien sowie des Mobiliars 

- Sicherstellung der erforderlichen Mobilität der Beschäftigten 

- vollständige und termingerechte Erledigung aller Kopier- und Druckaufträge sowie 

der Aufträge für Buchbindearbeiten/ Broschüren 

- unverzügliche Auszeichnung und Verteilung der morgendlichen Eingangspost in die 

internen Postfächer 

- Gewährleistung eines unverzüglichen Postausgangs nach Empfang 

- zeitnahe und vollständige Information aller jeweils fachlich betroffenen 

Dienststellen über Neuerungen/ Änderungen zu gesetzlichen Bestimmungen, internen 

Dienstanweisungen und Dienstvereinbarungen, zur Rechtsprechung sowie über 

allgemeine oder fachbezogene Themen (KGST, STGB, Fach- und Rechtsblätter) 

Operationale Ziele: 

1. Vollständige eingehende Kopieraufträge werden binnen zwei Werktagen nach 

Eingang erledigt. Das Ziel ist erreicht, wenn dies in 90 % der Fälle gelingt. 

2. Beibehaltung der direkten Sachkosten für die Beschaffung von Bürobedarf für die 

Gesamtverwaltung (nicht bzw. nur mit hohem Erhebungsaufwand umlegbare Kosten wie 

Kosten für Papier, Kartons, Kopierer) im Vergleich zum Haushaltsansatz 2008 bei 

gleicher Qualität. 

3. Die Anschaffungsaufwendungen für die im Haushaltsjahr neu angeschafften Leasing- 

Fahrzeuge sollen sich bei gleichem Standard auf dem Niveau von 2006 bewegen. 

Ausblick auf Folgejahre: Ein besonderer Arbeitsschwerpunkt in den nächsten Jahren wird sein die 

Weiterentwicklung der Organisationsstruktur im Hinblick auf das Neue Kommunale 

Finanzmanagement sowie mit Blick auf eine Optimierung der Effizienz der 

Wirtschaftlichkeit des Verwaltungshandelns und eine weiter verbesserte 

Kundenorientierung. 

Leistungen Einh. Ergebnis des 

Vorvorjahres 

Strukturinformationen 

Wert zu beschaffender Güter durch die 

Beschaffungsstelle 

pro Jahr 

22 

Planung des 

Vorjahres 

Anz. 72.000 72.000 72.000 

Dienst-Leasing-Pkw Anz. 13 13 13 

betreute Geräte (Telefon, Fax, Kopierer) Anz. 129 129 129 

Planung des 

HH-Jahres 

erstellte Kopien Anz. 2,6 Mio. 2,6 Mio. 2,6 Mio.



Kennzahlen: Einh. Ergebnis des 

Vorvorjahres 

Prozesskennzahlen 

zu 1. Quote der erledigten Kopieraufträge 

binnen zwei Werktagen nach Eingang 

Ressourcenkennzahlen 

durchschnittlicher Betriebsaufwand je 

Seite Kopie 

durchschnittlicher Kfz- 

Unterhaltungsaufwand pro Kilometer 

23 

Planung des 

Vorjahres 

%-Wert 90 

€ 0,05 0,05 0,05 

€ 0,35 0,35 0,05 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 0111 Zentrale Dienste 



2008 


Umlagen 


d. Ansatzes 

24 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17.140 927 0,00 927,00 19.380,87 -18.453,87 

05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 20 500 0,00 500,00 894,13 -394,13 


Kostenumlagen 

65.294 12.170 0,00 12.170,00 22.402,06 -10.232,06 

07 + Sonstige ordentliche Erträge 567.642 103.643 0,00 103.643,00 107.407,68 -3.764,68 

10 = Ordentliche Erträge 650.096 117.240 0,00 117.240,00 150.084,74 -32.844,74 

11 - Personalaufwendungen -545.865 -367.428 0,00 -367.428,00 -395.423,57 27.995,57 

13 - Aufw. für Sach- und Dienstleistungen -671.568 -103.500 0,00 -103.500,00 -93.852,18 -9.647,82 

14 - Bilanzielle Abschreibungen -73.948 -81.002 0,00 -81.002,00 -73.203,41 -7.798,59 

16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -298.836 -306.150 0,00 -306.150,00 -309.310,37 3.160,37 

17 = Ordentliche Aufwendungen -1.590.217 -858.080 0,00 -858.080,00 -871.789,53 13.709,53 


(Z. 10+17) 

-940.121 -740.840 0,00 -740.840,00 -721.704,79 -19.135,21 

21 = Finanzergebnis (Z. 19+20) 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) -940.121 -740.840 0,00 -740.840,00 -721.704,79 -19.135,21 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) -940.121 -740.840 0,00 -740.840,00 -721.704,79 -19.135,21 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -940.121 -740.840 0,00 -740.840,00 -721.704,79 -19.135,21

Teilfinanzrechnung Produkt 0111 Zentrale Dienste 



2008 


d. Ansatzes 

25 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit -1.379.561 -760.708 0,00 -760.708,00 -817.645,34 56.937,34 




Sachanlagen 




Anlageverm. 




23+30) 

Investitionen Produkt 0111 Zentrale Dienste 


Investitionen Produkt 0111 

Zentrale Dienste 

UWG Unterhalb der Wertgrenze von 

EUR 50.000 Summe 

Ergebnis 

2008 

1.747 12.500 0,00 12.500,00 1.606,00 10.894,00 

0 200 0,00 200,00 0,00 200,00 

1.747 12.700 0,00 12.700,00 1.606,00 11.094,00 

-47.185 -66.100 0,00 -66.100,00 -42.554,91 -23.545,09 

-47.185 -66.100 0,00 -66.100,00 -42.554,91 -23.545,09 

-45.439 -53.400 0,00 -53.400,00 -40.948,91 -12.451,09 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-47.185,49 -66.100,00 0,00 -66.100,00 -42.554,91 -23.545,09

Produktbeschreibung Produkt 0112 Technikunterstützte 

Informationsdienstleistungen 





Kurzbeschreibung: 1. Telekommunikation 

2. Server- und Rechenzentrum 

3. Netzwerkadministration 

4. Bereitstellung und Betrieb von PC-Arbeitsplätzen 

5. IT-Sicherheit 

6. Anwenderschulungen 

7. Verfahrens- u. Programmbetreuung 

8. spezielle Programmier- und Sonderdienstleistungen 

9. GIS 

Zielgruppen: gesamte Verwaltung und Rat sowie WFG und CIBA 

27 


Ulrich Schwar 

Auftragsgrundlage: städt. Aufgabengliederungsplan, Dienstanweisungen, Einzelaufträge durch die 

Verwaltungsführung, Anforderungen der Fachdienststellen 

Fachliche Erläuterung: Das Produkt umfasst interne Leistungen für alle Fachdienststellen sowie den Rat der 

Stadt Ahlen, der WFG und CIBA auf den Gebieten Telekommunikation und EDV: 

1. Betreuung der Telefonanlagen im Rathaus, im Baudezernat sowie in den 

verschiedenen Nebenstellen wie VHS, Stadtbücherei und Kultur einschl. Betreuung der 

einzelnen Haupt- und Nebenanschlüsse, ständige Besetzung der Telefonzentrale, 

Vertragsbearbeitung, Beschaffungen, Anweisung der Rechnungsbeträge einschl. 

Budgetierung (Umbuchung) 

2. Planung und Sicherstellung des Rechenzentrumbetriebes, Wartung/ Pflege der 

Hardware und ständige Aktualisierung der Betriebssysteme der Server im Rathaus 

sowie in den Außenstellen VHS/ Kultur und Baubetriebshof 

3. Beschaffung, Einrichtung, Konfiguration und Überwachung der aktiven 

Netzwerkkomponenten (Router, Switch etc.), Optimierung der 

Datenübertragungsgeschwindigkeit im Netzwerk; Planung und Einführung neuer 

Netzwerktechnologien 

4. Beschaffung der erforderlichen Rechner, Konfiguration der Rechner an den 

Arbeitsplätzen, Betreuung der Anwender (Beratung, Fehleranalyse und -behebung), 

EDV-Hotline 

5. Schutz vor Datenverlust durch regelmäßige Datensicherung, Patchmanagement zur 

Beseitigung von Sicherheitslücken und zur Aktualisierung der Betriebssysteme, 

ständige Aktualisierung und Überwachung des Virenschutzes, Anwendung und 

Überwachung von Sicherheitsrichtlinien zum Schutz vor unbefugtem Zugriff, 

Fortführung IT- Sicherheitskonzept 

6. Durchführung hausinterner Schulungen zu den verschiedenen Anwendungen 

(insb. Outlook, Excel, Word, Access, Power Point) 

7. Technische Betreuung der Fachverfahren und -programme, hierzu zählen Installation 

und Konfiguration der Anwendungen auf den Servern und Arbeitsplätzen, Einspielen von 

Softwareupdates 

8. Erstellung von Workflows und Programmierung von Anwendungen für den 

Dienstgebrauch, automatisierter Datentransfer, -konvertierung und -aufbereitung für 

verschiedene Fachbereiche bzw. Abteilungen (z.B. Haushaltsdaten, GIS- Daten etc.). 


- Anzahl der zu betreuenden PC = 363 (inkl. Laptops) 

- Anzahl der Drucker = 284 

- Anzahl der Server = 23 

- Anzahl der Datenbanken und Programme = 53 

- Anzahl aktiver Netzwerkkomponenten (Hub, Switch) = 54 

- Anzahl hausinterner Schulungen (Word, Excel, Outlook, Access) = je nach Bedarf 5-10

Produktbeschreibung Produkt 0112 Technikunterstützte 



- zu verwaltende Email- Adressen = 486 

- Internetanschlüsse = 185 

- Betriebssysteme: Windows 2000, Windows XP, Windows 2003, VMware ESX Server 

Ziele: - höchstmöglicher wirtschaftlicher Einsatz der Tul- Technik durch standardisierten 

Einsatz von Hard- und Software 

- Sicherstellung der IT- Funktionsfähigkeit zu 95 % 

- durchschnittliche Server- Uptime von mindestens 90 % 

- Besetzung der EDV- Hotline während der Kernarbeitszeiten zu 98 % 


1. Die EDV-Hotline ist während der Kernarbeitszeit durchgehend besetzt. Das Ziel ist 

erreicht, wenn dies in 98 % der Fälle gelingt. 

2. Die IT-Funktionsfähigkeit ist für jedes eingesetzte Verfahren und jede 

Fachanwendung sicherzustellen. Das Ziel ist erreicht, wenn jedes Verfahren/jede 

Fachanwendung im Jahresschnitt zu 98 % erreichbar ist. 

3. Ein durchschnittlicher Server-Uptime von mindestens 99 % ist zu erreichen. 

4. Reduzierung des Stromverbrauchs im Serverraum durch Verringerung der Anzahl der 

physikalisch vorhandenen Server. Das Ziel ist erreicht, wenn bis Ende 2009 die 

Anzahl der physikalischen Server von derzeit 23 auf 16, bei gleichbleibenden 

Anforderungen gesenkt wurde. 

Ausblick auf Folgejahre: Kernaufgabe in den kommenden Jahren ist die Umstrukturierung des Rechenzentrums. 

Bei Investitionen und Ersatzbeschaffungen im Bereich der Server wird das 

Hauptaugenmerk auf der Virtualisierung von Servern liegen, wodurch mittelfristig die 

Kosten für die Server- Hardware um 20 % sowie der Stromverbrauch (Server und 

Klimaanlage) um bis zu 50 % gesenkt werden können. 


Vorvorjahres 


28 

Planung des 

Vorjahres 

zu betreuende PC-Arbeitsplätze Anz. 361 363 360 

zu betreuende logische Server Anz. 27 33 33 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 0112 Technikunterstützte 




2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

29 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17.230 0 0,00 0,00 60.149,46 -60.149,46 

397 250 0,00 250,00 723,10 -473,10 

05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 4.037 4.600 0,00 4.600,00 3.600,62 999,38 


Kostenumlagen 

10.352 17.500 0,00 17.500,00 68.807,12 -51.307,12 

07 + Sonstige ordentliche Erträge 4.638 100 0,00 100,00 205,60 -105,60 





16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -137.236 -135.167 0,00 -135.167,00 -122.756,79 -12.410,21 



(Z. 10+17) 

-1.039.287 -1.171.688 0,00 -1.171.688,00 -1.026.190,02 -145.497,98 


22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) -1.039.287 -1.171.688 0,00 -1.171.688,00 -1.026.190,02 -145.497,98 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) -1.039.287 -1.171.688 0,00 -1.171.688,00 -1.026.190,02 -145.497,98 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -1.039.287 -1.171.688 0,00 -1.171.688,00 -1.026.190,02 -145.497,98

Teilfinanzrechnung Produkt 0112 Technikunterstützte 




2008 


d. Ansatzes 

30 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit -888.960 -961.818 0,00 -961.818,00 -879.908,50 -81.909,50 


Sachanlagen 




Anlageverm. 

0 150 0,00 150,00 0,00 150,00 

0 150 0,00 150,00 0,00 150,00 

-219.001 -154.500 -970,00 -155.470,00 -100.570,70 -54.899,30 

29 - Sonstige Investitionsauszahlungen -46.074 -40.400 -7.300,00 -47.700,00 -32.111,96 -15.588,04 




23+30) 

Investitionen Produkt 0112 Technikunterstützte 




Technikunterstützte 


OWG Oberhalb der 

Wertgrenze von EUR 50.000 

01.1.005 SAN-System + virtuelles 

RZ 

26 - Auszahlungen für Erwerb v. 

bewegl. Anlageverm. 



Ergebnis 

2008 

-265.075 -194.900 -8.270,00 -203.170,00 -132.682,66 -70.487,34 

-265.075 -194.750 -8.270,00 -203.020,00 -132.682,66 -70.337,34 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-87.541,22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 

-87.541,22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 

-177.534,10 -194.900,00 -8.270,00 -203.170,00 -132.682,66 -70.487,34

Produktbeschreibung Produkt 0121 Betreuung der polit. Gremien 





Kurzbeschreibung: 1. Sitzungsdienst 

2. Leistungen für Fraktionen und Ratsmitglieder 

31 


Ulrich Schwar 

Zielgruppen: Rat, Ausschüsse des Rates, Fraktionen, Ratsmitglieder, sachkundige Bürger/innen in 

den Ausschüssen des Rates 

Auftragsgrundlage: GO NRW, städt. Hauptsatzung, städt. Zuständigkeitsordnung, Geschäftsordnung des 

Rates, Dienstanweisung für den Sitzungsdienst, Fachbereiche der Verwaltung 

Fachliche Erläuterung: Das Produkt umfasst den zentralen Sitzungsdienst sowie die Gewährung der 

gesetzlichen oder durch interne Bestimmungen festgelegten Leistungen an die 

Fraktionen sowie die einzelnen Ratsmitglieder 

1. Rats- und Ausschussarbeit (9 Fachausschüsse einschl. HFA), Vorbereitung der 

Sitzungen (Tagesordnung, Ladung), Protokollführung, Fertigen und Versand der 

Niederschriften, Pflege und Weiterentwicklung des Ratsinformationssystems (ALLRIS), 

jährliche Planung des Sitzungskalenders, Konstituierung des Rates und seiner 

Ausschüsse nach Kommunalwahlen, Entsendung von Ratsmitgliedern und seiner 

Organe und Beiräte 

2. Sach- und Finanzzuwendungen an die Fraktionen und Ratsmitglieder gemäß 

ortsrechtlicher Bestimmungen, Gewährung/ Abrechnung von Aufwands- 

entschädigungen, Verdienstausfall, Sitzungsgeldern 

Ziele: - effizienter und wirtschaftlicher Sitzungsdienst 

- Einhalten der vorgeschriebenen Fristen und Termine bei Sitzungseinladungen und 

Niederschriften 

- unverzügliche Weitergabe der Beschlüsse an die fachlich zuständigen Dienststellen 

- zeitnahe und sachgerechte Umsetzung der Beschlüsse für den Bereich der inneren 

Verwaltung/ Verwaltungsführung 


1.Die Weitergabe der Beschlüsse an die Fachbereiche hat innerhalb von 2 Arbeitstagen 

nach Unterzeichnung der Niederschrift zu erfolgen. 


Vorvorjahres 


Planung des 

Vorjahres 

Ratsmitglieder Anz. 44 44 44 

Ausschussmitglieder von Verbänden und 

Organisationen 

vom Rat bestellte sachkundige 

Bürger/innen 

Anz. 18 18 18 

Anz. 37 37 37 

Rats- und Ausschusssitzungen pro Jahr Anz. 64 64 64 

Planung des 

HH-Jahres

Produktbeschreibung Produkt 0121 Betreuung der polit. Gremien 



Vorvorjahres 


zu 1. Anzahl der Arbeitstage zwischen 

Beschlussfassung im pol. Gremium und 

Weitergabe an die Fachbereiche 

32 

Planung des 

Vorjahres 

Anz. 2 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 0121 Betreuung der polit. Gremien 



2008 


Umlagen 


d. Ansatzes 

33 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0 0 0,00 0,00 165,41 -165,41 

05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 100 0,00 100,00 0,00 100,00 

07 + Sonstige ordentliche Erträge 4.724 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

10 = Ordentliche Erträge 4.724 100 0,00 100,00 165,41 -65,41 

11 - Personalaufwendungen -110.991 -110.632 0,00 -110.632,00 -109.622,99 -1.009,01 

13 - Aufw. für Sach- und Dienstleistungen 0 -100 0,00 -100,00 -149,97 49,97 

14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 -500 0,00 -500,00 -165,41 -334,59 

16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -299.877 -303.422 0,00 -303.422,00 -303.773,02 351,02 

17 = Ordentliche Aufwendungen -410.867 -414.654 0,00 -414.654,00 -413.711,39 -942,61 


(Z. 10+17) 

-406.143 -414.554 0,00 -414.554,00 -413.545,98 -1.008,02 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -406.143 -414.554 0,00 -414.554,00 -413.545,98 -1.008,02

Teilfinanzrechnung Produkt 0121 Betreuung der polit. Gremien 



2008 


d. Ansatzes 

34 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 




23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 -500 0,00 -500,00 -165,41 -334,59 

0 -500 0,00 -500,00 -165,41 -334,59 

0 -500 0,00 -500,00 -165,41 -334,59 

Investitionen Produkt 0121 Betreuung der polit. Gremien 



Betreuung der polit. Gremien 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 -500,00 0,00 -500,00 -165,41 -334,59

Produktbeschreibung Produkt 0122 Öffentlichkeitsarbeit 





Kurzbeschreibung: 1. Pressearbeit 

2. Bürgerinformation und Internet 

3. Städtepartnerschaften, Empfänge und Besuche 

4. allgemeine Repräsentationsangelegenheiten 

35 


Ulrich Schwar 

Zielgruppen: Einwohner/innen der Stadt Ahlen, Medien (Presse, Rundfunk, Fernsehen, 

Nachrichtenagenturen), Partnerstädte (Berlin Tempelhof- Schöneberg, Teltow, 

Differdingen, Penzberg), Gäste der Stadt Ahlen, Besucher/innen 

Auftragsgrundlage: städt. Aufgabengliederungsplan, Dienstanweisungen, Einzelaufträge durch die 

Verwaltungsführung, Informationspflichten nach spezialgesetzlichen Regelungen (z.B. 

Bekanntmachungsverordnung) 

Fachliche Erläuterung: 1. Information und Zusammenarbeit mit den örtlichen sowie überörtlichen Medien 

(Planung und Durchführung von Presseterminen, Pressegesprächen und Interviews, 

Information der Presse über Sitzungstermine und bedeutende Veranstaltungen, 

Betreuung der Presse) 

2. Information der Bürgerschaft gemäß spezialgesetzlicher Bestimmungen (z.B. 

Veröffentlichung von Satzungen) sowie über wichtige Termine, Angebote und die 

Tätigkeit der Stadtverwaltung, Betreuung und Aktualisierung der „www.ahlen.de“ in 

enger Kooperation mit der „Ahlener Bürgernetz- Initiative“ (ABI), ständige 

Aktualisierung und Herausgabe von Informationsbroschüren (z.B. „Leben in Ahlen“, 

Hotel- und Gaststättenverzeichnis, Broschüre „Zahlen- Daten- Fakten“) 

3. Betreuung der vier Städtepartnerschaften, Vorbereitung und Durchführung von 

Empfängen, Gästebetreuung im Rahmen von Besuchen, Besuche in den 

Partnerstädten, Kooperation mit dem Ahlener Verein für Städtepartnerschaft e.V. 

4. Beschaffung von Repräsentationsartikeln, Vorbereitung von Kurzbesuchen im 

Rathaus (Schülergruppen, Vereine u. ä.) 


Im Rahmen dieses Produktes werden insbesondere folgende Leistungen erbracht: 

- Vorbereitung und Durchführung von ca. 350- 400 Presseterminen pro Jahr 

- Information von Presse und Einwohnerschaft über wichtige Termine im Rathaus 

(z. B. Sprechtage des Finanzamtes Beckum, des Versorgungsamtes Münster) 

- Betreuung von ca. 100 Besuchergruppen pro Jahr im Rathaus, zum Großteil nationale 

und internationale Schulklassen 

- permanente Fortentwicklung des Internetauftritts der Stadt Ahlen, insbesondere im 

Hinblick auf das zur Verfügung stellen von Vordrucken und Anträgen im Netz 

- Vorbereitung und Durchführung von 3 bis 5 Empfängen im Rathaus (z.B. 

Neujahrsempfang) 

Ziele: - sachgerechte und zeitnahe Information der Einwohner/innen sowie der Medien 

- Transparenz des Verwaltungshandelns 

- Präsentation der Stadt einschließlich permanenter Aktualisierung und weiterem 

Ausbau der www.ahlen.de 

- Imagebildung und -pflege 

- Kontaktpflege zu den Partnerstädten und Ausbau dieser Kontakte in Kooperation mit 

dem Ahlener Verein für Städtepartnerschaft 


1. Bürgerinformationen werden innerhalb von 1 Arbeitstag unter der Internetadresse 

„www.ahlen.de“ veröffentlicht. 

2. Zugriffszahlen sollen gegenüber 2007 gesteigert werden.

Produktbeschreibung Produkt 0122 Öffentlichkeitsarbeit 


Ausblick auf Folgejahre: Ein Schwerpunkt der Aufgabenerfüllung ist die stetige Weiterentwicklung der 

www.ahlen.de 


Vorvorjahres 


36 

Planung des 

Vorjahres 

Internet Stadt Ahlen Anz. 1 1 1 

Städtepartnerschaft Anz. 4 4 4 


Vorvorjahres 


zu 1. Dauer (Arbeitstage) bis zur 

Veröffentlichung von Bürgerinformationen 

unter der Internetadresse 

„www.ahlen.de“ 

Planung des 

Vorjahres 

Anz. 1 

Planung des 

HH-Jahres 

Planung des 

HH-Jahres 

zu 2. Zugriff auf das Internet Anz. 7,3 Mio. 7,4 Mio. 7,6 Mio.

Teilergebnisrechnung Produkt 0122 Öffentlichkeitsarbeit 



2008 


d. Ansatzes 

37 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 116 500 0,00 500,00 5.904,59 -5.404,59 




13 - Aufw. für Sach- und Dienstleistungen 0 -100 0,00 -100,00 0,00 -100,00 

14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 -200 0,00 -200,00 0,00 -200,00 


17 = Ordentliche Aufwendungen -238.213 -260.399 0,00 -260.399,00 -266.483,38 6.084,38 


(Z. 10+17) 

-183.559 -248.928 0,00 -248.928,00 -208.402,55 -40.525,45 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -183.559 -248.928 0,00 -248.928,00 -208.402,55 -40.525,45

Teilfinanzrechnung Produkt 0122 Öffentlichkeitsarbeit 



2008 


d. Ansatzes 

38 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 




23+30) 

Investitionen Produkt 0122 Öffentlichkeitsarbeit 



Öffentlichkeitsarbeit 



Ergebnis 

2008 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 -200 0,00 -200,00 0,00 -200,00 

0 -200 0,00 -200,00 0,00 -200,00 

0 -200 0,00 -200,00 0,00 -200,00 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 -200,00 0,00 -200,00 0,00 -200,00

Produktbeschreibung Produkt 0123 Verwaltungsführung 




Dezernat I 

Kurzbeschreibung: Entwicklung von Konzepten und Leitzielen 

Zielgruppen: Einwohner/innen der Stadt Ahlen, gesamte Verwaltung 

39 


Benedikt Ruhmöller 

Auftragsgrundlage: GO NRW, Ortsrechtliche Bestimmungen (insb. Hauptsatzung, Zuständigkeitsordnung, 

Geschäftsordnung des Rates) 

Fachliche Erläuterung: Erarbeitung bzw. Optimierung von Grundsätzen und Rahmenregelungen zu 

strategischen Planungen wie z.B. strategische Oberziele, Qualitätsmanagement, 

Organisation (Aufbau- und Ablauforganisation), Personalplanung und 

Personalentwicklung, Steuerung des Haushalts-, Kassen- und Rechnungswesens, des 

Bau- und Planungsrechtes, der Schul- und Jugendhilfeplanung, der 

Wirtschafts- und Strukturförderung 

Ziele: Allgemeine Ziele: 

- Weiterentwicklung einer bürgernahen, wirtschaftlichen, kunden- und 

leistungsorientierten sowie mitarbeiterfreundlichen Verwaltung 

- hohe Bürgerzufriedenheit (z.B. Öffnungszeiten, Sprechstunden, Erreichbarkeit) 

- hohe Mitarbeiterzufriedenheit (z.B. Informationsfluss, Delegation, Beteiligung) 

- Sicherstellung der Einheitlichkeit der Verwaltung 

- Erhalt der Lebens- und Arbeitsqualität in Ahlen durch Berücksichtigung sozialer 

Belange und ökologischer Standards sowie der Energieeffizienz bei den 

städtischen Planungen 

Ausblick auf Folgejahre: Als Aufgabe mit besonders gewichtiger Bedeutung sind zu nennen: 

- Weiterentwicklung und Umsetzung des „Masterplans Innenstadt“ (kurz- bis 

mittelfristig) 

- Realisierung und Festigung von Projekten im Rahmen des „Bündnis für Familie“ 

(mittel- bis langfristig) 

- Implementierung und Evaluation der integrierten Schul- und Jugendhilfeplanung 

(mittel- bis langfristig) 

- Berücksichtigung des demographischen Wandels im Rahmen aller städtischen 

Planungen

Teilergebnisrechnung Produkt 0123 Verwaltungsführung 



2008 


Umlagen 


d. Ansatzes 

40 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

11.291 100.000 0,00 100.000,00 316,48 99.683,52 

07 + Sonstige ordentliche Erträge 21.214 15.900 0,00 15.900,00 9.028,53 6.871,47 

10 = Ordentliche Erträge 32.505 115.900 0,00 115.900,00 9.345,01 106.554,99 



14 - Bilanzielle Abschreibungen -787 -500 0,00 -500,00 -221,48 -278,52 

15 - Transferaufwendungen 0 -85.000 0,00 -85.000,00 0,00 -85.000,00 


17 = Ordentliche Aufwendungen -548.968 -633.297 0,00 -633.297,00 -556.319,37 -76.977,63 


(Z. 10+17) 

-516.463 -517.397 0,00 -517.397,00 -546.974,36 29.577,36 


22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) -516.463 -517.397 0,00 -517.397,00 -546.974,36 29.577,36 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) -516.463 -517.397 0,00 -517.397,00 -546.974,36 29.577,36 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -516.463 -517.397 0,00 -517.397,00 -546.974,36 29.577,36

Teilfinanzrechnung Produkt 0123 Verwaltungsführung 



2008 


d. Ansatzes 

41 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit -429.908 -514.297 0,00 -514.297,00 -536.118,58 21.821,58 




Anlageverm. 




23+30) 

Investitionen Produkt 0123 Verwaltungsführung 



Verwaltungsführung 



Ergebnis 

2008 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

-109 -500 0,00 -500,00 -2.721,48 2.221,48 

-109 -500 0,00 -500,00 -2.721,48 2.221,48 

-109 -500 0,00 -500,00 -2.721,48 2.221,48 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-109,00 -500,00 0,00 -500,00 -2.721,48 -2.221,48

Produktbeschreibung Produkt 0131 Personalmanagement 




Personalabteilung 

Kurzbeschreibung: 1. Stellenplan/-steuerung 

2. Stellenbewertung 

3. Personalsachbearbeitung/-betreuung 

4. Beihilfen 

5. Personalentwicklung / Fortbildung 

6. Ausbildungsbedarfs - und Einsatzplanung 

7. Arbeitsschutzmaßnahmen / Unfallangelegenheiten 

Zielgruppen: 

43 


Jürgen Rheker 

Gesamtverwaltung, Bewerberinnen und Bewerber, ehemalige Bedienstete, 

Hinterbliebene 

Auftragsgrundlage: arbeits- und dienstrechtliche Vorschriften, insb. TVöD, LBG, BBesG 

Fachliche Erläuterung: 1. Aufstellung und permanente Aktualisierung des Stellenplans (z.B. Umwandlungen, 

Anhebungen, Wegfall oder Neuschaffung von Stellen), Vorlage eines beschlussreifen 

Stellenplans als Anlage zur Haushaltssatzung/ zum Haushaltsplan. 

2. Bewertung von Planstellen der tariflich Beschäftigten sowie Beamtinnen und Beamte 

unter Berücksichtigung der tariflichen Eingruppierungsvorschriften und der 

Rechtsprechung der Arbeitsgerichtsbarkeit bzw. des KGSt- Gutachtens zur Bewertung 

von Beamtendienstposten. 

3. Personalbeschaffung (externe/ interne Stellenausschreibung, Personalauswahl), 

Personaleinsatz (Zuweisung von Arbeitsplätzen/ Dienstposten im Wege der Umsetzung 

oder Abordnung), Beendigung von Arbeits- und Dienstverhältnissen (Rente, Pension, 

Kündigung, Auflösung), allgemeine Personalsachbearbeitung (z.B. Elternzeit, 

Sonderurlaub, Altersteilzeit, Ermittlung und Anweisung der Bezüge, arbeits-/ 

dienstrechtliche Maßnahmen, Kindergeld, Reisekosten, Nebentätigkeits- 

genehmigungen), Angelegenheiten der Versorgungsempfänger, amtsärztliche 

Untersuchungen (z.B. vor Einstellung von Beamten auf Widerruf, im Rahmen von 

Dienstunfähigkeitsverfahren). 

4. Gewährung von Beihilfen gemäß Beihilfeverordnung NRW. 

5. Planung fachübergreifender Fortbildungen (z.B. zum NKF, zum TVöD, zu 

übergreifenden strategischen Handlungsfeldern wie Personalführung, Zeitmanagement) 

sowie nebendienstlicher Fortbildungen (Verwaltungsakademie, Angestelltenlehrgang II). 

6. Planung des Bedarfs an Auszubildenden (einschl. Anwärter/ -innen), Entwurf und 

Umsetzung des betriebsinternen Ausbildungsplanes, Ausbildungsleitung, Planung des 

weiteren Einsatzes der Auszubildenden bzw. Anwärter/ -innen nach Ende der 

Ausbildung bzw. des Vorbereitungsdienstes, Kooperation mit den weiteren 

Ausbildungsträgern (FHöV, Studieninstitute, Berufsschulen, Handwerkskammer, 

Landeswirtschaftskammer usw.). 

7. Information der Fachdienststellen und Unterstützung der Verwaltungsleitung auf 

den Gebieten der Arbeitssicherheit sowie des Arbeits- und Gesundheitsschutzes, 

Betreuung und Einsatz des betriebsärztlichen Dienstes, Durchführung von Betriebs- 

und Arbeitsplatzbegehungen, Planung von Fortbildungen durch die 

Berufsgenossenschaft (GUVV Westfalen-Lippe, GartenbauGB), Vorsitz und 

und Schriftführung im Arbeitsschutzausschuss (diese Tätigkeiten werden zu einem 

Großteil vom Beauftragten für Arbeitssicherheit sowie der Sicherheitskraft durchgeführt 

bzw. begleitet), Bearbeitung der Unfallangelegenheiten (Wegeunfälle, Arbeits- und 

Dienst- 

unfälle) in Kooperation mit der jeweils betroffenen Fachdienststelle, der Personal- 

vertretung sowie der Sicherheitsfachkraft. 


- durchzuführende Stellenbewertungen pro Jahr = 10- 15 

- Zahl der Versorgungsempfänger/innen = 73 

- durchschnittliche Zahl der jährlich zu bearbeitenden Beihilfeanträge = 1020 

- fachübergreifende und nebendienstliche Fortbildungen (2006) = 11

Produktbeschreibung Produkt 0131 Personalmanagement 


- Ausbildungsberufe = 11 

- derzeitige Anzahl der Auszubildenden und Anwärter/innen (2006) = 14 

- Arbeitsplatz- und Arbeitsstättenbegehungen pro Jahr = 10- 15 

- Ersthelferausbildungen pro Jahr = 2 

- ausgebildete/ fortgebildete Ersthelfer/innen = 20- 30 

- Fortbildungsseminare beim GUVV Westfalen- Lippe pro Jahr = 20- 25 

- Arbeits- und Dienstunfälle einschl. Wegeunfälle im Jahre 2006 = 53, davon 

anzeigepflichtig (Arbeitsunfähigkeit von mehr als drei Tagen) = 19 

- reine Arbeits-/ Dienstunfälle (ohne Wegeunfälle) = 42 

- Sitzungen des Arbeitsschutzausschusses pro Jahr = 4 

- Einstellungs-, Eignungs- und Vorsorgeuntersuchungen (Betriebsarzt) pro Jahr = 170- 

200 (einschl. Feuerwehr/ Freiwillige Feuerwehr) 

- Impfungen und Impfkontrollen (Betriebsarzt) pro Jahr= 25- 30 

Ziele: - Aufstellung und Ausführung eines den gesetzlichen Vorgaben entsprechenden 

Stellenplanes 

- tarifgerechte und rechtsprechungskonforme Bewertung von Planstellen tariflich 

Beschäftigter 

- anforderungsgerechte Bewertung von Beamtendienstposten 

-bedarfsgerechte Personalgewinnung einschl. Personalauswahl sowie bedarfsgerechter 

Personaleinsatz 

- ordnungsgemäße und einheitliche Rechtsanwendung bei der Gestaltung der Arbeits- 

und Dienstverhältnisse 

- Steigerung der Attraktivität als Arbeitgeber 

- Optimierung der Personalentwicklung durch bedarfsgerechte 

Qualifizierungsmaßnahmen 

- Erhaltung/ Förderung von Motivation und Mitarbeiterzufriedenheit 

- bedarfsgerechte Gewinnung und Förderung von Nachwuchskräften 

- Schutz der Beschäftigten vor arbeitsbedingten Unfall- und Gesundheitsgefahren 

- unterschriftsreife Bearbeitung der vollständigen Beihilfeanträge binnen drei Tagen 

nach Eingang 

- 90 % der Auszubildenden/ Anwärter bestehen die Abschluss- bzw. Laufbahnprüfung 

beim ersten Mal 

- Steigerung der Anzahl der Bewerbungen aus dem Raum Ahlen bei der Ausschreibung 

von Ausbildungsstellen um mindestens 20 % 

- Ausbildung von mindestens 20 Beschäftigten zu Ersthelfern bzw. Wiederholung von 

Ersthelferlehrgängen für mindestens 20 Beschäftigte 

Senkung der Arbeits- und Dienstunfälle um mindestens 10 % 

Ausblick auf Folgejahre: - Aufbau und Ausführung eines produktorientierten Stellenplanes 

- Personalentwicklung im Hinblick auf die zusätzlichen Anforderungen durch die 

Einführung des Neuen Kommunalen Finanzmanagements 

- Weiterentwicklung der leistungsorientierten Bezahlung gemäß §§ 17, 18 TVöD 

44

Teilergebnisrechnung Produkt 0131 Personalmanagement 



2008 


Umlagen 


Kostenumlagen 


d. Ansatzes 

45 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

609 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

548.281 641.400 0,00 641.400,00 838.361,61 -196.961,61 

07 + Sonstige ordentliche Erträge 21.407 0 0,00 0,00 1.715.211,77 -1.715.211,77 

10 = Ordentliche Erträge 570.297 641.400 0,00 641.400,00 2.553.573,38 -1.912.173,38 

11 - Personalaufwendungen -1.345.513 -2.442.741 0,00 -2.442.741,00 -978.705,65 -1.464.035,35 



14 - Bilanzielle Abschreibungen -609 -550 0,00 -550,00 0,00 -550,00 

15 - Transferaufwendungen -30.994 -31.500 0,00 -31.500,00 -32.575,78 1.075,78 




(Z. 10+17) 

-4.920.784 -4.339.871 0,00 -4.339.871,00 -2.310.008,05 -2.029.862,95 


22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) -4.920.784 -4.339.871 0,00 -4.339.871,00 -2.310.008,05 -2.029.862,95 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) -4.920.784 -4.339.871 0,00 -4.339.871,00 -2.310.008,05 -2.029.862,95 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -4.920.784 -4.339.871 0,00 -4.339.871,00 -2.310.008,05 -2.029.862,95

Teilfinanzrechnung Produkt 0131 Personalmanagement 



2008 


d. Ansatzes 

46 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit -2.885.686 -2.901.151 0,00 -2.901.151,00 -2.541.853,45 -359.297,55 




Anlageverm. 


Finanzanlagen 




23+30) 

Investitionen Produkt 0131 Personalmanagement 



Personalmanagement 



Ergebnis 

2008 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

-609 -550 0,00 -550,00 0,00 -550,00 

0 -76.500 0,00 -76.500,00 -79.530,98 3.030,98 

-609 -77.050 0,00 -77.050,00 -79.530,98 2.480,98 

-609 -77.050 0,00 -77.050,00 -79.530,98 2.480,98 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-609,28 -550,00 0,00 -550,00 0,00 -550,00

Produktbeschreibung Produkt 0141 Rechnungsprüfung 




Rechnungsprüfungsamt 

47 


Lothar Mejauschek 

Kurzbeschreibung: Durchführung der gesetzlich vorgeschriebenen und übertragenen Prüfungen 

Zielgruppen: Rat, Rechnungsprüfungsausschuss, Verwaltungsführung (auch der Städte Sendenhorst 

und Drensteinfurt), Mitarbeiter der Verwaltung, Werkleitung, Landesrechnungshof, 

Gemeindeprüfungsanstalt, Landrat Warendorf, Zuschussgeber, Kreditgeber 

Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Rechnungsprüfungsordnung und Ratsbeschlüsse hierzu, 

Dienstanweisung für das Rechnungsprüfungsamt, öffentlich- rechtliche 

Vereinbarungen, Haushaltsgrundsätzegesetz, Landeshaushaltsverordnung, 

Gemeindehaushaltsverordnung 

Fachliche Erläuterung: - begleitende Prüfung, Prüfung der Jahresrechnung, Prüfung von 

Verwendungsnachweisen, Beratung hinsichtlich Rechtmäßigkeit und Wirtschaftlichkeit 

- nachträgliche Prüfung von Rechtmäßigkeit und Wirtschaftlichkeit für Dritte/ bei 

Dritten (z.B. Jahresrechnung Kulturgesellschaft, Tiergehege Langst, Verein zur 

Förderung der Altenhilfe, Musikschule in Intervallen, Vergaben des Eigenbetriebes 

Abwasserwerk, Vorprüfung für den Landesrechnungshof). Die Prüfungen (laufend, in 

Einzelfällen bzw. unregelmäßig) beziehen sich auf den Verwaltungsablauf sowie die 

Haushalts- und Wirtschaftsführung bei der Aufgabenerledigung durch die Verwaltung. 

Dabei werden Fehlverhalten und Korruption verhindert bzw. aufgedeckt. Die 

Rechtmäßigkeit und Wirtschaftlichkeit des Verwaltungshandelns oder des Handelns 

Dritter wird gesichert. Ein Schwerpunkt im laufenden Haushaltsjahr wird die Prüfung 

der Eröffnungsbilanz der Stadt Ahlen sein. Darüber hinaus wird die überörtliche 

Prüfung durch die Gemeindeprüfungsanstalt erwartet. 

Ziele: - Gewährleistung der Rechtmäßigkeit der Verwaltung 

- Wirtschaftliche Erledigung der Aufgaben 

Ausblick auf Folgejahre: Die Umstellung vom kameralen Haushalt auf den NKF- Haushalt ist zum 01.01.2008 

erfolgt. Der Umstellungsprozess ist damit aber nicht beendet. Auch weiterhin ist das 

Rechnungsprüfungsamt gefordert, konzeptionell und strukturell im Rahmen von 

Prüfungen und Beratungen den Prozess zu begleiten. Hier sind in erster Linie die 

Themen Produkt- und Ressourcenverantwortung sowie Nutzung der NKF- immanenten 

Steuerungsmöglichkeiten von Bedeutung. Darüber hinaus wird auch die konzeptionelle 

Arbeit zur Erstellung der Konzernbilanz begleitet werden.

Teilergebnisrechnung Produkt 0141 Rechnungsprüfung 



2008 


Umlagen 


Kostenumlagen 


d. Ansatzes 

48 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0 0 0,00 0,00 357,31 -357,31 

0 5.600 0,00 5.600,00 0,00 5.600,00 

07 + Sonstige ordentliche Erträge 96.610 16.246 0,00 16.246,00 16.245,50 0,50 







(Z. 10+17) 

-207.067 -224.420 0,00 -224.420,00 -190.534,53 -33.885,47 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -207.067 -224.420 0,00 -224.420,00 -190.534,53 -33.885,47

Teilfinanzrechnung Produkt 0141 Rechnungsprüfung 



2008 


d. Ansatzes 

49 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 




23+30) 

Investitionen Produkt 0141 Rechnungsprüfung 



Rechnungsprüfung 



Ergebnis 

2008 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 -400 0,00 -400,00 -357,31 -42,69 

0 -400 0,00 -400,00 -357,31 -42,69 

0 -400 0,00 -400,00 -357,31 -42,69 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 -400,00 0,00 -400,00 -357,31 -42,69

Produktbeschreibung Produkt 0151 Finanzmanagement 




Allgem. Finanzwirtschaft und Geschäftsbuchhaltung 

Kurzbeschreibung: Haushaltsplanung 

Haushaltsausführung / -steuerung 

Finanzausgleich 

Jahresabschluss 

Finanzstatistik 

Kredit- und Darlehensmanagement 

51 


NN 

Zielgruppen: Verwaltungsführung, Fachbereiche der Verwaltung, Rat, Fachausschüsse, Einwohner 

und Abgabepflichtige, LDS, Kreditinstitute, Finanzamt 

Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Haushaltssatzung und Haushalts- 

plan, Ratsbeschlüsse, Gemeindefinanzierungsgesetz, Finanz- und Personalstatistik- 

gesetz, Steuergesetze 

Fachliche Erläuterung: Zum 01.01.2008 wurde der bisherige kamerale Haushalt der Stadt Ahlen erstmals nach 

den Vorschriften des Neuen Kommunalen Finanzmanagements aufgestellt und 

ausgeführt. 

Insofern steht künftig nicht mehr die rein inputorientierte Darstellung von 

Einnahmen und Ausgaben, sondern die Darstellung eines outputorientierten 

Ressourcenverbrauchs im Vordergrund. Gleichzeitig erlangt die Stadt durch die 

gemeindliche Bilanz einen vollständigen Überblick über ihr Vermögen und ihre 

Schulden. Eine entsprechend aussagekräftige und damit steuerungsrelevante 

Informationsbasis ist unabdingbar, um nach wirtschaftlichen Grundsätzen agieren zu 

können. 

Ziele: - dauerhafte Sicherung des Haushaltsausgleiches 

- sparsame und wirtschaftliche Planung und Ausführung des Haushaltes 

- Vermeidung einer Nettoneuverschuldung 

- wirtschaftliche Aufgabenerfüllung 

Ausblick auf Folgejahre: Die Umstellung des Haushaltes sowie des Rechnungswesens erfordern ein hohes Maß 

an perspektivischem Denken und Flexibilität. Ein einheitliches nach kaufmännischen 

Gesichtspunkten ausgerichtetes kommunales Rechnungswesen soll durch den 

gesetzlich vorgesehenen Gesamtabschluss geschaffen werden.

Teilergebnisrechnung Produkt 0151 Finanzmanagement 



2008 




d. Ansatzes 

52 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0 50 0,00 50,00 136,00 -86,00 








(Z. 10+17) 

-116.236 -177.698 0,00 -177.698,00 -158.675,68 -19.022,32 

19 + Finanzerträge 19.155 18.000 0,00 18.000,00 17.330,24 669,76 

21 = Finanzergebnis (Z. 19+20) 19.155 18.000 0,00 18.000,00 17.330,24 669,76 



23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -97.082 -159.698 0,00 -159.698,00 -141.345,44 -18.352,56

Teilfinanzrechnung Produkt 0151 Finanzmanagement 



2008 


d. Ansatzes 

53 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit -170.839 -199.819 0,00 -199.819,00 -199.995,04 176,04 





Anlageverm. 




23+30) 

Investitionen Produkt 0151 Finanzmanagement 



Finanzmanagement 



Ergebnis 

2008 

26.728 0 0,00 0,00 33.356,66 -33.356,66 

0 -500 0,00 -500,00 -14,28 -485,72 

0 -500 0,00 -500,00 -14,28 -485,72 

26.728 -500 0,00 -500,00 33.342,38 -33.842,38 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 -500,00 0,00 -500,00 -14,28 -485,72

Produktbeschreibung Produkt 0152 zentrales Gebühren- und 

Abgabenwesen, Satzungsangelegenheiten 




Grundbesitzabgaben, Steuern und Gebührenangelegen. 

55 


NN 

Kurzbeschreibung: Schaffung kommunalen Rechtes bezogen auf Steuern, die Abfallentsorgungs- und 

Straßenreinigungseinrichtung; Umsetzung des Satzungsrechtes, Gebührenkalkulation, 

zentrale Festsetzung und Erhebung von Steuern und Grundbesitzabgaben und 

Durchführung von Gebührenkalkulationen als interne Dienstleistung; steuerliche 

Angelegenheiten (Stadt als Steuerschuldner) 

Zielgruppen: Gewerbetreibende und Gewerbesteuerpflichtige, Grundstückseigentümer, Hundehalter, 

Vergnügungssteuerpflichtige, allgemeine Finanzwirtschaft, kostenrechnende 

Einrichtungen der Stadt Ahlen, Abwasserwerk. 

Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Kommunalabgabengesetz, Abgabenordnung, Grundsteuergesetz, 

Gewerbesteuergesetz, Vergnügungssteuergesetz, Straßenreinigungsgesetz, Abfall- 

gesetze und -verordnungen, Wassergesetze und -verordnungen, Verwaltungs- 

verfahrensgesetz, Verwaltungsvollstreckungsgesetz, Gesetz über Ordnungswidrig- 

keiten, Verwaltungsgerichtsordnung, örtliche Satzungen 

Fachliche Erläuterung: Die kostenrechnenden Einrichtungen arbeiten auf der Grundlage kommunaler 

Satzungen. 

Innerhalb der gesetzlichen Rahmenbedingungen übt die Stadt Ahlen auf diese Weise 

ein vielschichtiges Ermessen bezogen auf den Wirkungskreis und die Arbeitsweise 

dieser Einrichtungen aus. Dabei soll auch einer sinnvollen und gerechten Lastenver- 

teilung Rechnung getragen werden. Entsprechendes gilt auch für die kommunalen 

Steuern mit Ausnahme der Realsteuern, bei denen die Stadt auf das Heberecht 

beschränkt ist. 

Sämtliche Steuern und Grundbesitzabgaben werden zentral festgesetzt und erhoben. 

Hierzu gehören die Gewerbesteuer, die Hundesteuer, die Vergnügungssteuer, die 

Grundsteuer A und B, die Straßenreinigungs- und Entwässerungsgebühren sowie die 

Gebühren der Abfallentsorgung. Als interne Dienstleistung wird eine zentrale 

Gebührenkalkulation für einige kostenrechnende Einrichtungen bereitgestellt. Diese 

lassen auch die Fachsatzungen (Abfallentsorgungs- und Straßenreinigungssatzung) 

zentral erstellen. Alle internen Leistungen werden produktscharf auf die abnehmenden 

Stellen verrechnet. Erträge aus Steuern und Abgaben werden im Produktbereich 16 

„Allgemeine Finanzwirtschaft“ geplant. Steuern-, Gebühren- und Fachsatzungen sollen 

so geschaffen werden, dass diese sinnvoll umgesetzt, von den Abgabepflichtigen 

akzeptiert werden und vor der Verwaltungsgerichtsbarkeit Bestand haben. Die Erträge 

werden maßgeblich durch die Hebesätze und die wirtschaftliche Entwicklung 

(Gewerbesteuer) bestimmt. Hier ist kaum eigener Einfluss auf die Erträge möglich. 

Auch im Bereich der Gebührenkalkulation sind maximal Erträge in Höhe der Kosten 

zulässig. Die Erhöhung der Hebesätze als Instrument zur Stärkung der Ertragskraft 

unterliegt dabei immer der Schranke der Wettbewerbsfähigkeit 

(Standortattraktivität). Daher steht dieses Instrument nur begrenzt zur Verfügung. 

Unmittelbar im Produkt sind Erträge nur durch interne Leistungsverrechnung möglich. 

Hier werden die Personal- und Sachaufwendungen verrechnet, die für andere Produkte 

(Straßenreinigung, Abfallentsorgung) und das Abwasserwerk erbracht werden. 

Insgesamt gilt es, den Zuschussbedarf stabil zu halten. Qualitativ soll Wert darauf 

gelegt werden, die Abgabepflichtigen von der Richtigkeit der Bescheide zu überzeugen. 

Berechtigter Kritik soll zeitnah zur Vermeidung von Klageverfahren abgeholfen 

werden. 

Ziele: - Schaffung und Änderung händelbarer und akzeptabler Fachsatzungen und Erzielung 

von Erträgen zur Deckung der Aufwendungen des Gesamthaushaltes bzw. der 

kostenrechnenden Einrichtungen 

- Erlass und Bekanntmachung der anzupassenden Steuer- und Gebührensatzungen bis 

spätestens Ende Dezember des jeweiligen Haushaltsjahres

Produktbeschreibung Produkt 0152 zentrales Gebühren- und 



- Erhöhung der Bürgerzufriedenheit durch gute Beratung, rechtmäßige Festsetzung von 

Steuern und Abgaben und kurze Bearbeitungszeiten 

- Vermeidung von Klageverfahren durch richtige Bescheiderteilungen und gute 

Beratungen 

- wirtschaftliche Aufgabenerledigung. 

Ausblick auf Folgejahre: Bei der Gewerbesteuer sind die Auswirkungen der Unternehmenssteuerreform auf den 

Ertrag zu beobachten. Aufgrund neuer gesetzlicher Rahmenbedingungen im Abfallrecht 

muss die Abfallentsorgungssatzung der Stadt Ahlen geändert werden. Die bisherige 

Einheitsgebühr für die Grundstücksentwässerung muss aufgrund rechtlicher Vorgaben in 

eine Schmutz- und eine Regenwassergebühr getrennt werden. Die Erhebung der 

Regenwassergebühr wird aufgrund eines neuen Verteilungsmaßstabes zu einem 

stärkeren Kostenaufwand für die Gebührenerhebung führen. Entsprechendes gilt für die 

Straßenreinigungsgebühr, die in eine Sommer- und eine Wintergebühr aufgesplittet 

werden muss. Auf diese Weise verdoppeln sich künftig die bisherigen Festsetzungen in 

diesen Bereichen. Die Rechtsprechung hat die Grundsteuer in gewisser Weise 

konjunkturellen Entwicklungen unterworfen. Durch die hierdurch bedingte vermehrte 

Stellung von Erlassanträgen ist auch hier mit einem erheblich höheren 

Verwaltungsaufwand zu rechnen. Vor diesem Hintergrund ist das Ziel, den 

Zuschussbedarf stabil zu halten, äußerst ehrgeizig. 

56

Teilergebnisrechnung Produkt 0152 zentrales Gebühren- und 




2008 




d. Ansatzes 

57 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0 10 0,00 10,00 0,00 10,00 





14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 -1.000 0,00 -1.000,00 0,00 -1.000,00 




(Z. 10+17) 

-255.752 -293.723 0,00 -293.723,00 -221.158,46 -72.564,54 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -255.752 -293.723 0,00 -293.723,00 -221.158,46 -72.564,54

Teilfinanzrechnung Produkt 0152 zentrales Gebühren- und 




2008 


d. Ansatzes 

58 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 




23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 -1.000 0,00 -1.000,00 0,00 -1.000,00 

0 -1.000 0,00 -1.000,00 0,00 -1.000,00 

0 -1.000 0,00 -1.000,00 0,00 -1.000,00 

Investitionen Produkt 0152 zentrales Gebühren- und Abgabenwesen, 

Satzungsangelegenheiten 



zentrales Gebühren- und 

Abgabenwesen, 

Satzungsangelegenheiten 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 -1.000,00 0,00 -1.000,00 0,00 -1.000,00

Produktbeschreibung Produkt 0153 Buchhaltung 





59 


NN 

Kurzbeschreibung: - zentrale Buchung aller Geschäftsvorfälle, die nicht aus einem 

Veranlagungsverfahren erstellt werden 

- zentrale Stammdatenverwaltung der Kreditoren und Debitoren (Finanzadressdatei) 

- Anlagenbuchhaltung 

- Vorbereitung und Durchführung der Jahresabschlussbuchungen (Abschreibungen, 

Auflösung Sonderposten, Rechnungsabgrenzung etc.) 

Zielgruppen: andere Fachbereiche 

Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Haushaltsplan 

Fachliche Erläuterung: Die Geschäftsbuchführung ist für die klare und wirtschaftliche Buchhaltung und 

nachvollziehbare Aufzeichnung aller Geschäftsvorfälle nach dem System der doppelten 

Buchführung unter Beachtung der Grundsätze der ordnungsmäßigen Buchführung 

verantwortlich. 

Ziele: - ordnungsgemäße Durchführung der Buchung der Geschäftsvorfälle 

- Mindestens 90 % aller Geschäftsvorfälle werden binnen eines Tages nach Eingang 

verbucht. 


Vorvorjahres 


durchschnittl. Bearbeitungsdauer 

(

Teilergebnisrechnung Produkt 0153 Buchhaltung 



2008 


d. Ansatzes 

60 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 


10 = Ordentliche Erträge 1.372 0 0,00 0,00 0,00 0,00 



16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.344 -2.700 0,00 -2.700,00 -168,80 -2.531,20 

17 = Ordentliche Aufwendungen -130.623 -145.576 0,00 -145.576,00 -146.047,60 471,60 


(Z. 10+17) 

-129.251 -145.576 0,00 -145.576,00 -146.047,60 471,60 


22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) -129.251 -145.576 0,00 -145.576,00 -146.047,60 471,60 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) -129.251 -145.576 0,00 -145.576,00 -146.047,60 471,60 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -129.251 -145.576 0,00 -145.576,00 -146.047,60 471,60

Teilfinanzrechnung Produkt 0153 Buchhaltung 



2008 


d. Ansatzes 

61 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 




23+30) 

Investitionen Produkt 0153 Buchhaltung 



Buchhaltung 



Ergebnis 

2008 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 -400 0,00 -400,00 0,00 -400,00 

0 -400 0,00 -400,00 0,00 -400,00 

0 -400 0,00 -400,00 0,00 -400,00 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 -400,00 0,00 -400,00 0,00 -400,00

Produktbeschreibung Produkt 0154 Zahlungsabwicklung und 

Vollstreckung 




Stadtkasse 

63 


NN 

Kurzbeschreibung: 1. Zahlungsabwicklung 

- Annahme von Einzahlungen (Debitorbuchhaltung) 

- Leistung von Auszahlungen (Kreditorbuchhaltung) 

- Erstellung der Tagesabschlüsse (tägliche Abstimmung der Finanzmittelkonten mit den 

Bankkonten) 

- Liquiditätsmanagement, Bewirtschaftung der Kassenmittel, Geldanlage, Aufnahme von 

Kassenkrediten 

- Sammlung und Aufbewahrung der Rechnungs- und Buchungsunterlagen 

- Verwahrgelass (Verwahrung von Urkunden, Bürgschaften etc.) 

- Mahnwesen 

- kassenmäßiger Abschluss (Finanzrechnung) 

2. Vollstreckung 

- Beitreibung öffentlich- rechtlicher Forderungen 

- Einleitung der Zwangsvollstreckung privatrechtlicher Forderungen 

- Realisierung von Forderungen in Insolvenz- und Zwangsversteigerungsverfahren 

- Amtshilfe bei der Eintreibung für Dritte 

- Vorbereitung von Entscheidungen zur Niederschlagung bzw. Erlass durch die 

Fachabteilung 

- Führen der zentralen Niederschlagungsliste. 

Zielgruppen: andere Fachbereiche, Lieferanten und sonstige Zahlungsempfänger, 

Abgabenpflichtige und sonstige Schuldner, fremde Kassen und Behörden 

Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Haushaltsplan, 

Verwaltungsvollstreckungsgesetz, Zivilprozessordnung, Verwaltungsverfahrensgesetz, 

Insolvenzordnung, Zwangsversteigerungsgesetz 

Fachliche Erläuterung: 1. Zahlungsabwicklung 

Die Zahlungsabwicklung nimmt alle Aufgaben der bisherigen Stadtkasse wahr. Dort wird 

der gesamte bare und unbare Zahlungsverkehr der Stadtverwaltung abgewickelt. 

2. Vollstreckung 

In der Vollstreckung erfolgt die Realisierung sämtlicher Geldforderungen, die vom 

Zahlungspflichtigen trotz vorheriger Mahnung nicht ausgeglichen wurden. Mit einer 

wirkungsvollen und zeitnahen Vollstreckung können die Ertragsverluste minimiert 

werden. Von den Mitarbeitern muss man hier kreatives Handeln und Ermitteln 

verlangen, um im Einzelfall neue Vollstreckungsmöglichkeiten erschließen zu können. 

Ziele: - termingerechte Überweisung der Auszahlungen 

- Reduzierung der Altfälle 

- Erledigung der aktuellen Fälle 

- Reduzierung der Bearbeitungszeit 

- wirtschaftliche Aufgabenerfüllung

Teilergebnisrechnung Produkt 0154 Zahlungsabwicklung und 

Vollstreckung 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

64 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

230 0 0,00 0,00 516,53 -516,53 

289 1.000 0,00 1.000,00 271,97 728,03 





14 - Bilanzielle Abschreibungen -230 -1.500 0,00 -1.500,00 -516,53 -983,47 




(Z. 10+17) 

-298.838 -291.342 0,00 -291.342,00 -312.366,86 21.024,86 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -298.838 -291.342 0,00 -291.342,00 -312.366,86 21.024,86

Teilfinanzrechnung Produkt 0154 Zahlungsabwicklung und 

Vollstreckung 



2008 


d. Ansatzes 

65 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 




23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

-230 -1.500 0,00 -1.500,00 -516,53 -983,47 

-230 -1.500 0,00 -1.500,00 -516,53 -983,47 

-230 -1.500 0,00 -1.500,00 -516,53 -983,47 

Investitionen Produkt 0154 Zahlungsabwicklung und Vollstreckung 



Zahlungsabwicklung und 

Vollstreckung 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-229,99 -1.500,00 0,00 -1.500,00 -516,53 -983,47

Produktbeschreibung Produkt 0155 Controlling / 

Beteiligungsmanagement 




Dezernat II - Controlling und Beteiligungen 

67 


Jürgen Peine 

Kurzbeschreibung: Zentrales Berichtswesen einschl. Auswertung und Analyse sowie die Entwicklung von 

Handlungsempfehlungen für Steuerungsmaßnahmen und Verwaltung der kommunalen 

Beteiligungen einschl. der Bereitstellung ausreichender einheitlich strukturierter 

Informationen; Abstimmung der kommunalen Ziele und Leitbilder mit den Geschäfts- 

führungen der Unternehmen. 

Zielgruppen: Verwaltungsvorstand, Fachbereichsleiter und Produktverantwortliche, Kommunalpolitik 

Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Gesellschaftsverträge, 

Ratsbeschlüsse 

Fachliche Erläuterung: Durch die Einführung des Neuen Kommunalen Finanzmanagements werden Ziele und 

Kennzahlen mittelfristig eine wichtige Bedeutung erlangen. Organisatorische 

Veränderungen führen dazu, dass die Produkt- und Ressourcenverantwortung in einer 

Hand liegen. Den Entscheidungsträgern müssen Instrumente an die Hand gegeben 

werden, die es ihnen ermöglichen, frühzeitig Entwicklungen zu erkennen, um zeitnah 

gegensteuern zu können. Dazu sollen nach Abschluss der zunächst technischen 

Einführung des NKF im Haushaltsjahr 2008 zunächst die häufig global formulierten 

Ziele zu konkreten operationalisierten Zielen verfeinert werden. Durch ein 

umfassendes Berichtswesen sollen die tatsächlichen Entwicklungen aufgezeigt und 

Prognosen für das Planungsjahr abgegeben werden. Abweichende Tendenzen sollen 

dargestellt und Handlungsempfehlungen ausgesprochen werden. Die Erträge aus den 

Beteiligungen sowie Betriebskostenzuschüsse o. ä. werden im jeweiligen Produkt 

ausgewiesen (Gas-, Wasser- und Stromversorgung im Produktbereich 11, sonstige 

Beteiligungen (wirtschaftliche Betätigungen) im Produktbereich 15). 

Ziele: - zeitnahe Bereitstellung aller erforderlichen Entscheidungsgrundlagen für die 

Steuerung (jährlich im Mai, September und Januar) 

- Vorlage des Beteiligungsberichtes bis spätestens zur letzten Ratssitzung des 

folgenden Haushaltsjahres 

- wirtschaftliche Aufgabenerledigung 

- Implementierung eines NKF-konformen Berichtswesens für Politik und Verwaltung 

Ausblick auf Folgejahre: Durch die zum 31.12.2010 erstmalig aufzustellende Konzernbilanz wird das 

Beteiligungsmanagement ein wichtiges Instrument zur Steuerung konzernweiter 

Prozesse. Mittelfristig sind die Leistungsfähigkeit und die Ertragskraft der 

Beteiligungen durch die Vereinbarung von Leistungs- und Finanzzielen zu verbessern. 

Zur Sicherstellung der Einhaltung der vereinbarten Ziele sind den Entscheidungsträgern 

aufbereitete Informationen bereitzustellen.

Teilergebnisrechnung Produkt 0155 Controlling / 




2008 


Umlagen 


d. Ansatzes 

68 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

77 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

07 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0,00 0,00 235.083,20 -235.083,20 

10 = Ordentliche Erträge 77 0 0,00 0,00 235.083,20 -235.083,20 


14 - Bilanzielle Abschreibungen -77 0 0,00 0,00 0,00 0,00 




(Z. 10+17) 

-72.060 -79.377 0,00 -79.377,00 161.958,29 -241.335,29 

19 + Finanzerträge 0 0 0,00 0,00 9,47 -9,47 

21 = Finanzergebnis (Z. 19+20) 0 0 0,00 0,00 9,47 -9,47 

22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) -72.060 -79.377 0,00 -79.377,00 161.967,76 -241.344,76 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) -72.060 -79.377 0,00 -79.377,00 161.967,76 -241.344,76 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -72.060 -79.377 0,00 -79.377,00 161.967,76 -241.344,76

Teilfinanzrechnung Produkt 0155 Controlling / Beteiligungsmanagement 



2008 


d. Ansatzes 

69 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit 710.174 -78.327 0,00 -78.327,00 161.491,01 -239.818,01 


Finanzanlagen 




Anlageverm. 




23+30) 

0 0 0,00 0,00 3.293,60 -3.293,60 

0 0 0,00 0,00 3.293,60 -3.293,60 

-77 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

-77 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

-77 0 0,00 0,00 3.293,60 -3.293,60 

Investitionen Produkt 0155 Controlling / Beteiligungsmanagement 



Controlling / 




Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-76,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Produktbeschreibung Produkt 0161 Recht 




Recht, Sicherheit und Ordnung 

71 


Gabriele Hoffmann 

Kurzbeschreibung: Rechtsberatung der Verwaltungsleitung und der Verwaltung; Vertretung der Stadt in 

Verfahren der Verwaltungs-, Zivil-, Arbeits- und Sozialgerichtbarkeit; Bearbeitung 

und Betreuung der bestehenden Versicherungsverträge in den Bereichen allgemeine 

Haftpflichtversicherung, Vermögenseigenversicherung und Unfallversicherungen für 

Einwohner/innen. 

Zielgruppen: gesamte Verwaltung, Nutzer städt. Einrichtungen, Ratsmitglieder, Einwohner/innen der 

Stadt Ahlen 

Auftragsgrundlage: Dienstanweisung der Stadt Ahlen über die Aufgaben des Rechtsamtes und die 

Beteiligung durch andere Ämter vom 12.10.1992; Vorschriften zu gesetzlich 

vorgeschriebenen Versicherungen, bestehende Versicherungsverträge 

Ziele: - Optimierung rechtlicher Entscheidungsfindung; Sicherstellung der einheitlichen 

Verwaltungspraxis; Gewährleistung der Gesetzmäßigkeit der Verwaltung 

- Durchsetzen der kommunalen Interessen 

- Gewährleistung eines möglichst optimalen Versicherungsschutzes unter 

Berücksichtigung der Notwendigkeit des Dienstbetriebes und damit die Minimierung 

finanzieller Risiken; unverzügliche und effektive Schadenbearbeitung.

Teilergebnisrechnung Produkt 0161 Recht 



2008 


Umlagen 


Kostenumlagen 


d. Ansatzes 

72 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0 0 0,00 0,00 391,73 -391,73 

954 328 0,00 328,00 783,61 -455,61 

07 + Sonstige ordentliche Erträge 763 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

10 = Ordentliche Erträge 1.717 328 0,00 328,00 1.175,34 -847,34 

11 - Personalaufwendungen -112.393 -117.970 0,00 -117.970,00 -118.724,93 754,93 






(Z. 10+17) 

-343.637 -353.225 0,00 -353.225,00 -318.280,35 -34.944,65 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -343.637 -353.225 0,00 -353.225,00 -318.280,35 -34.944,65

Teilfinanzrechnung Produkt 0161 Recht 



2008 


d. Ansatzes 

73 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 




23+30) 

Investitionen Produkt 0161 Recht 



Recht 



Ergebnis 

2008 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 -500 0,00 -500,00 -391,73 -108,27 

0 -500 0,00 -500,00 -391,73 -108,27 

0 -500 0,00 -500,00 -391,73 -108,27 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 -500,00 0,00 -500,00 -391,73 -108,27

Produktbeschreibung Produkt 0171 Gebäude- und 

Liegenschaftsmanagement 




Zentrales Gebäude- u. Liegenschaftsmanagement 

Kurzbeschreibung: Grundstücksgeschäfte 

Betrieb der städt. Grundstücke und Gebäude 

Bauunterhaltungsmaßnahmen/Wartungen 

Baumaßnahmen, Sanierungen, Abrissarbeiten 

Wertermittlungen / gutachterliche Tätigkeiten 

Energiecontrolling 

Reinigungs- und Hausmeisterdienste 

Umzugsdienste / Logistik / Serviceleistungen 

75 


Manfred Falk 

Zielgruppen: Kaufinteressenten, Käufer, Grundstücksanbieter, Besteller von Erbbaurechten, 

Verwaltungsleitung, städt. Abteilung, die zur Realisierung ihrer Ziele Flächen 

Dritter benötigen; (An- und Verpachtungen): interessierte Gewerbebetriebe, 

Privatpersonen, Landwirte, sonstige städt. Abteilungen, Abwasserwerk, gemeindliche 

Organe, Vereine, private Mieter. 

Auftragsgrundlage: Grunderwerbsanforderungen, Anfragen, Ratsbeschlüsse, Nutzungs- und 

Dienstleistungsvereinbarungen, Bau- und Bauordnungsrecht, Energie- und 

Energiewirtschaftsrecht, Mietrecht, DienstwohnungsVO 

Fachliche Erläuterung: 1. Zu den Kernaufgaben zählt die Sicherstellung der Verfügbarkeit von Grundstücken 

oder Grundstücksteilen durch Ankauf, Erbbaurechtsbestellung, Tausch, Ersteigerung, 

Enteignungsverfahren und der Ausübung des gesetzlichen Vorkaufsrechts. Ferner ist 

die Optimierung des städt. Vermögens durch Verkauf zu nennen. 

2. Der Betrieb der städtischen Grundstücke und Gebäude umfasst u. a. den Abschluss, 

die Verwaltung und die Aufhebung von Miet-, Pacht- und Gestattungsverhältnissen, 

Nutzungs- und Dienstleistungsvereinbarungen sowie die sonstigen Nutzungsrechte und 

die kaufmännische und rechtliche Bewirtschaftung bebauter und unbebauter 

Grundstücke, sowie Wartungen. 

3. Zu den Bauunterhaltungsmaßnahmen zählen u. a. die Begehung der städt. Bauwerke 

einschl. verbundener techn. Anlagen und die Prüfung sicherheits-, arbeits- und 

gesundheitsschutzrechtlicher Vorgaben, die Planung und Vergabe von 

Instandhaltungsmaßnahmen sowie die Ausführung der Instandhaltungsmaßnahmen 

(sowohl durch eigene Handwerker als auch externe Firmen). 

4. Für Baumaßnahmen, Sanierungen und Abrissarbeiten sind Entwurfs-/ 

Genehmigungs- und Ausführungsplanungen durchzuführen, Bestandspläne zu erstellen, 

Grundlagen zu ermitteln und die Vergabe vorzunehmen; ferner zählen hierzu die 

Objektüberwachung, Objektbetreuung und die Wahrnehmung der Bauherren- und 

Projektsteuerungsfunktion. 

5. Sicherstellung eines effizienten Energieeinsatzes einschließlich der Verhandlung 

und Verwaltung von Energielieferverträgen. 

6. Sicherstellung der Funktionsfähigkeit der technischen Anlagen einschließlich der 

Störungsbehebung und der Verfolgung von Gewährleistungsansprüchen; Durchführung 

der Reinigungs- und Winterdienste. 

7. Als weitere Dienstleistungen für die Gesamtverwaltung sind u. a. die 

Schlüsselverwaltung, die Vorhaltung eines Gebäudeleitsystems und die Koordination 

von verwaltungsinternen Umzügen zu nennen. 

Ziele: - wirtschaftliche Gebäudenutzung 

- Substanzerhaltung städt. Gebäude, Schutz vor finanziellen Risiken 

- Wiederherstellung des Ursprungszustandes nach Schadensfall 

- Vorhaltung mängelfrei nutzbarer Gebäude und Bauwerke 

- Sicherstellung eines störungsfreien Betriebes der technischen Anlagen 

- Reduzierung des Energiebedarfes in allen Nutzungsarten

Produktbeschreibung Produkt 0171 Gebäude- und 



Ausblick auf Folgejahre: Der Abschluss von Nutzungs- und Dienstleistungsvereinbarungen begründet zwischen 

dem ZGLM und den Nutzern ein mietähnliches Verhältnis. Durch Einrichtung von 

Budgets soll bei den Nutzern ein Kostenbewusstsein geschaffen werden. Verbunden 

mit einem Prämiensystem könnte ein Anreiz zu energiesparendem Verhalten geschaffen 

werden. Ebenso ließe sich hiermit insbesondere in den Büroräumen eine Reduzierung 

des Flächenbedarfs herbeiführen. 

76

Teilergebnisrechnung Produkt 0171 Gebäude- und 




2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

77 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

1.835.231 1.652.913 0,00 1.652.912,67 1.902.401,95 -249.489,28 

1.941 4.000 0,00 4.000,00 612,00 3.388,00 



Kostenumlagen 

167.377 194.642 0,00 194.642,00 167.903,80 26.738,20 

07 + Sonstige ordentliche Erträge 738.733 190.778 0,00 190.778,00 1.128.407,27 -937.629,27 

08 + Aktivierte Eigenleistung 79.441 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


11 - Personalaufwendungen -2.510.364 -2.621.648 0,00 -2.621.648,00 -2.639.269,41 17.621,41 



15 - Transferaufwendungen -91.300 -84.500 0,00 -84.500,00 -84.500,00 0,00 


17 = Ordentliche Aufwendungen -12.542.684 -12.931.146 0,00 -12.931.146,00 -13.123.989,62 192.843,62 


(Z. 10+17) 

-9.023.841 -10.190.498 0,00 -10.190.498,33 -9.275.901,03 -914.597,30 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 




-35.000 -35.000 0,00 -35.000,00 -35.000,00 0,00 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -9.058.841 -10.225.498 0,00 -10.225.498,33 -9.310.901,03 -914.597,30

Teilfinanzrechnung Produkt 0171 Gebäude- und 




2008 


d. Ansatzes 

78 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit -7.780.297 -9.603.577 -150.068,77 -9.753.645,77 -8.848.727,05 -904.918,72 




Sachanlagen 


Entgelten 





0 0 0,00 0,00 241.837,79 -241.837,79 

179.877 2.200.000 0,00 2.200.000,00 906.855,68 1.293.144,32 

0 0 0,00 0,00 72.103,88 -72.103,88 

179.877 2.200.000 0,00 2.200.000,00 1.220.797,35 979.202,65 

164.822 -2.261.000 -455.540,75 -2.716.540,75 -2.175.863,88 -540.676,87 



Anlageverm. 




23+30) 

-68.558 -39.000 -1.301,02 -40.301,02 -28.757,44 -11.543,58 

-126.653 -2.788.000 -523.895,29 -3.311.895,29 -2.663.740,72 -648.154,57 

53.224 -588.000 -523.895,29 -1.111.895,29 -1.442.943,37 331.048,08 

Investitionen Produkt 0171 Gebäude- und Liegenschaftsmanagement 



Gebäude- und 




01.7.002 Grunderwerb 

Ostumgehung Ahlen + 

Gewerbegrundstücke 

24 - Auszahlungen für den Erwerb 

v. Grundst.+Gebäuden 

25 - Auszahlungen für 

Baumaßnahmen 

01.7.003 Grunderwerb Erschließung 

Zeche Westfalen 



01.7.004 Erweiterung 

Gewerbegebiete Infrastruktur 



01.7.005 Baumaßmahme 

Marienschule 


Baumaßnahmen 


Gemeindestraßen 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-155.269,20 0,00 0,00 0,00 -2.143,19 2.143,19 

-68.298,51 0,00 0,00 0,00 -2.143,19 2.143,19 

-86.970,69 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 

0,00 0,00 -159.669,00 -159.669,00 -101.611,45 -58.057,55 

0,00 0,00 -159.669,00 -159.669,00 -101.611,45 -58.057,55 

0,00 0,00 -275.000,00 -275.000,00 0,00 -275.000,00 

0,00 0,00 -275.000,00 -275.000,00 0,00 -275.000,00 

-40.546,22 -136.000,00 -51.453,78 -187.453,78 -38.887,60 -148.566,18 

-40.546,22 -136.000,00 -51.453,78 -187.453,78 -38.887,60 -148.566,18 

-73.389,80 0,00 -20.871,75 -20.871,75 -293,44 -20.578,31 

-73.389,80 0,00 -20.871,75 -20.871,75 -293,44 -20.578,31

Investitionen Produkt 0171 Gebäude- und Liegenschaftsmanagement 



Gebäude- und 




01.7.007 Baumaßnahme 

Barbaraschule, energetische 

Sanierung 


Baumaßnahmen 

01.7.012 Erwerb von 

Gewerbegrundstücken 

19 + Einzahlungen aus der 

Veräußerung v. Sachanlagen 



01.7.013 Ansatz für nicht konkret 

planbare Grundstückskäufe 



01.7.018 Planungskosten Sanierung 

Rathaus 


Baumaßnahmen 

01.7.020 Energiesparmaßnahmen 

an Schulen 


Baumaßnahmen 

01.7.023 Schaffung v. vier 

Klassenräumen in d. Gesamtschule 


Baumaßnahmen 

01.7.801 KP Realschule 

Lehrerzimmeranbau 


Baumaßnahmen 

01.7.802 Gymnasium-Sanierung von 

Sanitär- u. Umkleideräumen 


Baumaßnahmen 

01.7.803 KP Realschule Werkräume 

u. Toiletten u. Abriss 


Baumaßnahmen 

01.7.805 KP Gymnasium Neubau 

einer Mensa 


Baumaßnahmen 

03.1.026 Einrichtung NT-Raum 

Realschule 


Baumaßnahmen 

Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

79 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-95.400,26 -25.000,00 -15.599,74 -40.599,74 -50.452,24 9.852,50 

-95.400,26 -25.000,00 -15.599,74 -40.599,74 -50.452,24 9.852,50 

0,00 -2.090.000,00 0,00 -2.090.000,00 -1.984.910,23 -105.089,77 

0,00 1.000.000,00 0,00 1.000.000,00 0,00 1.000.000,00 

0,00 -2.090.000,00 0,00 -2.090.000,00 -1.984.910,23 -105.089,77 

0,00 -100.000,00 0,00 -100.000,00 -56.071,69 -43.928,31 

0,00 -100.000,00 0,00 -100.000,00 -56.071,69 -43.928,31 

0,00 -120.000,00 0,00 -120.000,00 -2.441,88 -117.558,12 

0,00 -120.000,00 0,00 -120.000,00 -2.441,88 -117.558,12 

0,00 -100.000,00 0,00 -100.000,00 0,00 -100.000,00 

0,00 -100.000,00 0,00 -100.000,00 0,00 -100.000,00 

0,00 0,00 0,00 0,00 -37.535,83 37.535,83 

0,00 0,00 0,00 0,00 -37.535,83 37.535,83 

0,00 0,00 0,00 0,00 -26.285,64 26.285,64 

0,00 0,00 0,00 0,00 -26.285,64 26.285,64 

0,00 0,00 0,00 0,00 -54.298,02 54.298,02 

0,00 0,00 0,00 0,00 -54.298,02 54.298,02 

0,00 0,00 0,00 0,00 -104.883,03 104.883,03 

0,00 0,00 0,00 0,00 -104.883,03 104.883,03 

0,00 0,00 0,00 0,00 -91.105,41 91.105,41 

0,00 0,00 0,00 0,00 -91.105,41 91.105,41 

0,00 -30.000,00 0,00 -30.000,00 -2.857,02 -27.142,98 

0,00 -30.000,00 0,00 -30.000,00 -2.857,02 -27.142,98 

03.1.035 Mensaumbau 0,00 0,00 0,00 0,00 -28.581,83 28.581,83 


Baumaßnahmen 

0,00 0,00 0,00 0,00 -28.581,83 28.581,83 



-68.557,85 -156.000,00 -1.301,02 -157.301,02 -50.548,34 -106.752,68

Produktbeschreibung Produkt 0181 Personalrat 




Personalrat 

Kurzbeschreibung: Vertretung der Interessen der Beschäftigten 

81 


Wolfgang Hoffleit 

Zielgruppen: Gesamtheit der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der Stadtverwaltung einschl. 

Abwasserwerk, Auszubildende, Stellenbewerberinnen und -bewerber 

Auftragsgrundlage: LPVG NRW 

Fachliche Erläuterung: Die Personalvertretung vertritt die Rechte und Interessen von mehr als 600 

Beschäftigten einschl. der Auszubildenden und Praktikanten gegenüber der Verwaltung. 

Sie wirkt mit bzw. ist nach den gesetzlichen Bestimmungen zu beteiligen u. a. bei 

Einstellungen und Umsetzungen, Höhergruppierungen und Beförderungen, in arbeits- 

und disziplinarrechtlichen Angelegenheiten, in Organisationsangelegenheiten, in 

Fragen des Arbeitsschutzes und der Arbeitssicherheit und vielem mehr. 

Gemeinsam mit der Verwaltung arbeitet die Personalvertretung in Projektgruppen (z.B. 

zur Einführung der leistungsorientierten Bezahlung nach dem TVöD, zur Einführung des 

Neuen Kommunalen Finanzmanagements), Kommissionen (z.B. Stellenbewertungs- 

kommission für tariflich Beschäftigte, Stellenbewertungskommission für Beamtinnen 

und Beamte, betriebliche Kommission nach §§ 17, 18 TVöD) sowie dem Arbeitsaus- 

schuss der Stadt Ahlen. Daneben informiert die Personalvertretung die Beschäftigten 

über gesetzliche Änderungen und Neuerungen, berät und unterschützt in persönlichen 

Angelegenheiten. 

Weitere Aufgaben/ Leistungen der Personalvertretung: 

- bedarfsgerechte Vorbereitung und Durchführung von Personalversammlungen (in 

Kooperation mit der Personalabteilung) 

- vierteljährliche Erörterung des gesamten Gremiums mit der Verwaltungsleitung (sog. 

„Vierteljahresgespräch“) 

- Mitwirkung bei der Gestaltung des jährlichen Betriebsausfluges 

- Organisation und Durchführung von Ehemaligen- Treffen (in Kooperation mit der 

Personalabteilung) 

In Einzelfällen führt die Personalvertretung, ggf. nach Abstimmung mit der 

Verwaltungsleitung, Mitarbeiterbefragungen durch. 

Ziele: - Sicherstellung der Berücksichtigung der Interessen der Beschäftigten bei 

organisatorischen und personalrechtlichen Maßnahmen 

- Mitwirkung bei der stetigen Optimierung des Arbeits- und Gesundheitsschutzes 

- Beratung/ Unterstützung der Beschäftigten im Einzelfall und in persönlichen 

Angelegenheiten 

- konstruktive und effektive Zusammenarbeit mit der Verwaltungsleitung

Teilergebnisrechnung Produkt 0181 Personalrat 



2008 


Umlagen 


d. Ansatzes 

82 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

392 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


10 = Ordentliche Erträge 1.239 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


13 - Aufw. für Sach- und Dienstleistungen -220 -400 0,00 -400,00 0,00 -400,00 


16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -3.870 -3.750 0,00 -3.750,00 -3.629,54 -120,46 



(Z. 10+17) 

-177.440 -177.381 0,00 -177.381,00 -181.959,23 4.578,23 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -177.440 -177.381 0,00 -177.381,00 -181.959,23 4.578,23

Teilfinanzrechnung Produkt 0181 Personalrat 



2008 


d. Ansatzes 

83 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 




23+30) 

Investitionen Produkt 0181 Personalrat 



Personalrat 



Ergebnis 

2008 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

-392 -400 0,00 -400,00 0,00 -400,00 

-392 -400 0,00 -400,00 0,00 -400,00 

-392 -400 0,00 -400,00 0,00 -400,00 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-391,73 -400,00 0,00 -400,00 0,00 -400,00

Produktbeschreibung Produkt 0182 Gleichstellung von Mann und Frau 




Gleichstellungsbeauftragte 

85 


Andrea Ruwisch 

Kurzbeschreibung: Beteiligung an gleichstellungsrelevanten Personalangelegenheiten, insbesondere 

Überprüfung geschlechtsneutraler Stellenausschreibungen, Mitwirkung bei 

Auswahlverfahren, bei den Vorstellungsgesprächen, in Fragen der Aus-, Fort- und 

Weiterbildung sowie der Teilzeitbeschäftigung. Aufklärungs- und 

Öffentlichkeitsarbeit zu gleichstellungsrelevanten Projekten anderer, Mitwirken bei 

Vorhaben der Verwaltung, soweit gleichstellungsrelevante Aspekte berührt sind. 

Beratungstätigkeit sowohl innerhalb der Verwaltung als auch extern. 

Zielgruppen: alle Mitarbeiter/innen der Stadt Ahlen; die gesamte Ahlener Bevölkerung 

Auftragsgrundlage: 

Art. 3 Abs. 2 GG, Landesgleichstellungsgesetz, Gemeindeordnung NW, Hauptsatzung, 

Frauenförderplan 

Fachliche Erläuterung: Zu den jährlich wiederkehrenden Projekten gehört u. a. die Planung und Organisation 

des „Girls Day“ sowie Veranstaltungen zum internationalen Frauentag. 

Ziele: - Verwirklichung der Gleichstellung von Frau und Mann innerhalb der Verwaltung 

- Durchsetzung der Gleichstellung von Mädchen und Frauen in allen gesellschaftlichen 

Bereichen und auf allen gesellschaftlichen Ebenen

Teilergebnisrechnung Produkt 0182 Gleichstellung von Mann und Frau 



2008 


Umlagen 


Kostenumlagen 


d. Ansatzes 

86 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

79.387 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

11.253 10.000 0,00 10.000,00 9.999,96 0,04 


10 = Ordentliche Erträge 90.750 10.000 0,00 10.000,00 9.999,96 0,04 




16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -933 -1.300 0,00 -1.300,00 -1.035,17 -264,83 



(Z. 10+17) 

-7.218 -24.165 0,00 -24.165,00 -21.767,45 -2.397,55 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -7.218 -24.165 0,00 -24.165,00 -21.767,45 -2.397,55

Teilfinanzrechnung Produkt 0182 Gleichstellung von Mann und Frau 



2008 


d. Ansatzes 

87 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit 9.014 -24.065 0,00 -24.065,00 -21.847,33 -2.217,67 






23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00

Produktbeschreibung Produkt 0183 Datenschutz 




Datenschutzbeauftragter 

89 


Birgit Springenberg 

Kurzbeschreibung: Bearbeitung von Grundsatzfragen des Datenschutzes und Kontaktstelle zur 

Landesbeauftragten für Datenschutz 

Zielgruppen: Mitarbeiter/innen und Einwohner 

Auftragsgrundlage: Datenschutzgesetz NRW, Informationsfreiheitsgesetz 

Fachliche Erläuterung: Koordination von Maßnahmen des Datenschutzes, Erteilung von allgemeinen oder 

amtsübergreifenden Auskünften, Beratung und Unterstützung der Mitarbeiter in Fragen 

des Datenschutzes. 

Ziele: - Einhaltung des personenbezogenen Datenschutzes sowohl gegenüber den Bürgern 

als auch den Mitarbeiter/innen der Stadt Ahlen 

- Prüfung und Sicherstellung des Anspruchs auf Informationsfreiheit.

Teilergebnisrechnung Produkt 0183 Datenschutz 



2008 


d. Ansatzes 

90 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

10 = Ordentliche Erträge 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -597 -1.900 0,00 -1.900,00 -749,92 -1.150,08 



(Z. 10+17) 

-4.481 -14.898 0,00 -14.898,00 -14.066,05 -831,95 


22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) -4.481 -14.898 0,00 -14.898,00 -14.066,05 -831,95 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) -4.481 -14.898 0,00 -14.898,00 -14.066,05 -831,95 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -4.481 -14.898 0,00 -14.898,00 -14.066,05 -831,95

Teilfinanzrechnung Produkt 0183 Datenschutz 



2008 


d. Ansatzes 

91 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 







23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00

Produktbeschreibung Produkt 0191 Dienstleistungen der Kfz-Werkstatt 




Ahlener Umweltbetriebe 

Kurzbeschreibung: Kraftfahrzeug- und Geräteinstandhaltung 

Zielgruppen: Abteilungen der Stadt Ahlen; insbesondere Bereiche 

Abfallentsorgung, Grünflächen, Feuerwehr 

93 


Bernd Döding 

Auftragsgrundlage: Notwendigkeit der schnellen und verlässlichen Verfügbarkeit eines Fuhr- und 

Geräteparks mit breitem Hersteller und Typenspektrum, Wartungsintervalle, 

technische Regeln zu Kraftfahrzeugen 

Fachliche Erläuterung: Insgesamt hat der Fuhrpark der Stadt Ahlen ca. 175 Fahrzeuge aller Art 

(Müllfahrzeuge, Fahrzeugenpark der Kanalkolonne des Abwasserwerkes, Einsatz und 

Rettungsfahrzeuge der Feuerwehr, Rasenmäher, Transporter, Bullis, Pkw ...) sowie 13 

Leasingfahrzeuge. Die Mitarbeiter der Kfz-Werkstatt führen die erforderlichen 

Reparaturen, aber zum großen Teil auch Wartungs- und Inspektionsarbeiten, durch; 

daneben unterstützen sie die Beschaffung von Kfz. Bei Ausfällen der elektronischen 

Steuerungen und Systemüberwachungen in den Sonderfahrzeugen kann es zu 

empfindlichen Störungen im gesamten Logistiksystem des städtischen Maschinen- und 

Fuhrparkmanagements kommen. Aufgrund der jeweiligen und oftmals sehr 

unterschiedlichen Ausstattungen der Sonderfahrzeuge kommt es bei Inanspruchnahme 

des Werkservice der jeweiligen Hersteller zu Standzeiten zwischen drei und acht 

Tagen. Da dies in Berücksichtigung der zu erfüllenden Aufgaben nicht hinnehmbar 

ist, muss in den meisten Fällen eine präzise Diagnose und Mängelbeseitigung durch 

die Mitarbeiter der Kfz-Werkstatt erfolgen. Dies umfasst auch die Eigenherstellung 

bestimmter Ersatzteile, die benötigt werden. 

Aus dem breiten Aufgabenfeld der Kfz-Werkstatt sind insbesondere weiterhin zu 

nennen: 

- Soforthilfsdienste am jeweiligen Ausfallort (z. B. Müllsammelfahrzeuge „auf Tour“). 

- Reparaturen an Behältern und Containern 

- Sondertransporte, Überführungsfahrten 

- ständige Einsatzbereitschaft bei Ausfällen von Feuerwehr- und 

Rettungsdienstfahrzeugen 

- Nachtreparaturen (in zwingenden Fällen) 

- Bewertung und Verkauf ausgemusterter Gerätschaften und Fahrzeuge 

- Notdienste (Rufbereitschaft) im Rahmen der Winterdienstbereitschaft, bei 

Sonderveranstaltungen sowie bei sog. „Rausholtouren“. 

- Ausbildung 

Die Kfz-Werkstatt wird geleitet von einem Kfz-Meister; ihm zur Seite stehen drei Kfz- 

Mechaniker sowie ein Auszubildender. 

Pflege, Wartung und Reparatur des städtischen Fuhr- und Geräteparks der Stadt Ahlen 

einschl. Teilen der Feuerwehr; Überwachung und Planung der Prüfintervalle (TÜV, HU, 

SP, UVV; § 57 b StVZO ect.); Ersatzteilvorratshaltung; Kraftstoff- und 

Betriebsmittelversorgung des Fuhrparks. 

Ziele: - unverzügliche Beseitigung von Mängeln/Störungen an den Fahrzeugen und 

Maschinen, um die Stand- und Ausfallzeiten zu minimieren. 

Ausblick auf Folgejahre: Der Standard der Dienstleistungen ist unbedingt zumindest zu halten, da nicht 

wenige Kfz bereits etliche Jahre im Einsatz sind und demzufolge naturgemäß die 

Störungsanfälligkeit steigt; in Teilbereichen wird der Fahrzeugpark in den 

nächsten Jahren modernisiert.

Teilergebnisrechnung Produkt 0191 Dienstleistungen der Kfz-Werkstatt 



2008 


Umlagen 


d. Ansatzes 

94 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0 0 0,00 0,00 8.159,17 -8.159,17 



Kostenumlagen 

0 30.000 0,00 30.000,00 36.735,89 -6.735,89 

07 + Sonstige ordentliche Erträge 1.071 0 0,00 0,00 21.630,54 -21.630,54 



13 - Aufw. für Sach- und Dienstleistungen -193 -547.600 0,00 -547.600,00 -485.767,46 -61.832,54 


16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0 -87.150 0,00 -87.150,00 -112.042,15 24.892,15 

17 = Ordentliche Aufwendungen -39.268 -1.245.142 0,00 -1.245.142,00 -890.988,71 -354.153,29 


(Z. 10+17) 

-38.197 -1.215.092 0,00 -1.215.092,00 -824.463,11 -390.628,89 


22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) -38.197 -1.215.092 0,00 -1.215.092,00 -824.463,11 -390.628,89 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) -38.197 -1.215.092 0,00 -1.215.092,00 -824.463,11 -390.628,89 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -38.197 -1.215.092 0,00 -1.215.092,00 -824.463,11 -390.628,89

Teilfinanzrechnung Produkt 0191 Dienstleistungen der Kfz-Werkstatt 



2008 


d. Ansatzes 

95 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 




23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 -11.500 0,00 -11.500,00 -11.528,17 28,17 

0 -11.500 0,00 -11.500,00 -11.528,17 28,17 

0 -11.500 0,00 -11.500,00 -11.528,17 28,17 

Investitionen Produkt 0191 Dienstleistungen der Kfz-Werkstatt 



Dienstleistungen der Kfz- 

Werkstatt 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 -11.500,00 0,00 -11.500,00 -11.528,17 28,17


Sicherheit und Ordnung 

97

Teilergebnisrechnung Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

98 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

106.069 81.045 0,00 81.045,21 179.692,07 -98.646,86 

2.417.093 2.143.250 0,00 2.143.250,00 2.398.380,63 -255.130,63 

05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 16.290 19.000 0,00 19.000,00 29.671,91 -10.671,91 


Kostenumlagen 

317.470 370.878 0,00 370.878,00 400.231,58 -29.353,58 


10 = Ordentliche Erträge 3.137.955 2.827.323 0,00 2.827.323,21 3.196.034,55 -368.711,34 




15 - Transferaufwendungen -51.129 -51.140 0,00 -51.140,00 -51.128,88 -11,12 




(Z. 10+17) 

-1.194.979 -1.738.296 0,00 -1.738.295,79 -1.378.267,95 -360.027,84 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -1.194.979 -1.738.296 0,00 -1.738.295,79 -1.378.267,95 -360.027,84

Teilfinanzrechnung Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung 



2008 


d. Ansatzes 

99 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Sachanlagen 




Anlageverm. 

114.876 115.000 0,00 115.000,00 114.537,35 462,65 

13.100 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

127.976 115.000 0,00 115.000,00 114.537,35 462,65 

-276.407 -754.150 -411.244,34 -1.165.394,34 -615.862,19 -549.532,15 

29 - Sonstige Investitionsauszahlungen -2.237 0 -6.117,55 -6.117,55 -6.117,55 0,00 




23+30) 

-278.644 -754.150 -417.361,89 -1.171.511,89 -621.979,74 -549.532,15 

-150.669 -639.150 -417.361,89 -1.056.511,89 -507.442,39 -549.069,50

100

Produktbeschreibung Produkt 0211 Wahlen, Abstimmungen und 

Statistik 





101 



Kurzbeschreibung: 1. Kommunalwahlen, Ausländerbeiratswahlen, Bürgerbegehren, Bürgerentscheide 

2. Landtags-, Bundestags- und Europawahlen 

3. Statistik 

Zielgruppen: Bürger und Bürgerinnen der Stadt Ahlen, Rat der Stadt, landwirtschaftliche Betriebe 

Auftragsgrundlage: GO NRW, KWahlG NRW, KWahlO NRW, sonstige Wahlgesetze und Wahlordnungen, 

Leitfäden zur Durchführung von Wahlen, Bundesstatistikgesetz, Gesetz über 

Agrarstatistiken, sonstige Aufträge/ Anfragen des Landesamtes für Statistik 

Fachliche Erläuterung: 1. Vorbereitung, Durchführung und Nachbereitung der Wahlen und Abstimmungen, d.h. 

insbesondere Bekanntmachungen, Besetzung des Briefwahlbüros, Festlegung der 

Wahl- bzw. Stimmbezirke, Einrichtung der Wahllokale, Besetzung der Wahlvorstände 

einschl. Briefwahlvorstände, Prüfung der Wahlniederschriften, Feststellung und 

Weitergabe des Wahl- bzw. Abstimmungsergebnisses, ggf. Prüfung der Wahlunterlagen 

2. siehe unter 1. 

3. Datenerhebung über Anbauflächen (Obst, Gemüse) und sonstige Bodennutzung, 

Viehbestände und Arbeitskräfte in der Landwirtschaft. 

Ziele: - gesetzliche Vorbereitung, Durchführung und Nachbereitung der Wahlen und 

Abstimmungen sowie ordnungsgemäße Umsetzung der jeweiligen Ergebnisse 

- Ausweitung der Bürgerinformation im Vorfeld von Wahlen via Internet 

- termingerechte Datenerhebung und Weitergabe der Daten an das LDS NRW (Statistik) 

Ausblick auf Folgejahre: Ordnungsgemäße Durchführung der Kommunal-, Europa- und Bundestagswahlen 

Durchführung der Landtagswahlen in 2010

Teilergebnisrechnung Produkt 0211 Wahlen, Abstimmungen und 

Statistik 



2008 


Kostenumlagen 


d. Ansatzes 

102 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0 65.660 0,00 65.660,00 71.475,60 -5.815,60 




13 - Aufw. für Sach- und Dienstleistungen 0 -42.000 0,00 -42.000,00 -32.049,48 -9.950,52 


16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -580 -14.406 0,00 -14.406,00 -29.609,75 15.203,75 



(Z. 10+17) 

-21.705 -22.546 0,00 -22.546,00 -15.343,01 -7.202,99 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -21.705 -22.546 0,00 -22.546,00 -15.343,01 -7.202,99

Teilfinanzrechnung Produkt 0211 Wahlen, Abstimmungen und Statistik 



2008 


d. Ansatzes 

103 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 




23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 -7.000 0,00 -7.000,00 0,00 -7.000,00 

0 -7.000 0,00 -7.000,00 0,00 -7.000,00 

0 -7.000 0,00 -7.000,00 0,00 -7.000,00 

Investitionen Produkt 0211 Wahlen, Abstimmungen und Statistik 



Wahlen, Abstimmungen und 

Statistik 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 -7.000,00 0,00 -7.000,00 0,00 -7.000,00

104

Produktbeschreibung Produkt 0221 Ordnungsangelegenheiten 





105 



Kurzbeschreibung: Das Produkt „Ordnungsangelegenheiten“ beinhaltet die Abwehr von Gefahren für die 

öffentliche Sicherheit und Ordnung auf dem Gebiet des öffentlichen Rechts. 

Zielgruppen: Einwohner/innen, Grundstückseigentümer, Gewerbetreibende, u. a. 

Auftragsgrundlage: GewO, GastG, InfSchG, JÖSchG, OBG, GastV, SpielV, LImschG, PolG, PsychKG, 

ordnungsbehördliche Verordnungen u. a. 

Fachliche Erläuterung: Zu diesem Produkt gehören folgende Leistungen: 

1. Fundangelegenheiten 

2. Überwachung des ruhenden Verkehrs 

3. Führerscheinangelegenheiten 

4. Kfz-Abmeldungen 

5. Führung des Gewerberegisters 

6. gewerbe- und gaststättenrechtliche Angelegenheiten 

7. Unterbringung nach dem PsychKG 

8. Leichenwesen 

9. Schädlings- und Seuchenbekämpfung 

10. Fischereiwesen 

11. Beseitigung von Obdachlosigkeit 

12. Plakatieren 

13. Immissionsschutz 

14. Kampfmittelbeseitigung 

15. Maßnahmen nach dem Landeshundegesetz 

16. Verbraucherberatung 

17. sonstige Ordnungsangelegenheiten 

Ziele: - Einhaltung der Normen/Rechtmäßigkeit 

- Bearbeitungsdauer bei Gaststättenerlaubnissen unter 14 Tagen 

- wirtschaftlicher Ressourceneinsatz

Teilergebnisrechnung Produkt 0221 Ordnungsangelegenheiten 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

106 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

907 0 0,00 0,00 516,00 -516,00 

116.408 104.700 0,00 104.700,00 105.308,89 -608,89 

05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 3.065 650 0,00 650,00 2.873,71 -2.223,71 


Kostenumlagen 

30.700 0 0,00 0,00 5.201,40 -5.201,40 





14 - Bilanzielle Abschreibungen -907 -2.000 0,00 -2.000,00 -516,00 -1.484,00 

15 - Transferaufwendungen -42.099 -42.110 0,00 -42.110,00 -42.098,88 -11,12 




(Z. 10+17) 

-182.492 -249.313 0,00 -249.313,00 -281.196,00 31.883,00 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -182.492 -249.313 0,00 -249.313,00 -281.196,00 31.883,00

Teilfinanzrechnung Produkt 0221 Ordnungsangelegenheiten 



2008 


d. Ansatzes 

107 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 




23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

-907 -2.000 0,00 -2.000,00 -516,00 -1.484,00 

-907 -2.000 0,00 -2.000,00 -516,00 -1.484,00 

-907 -2.000 0,00 -2.000,00 -516,00 -1.484,00 

Investitionen Produkt 0221 Ordnungsangelegenheiten 



Ordnungsangelegenheiten 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-907,38 -2.000,00 0,00 -2.000,00 -516,00 -1.484,00

108

Produktbeschreibung Produkt 0222 Einwohnerangelegenheiten 





109 



Kurzbeschreibung: Führen des Melderegisters; Erteilen von Auskünften, Bescheinigungen und 

Beglaubigungen; Ausstellen/ Ändern von Lohnsteuerkarten; Wehrerfassung; Erteilen 

von Ausweis- und sonstigen Dokumenten; Staatsangehörigkeitsangelegenheiten; 

Rentenberatung 

Zielgruppen: Einwohner/innen der Stadt Ahlen bzw. berechtigte Personen 


1. Führen des Melderegisters 

2. Auskünfte und Bescheinigungen 

3. Beglaubigungen 

4. Lohnsteuerkarten 

5. Wehrerfassung 

6. Personalausweise 

7. Reisepässe 

8. Einbürgerungen 

9. Staatsangehörigkeitsausweise 

10. Namensänderungen 

11. Aufenthaltsgenehmigungen 

12. Passersatzpapiere 

13. Rentenberatung 

Ziele: - gute Erreichbarkeit, geringe Wartezeiten 

- hohe Kundenzufriedenheit 

- Vollständigkeit und Richtigkeit des Melderegisters

Teilergebnisrechnung Produkt 0222 Einwohnerangelegenheiten 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

110 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

103 0 0,00 0,00 1.233,00 -1.233,00 

179.806 180.000 0,00 180.000,00 201.551,08 -21.551,08 


07 + Sonstige ordentliche Erträge 1.526 1.100 0,00 1.100,00 734,50 365,50 



13 - Aufw. für Sach- und Dienstleistungen -581 -1.230 0,00 -1.230,00 -680,27 -549,73 

14 - Bilanzielle Abschreibungen -103 -1.067 0,00 -1.067,00 -1.233,00 166,00 




(Z. 10+17) 

-347.855 -342.019 0,00 -342.019,00 -302.061,02 -39.957,98 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -347.855 -342.019 0,00 -342.019,00 -302.061,02 -39.957,98

Teilfinanzrechnung Produkt 0222 Einwohnerangelegenheiten 



2008 


d. Ansatzes 

111 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

-3.653 -3.000 0,00 -3.000,00 0,00 -3.000,00 

29 - Sonstige Investitionsauszahlungen -2.237 0 0,00 0,00 0,00 0,00 




23+30) 

-5.891 -3.000 0,00 -3.000,00 0,00 -3.000,00 

-5.891 -3.000 0,00 -3.000,00 0,00 -3.000,00 

Investitionen Produkt 0222 Einwohnerangelegenheiten 



Einwohnerangelegenheiten 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-5.890,50 -3.000,00 0,00 -3.000,00 0,00 -3.000,00

112

Produktbeschreibung Produkt 0223 Personenstandswesen 





113 



Kurzbeschreibung: Im Standesamt werden personenstandsrechtliche Vorgänge bearbeitet. Dies sind z.B. 

Eheschließungen und Lebenspartnerschaften, Geburten, Vaterschaftsanerkennungen, 

Sterbefälle, Fortführung von Personenstandsbüchern, Ehefähigkeitszeugnisse, 

Familienbücher auf Antrag, Ausstellung von Urkunden, Namenserklärungen. 

Zielgruppen: Alle Menschen, deren Personenstandsfälle in Ahlen beurkundet werden, unabhängig 

von deren Wohnsitz oder Staatsangehörigkeit. 

Auftragsgrundlage: Personenstandsgesetz, Bürgerliches Gesetzbuch, Personenstandsverordnung, 

Einführungsgesetz zum BGB, etc. 


1. Geburten 

2. Eheschließungen und Ehefähigkeitsbescheinigungen 

3. Sterbefälle 

4. Familienbücher (bis 31.12.2008) 

Ziele: - hohe Kundenzufriedenheit 

- Erweiterung des Heiratsangebotes 

- Verbesserung des Informationsangebotes durch Internetauftritt 

- keine Wartezeiten bei Terminabsprachen 

- Verbesserung der Ertragssituation durch Attraktivierung der Angebote im Rahmen 

von Trauungen

Teilergebnisrechnung Produkt 0223 Personenstandswesen 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

114 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0 0 0,00 0,00 886,55 -886,55 

41.451 45.050 0,00 45.050,00 50.047,50 -4.997,50 



Kostenumlagen 

5.280 7.000 0,00 7.000,00 6.050,00 950,00 




13 - Aufw. für Sach- und Dienstleistungen -138 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 -500 0,00 -500,00 -886,55 386,55 




(Z. 10+17) 

-214.629 -199.379 0,00 -199.379,00 -204.836,37 5.457,37 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -214.629 -199.379 0,00 -199.379,00 -204.836,37 5.457,37

Teilfinanzrechnung Produkt 0223 Personenstandswesen 



2008 


d. Ansatzes 

115 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 -500 0,00 -500,00 0,00 -500,00 

29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 -6.117,55 -6.117,55 -6.117,55 0,00 




23+30) 

Investitionen Produkt 0223 Personenstandswesen 



Personenstandswesen 



Ergebnis 

2008 

0 -500 -6.117,55 -6.617,55 -6.117,55 -500,00 

0 -500 -6.117,55 -6.617,55 -6.117,55 -500,00 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 -500,00 -6.117,55 -6.617,55 -6.117,55 -500,00

116

Produktbeschreibung Produkt 0224 Schiedsamt und Schöffenwesen 





Kurzbeschreibung: 1. Betreuung der Schiedspersonen 

2. Wahl ehrenamtlicher Richter und Schöffen 

117 



Zielgruppen: Schiedspersonen, Amtsgericht, Landgericht, Verwaltungsgericht 

Auftragsgrundlage: Schiedsamtsgesetz, Gerichtsverfassungsgesetz, Runderlasse des Justizministeriums 

Fachliche Erläuterung: 1. Vorbereitung der Bestellung von Schiedspersonen durch den Rat der Stadt Ahlen 

(Auswahl geeigneter Personen unter Beteiligung der Ratsfraktionen sowie der 

Öffentlichkeit, Fertigen entsprechender Beschlussvorlagen), Kooperation mit dem 

Amtsgericht Ahlen, Betreuung der Schiedspersonen in den sechs Ahlener 

Schiedsamtsbezirken (Fortbildung, Literatur, usw.) 

2. Aufstellung von Vorschlagslisten zur Wahl ehrenamtlicher Schöffen und Richter in 

enger Kooperation mit den Ratsfraktionen, Fertigen einer Beschlussvorlage für den 

Rat sowie Übersendung des Beschlusses an das Amtsgericht Ahlen. Die Stadt 

umfasst rd. 6 Schiedsamtsbezirke; 

es sind rd. 8 bestellte Schiedspersonen sowie 17 bestellte Schöffinnen und Schöffen 

in den Bezirken tätig. 

Ziele: - Sicherstellung einer ordnungsgemäßen Schiedstätigkeit durch Auswahl und Wahl 

geeigneter Schiedspersonen 

- Vorlage einer wahlfähigen Vorschlagsliste für die Wahl ehrenamtlicher Richter und 

Schöffen/ Schöffinnen

Teilergebnisrechnung Produkt 0224 Schiedsamt und Schöffenwesen 



2008 


d. Ansatzes 

118 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 



11 - Personalaufwendungen -4.213 -7.955 0,00 -7.955,00 -7.610,72 -344,28 




(Z. 10+17) 

-6.648 -11.097 0,00 -11.097,00 -9.420,62 -1.676,38 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -6.648 -11.097 0,00 -11.097,00 -9.420,62 -1.676,38

Teilfinanzrechnung Produkt 0224 Schiedsamt und Schöffenwesen 



2008 


d. Ansatzes 

119 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 







23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00

120

Produktbeschreibung Produkt 0231 Brandschutz 





121 



Kurzbeschreibung: Abwehrender Brandschutz (Brandbekämpfung), vorbeugender Brandschutz 

Zielgruppen: Einwohner/innen, Veranstalter, Firmen, Kinder im Vorschulalter etc. 

Auftragsgrundlage: FSHG, KatSG, UW, BauO NW 


1. Brandbekämpfung 

2. technische Hilfeleistung 

3. Stellungnahme/Beratung 

4. Brandschau/Ortstermine 

5. Brandschutzerziehung 

6. Brandsicherheitswachen 

7. Räumungsübungen 

Ziele: zu 1.: Erhaltung des Lebens und der körperlichen Unversehrtheit; hohes 

Sicherheitsgefühl 

zu 1.+ 2.: Rettung von Menschen und Tieren, Begrenzung von Schäden, Vermeidung 

von Folgeschäden, Schutz der Umwelt und Sicherung der natürlichen Lebensgrundlage 

zu 1.+ 2.: schnelles Eintreffen der benötigten Einsatzkräfte, in ausreichender 

Anzahl, mit geeigneter Ausrüstung und hohem Leistungsvermögen 

zu 3.- 7.: Schaffung der Voraussetzungen zur Rettung von Menschen, Begrenzung 

von möglichen Schäden, Vermeidung von Folgeschäden, Schutz der Umwelt und Er- 

haltung und Sicherung der natürlichen Lebensgrundlage 

zu 3.: Stellungnahmen im Genehmigungsverfahren 

zu 3.: Beratungstermine 

zu 4.: Intensivierung der Brandverhütungsschauen 

zu 5.: Aktivierung der Öffentlichkeitsarbeit

Teilergebnisrechnung Produkt 0231 Brandschutz 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

122 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

93.552 81.045 0,00 81.045,21 124.529,56 -43.484,35 

18.444 13.500 0,00 13.500,00 10.332,75 3.167,25 



Kostenumlagen 

21.430 11.500 0,00 11.500,00 21.531,63 -10.031,63 










(Z. 10+17) 

-995.892 -1.055.979 0,00 -1.055.978,79 -955.282,34 -100.696,45 


22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) -995.892 -1.055.979 0,00 -1.055.978,79 -955.282,34 -100.696,45 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) -995.892 -1.055.979 0,00 -1.055.978,79 -955.282,34 -100.696,45 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -995.892 -1.055.979 0,00 -1.055.978,79 -955.282,34 -100.696,45

Teilfinanzrechnung Produkt 0231 Brandschutz 



2008 


d. Ansatzes 

123 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 







Anlageverm. 




23+30) 

Investitionen Produkt 0231 Brandschutz 



Brandschutz 



02.3.002 Lösch- u. 

Hubrettungsfahrzeug 





02.3.006 Erneuerung 

Einsatzzentrale 



02.3.012 Digitale Rufanlage mit 250 

Funkempfängern 



02.3.013 

Mannschaftstransportwagen 

(Dolberg) 





Ergebnis 

2008 

114.876 115.000 0,00 115.000,00 114.537,35 462,65 

114.876 115.000 0,00 115.000,00 114.537,35 462,65 

-86.300 -590.400 -340.146,45 -930.546,45 -470.308,01 -460.238,44 

-86.300 -590.400 -340.146,45 -930.546,45 -470.308,01 -460.238,44 

28.576 -475.400 -340.146,45 -815.546,45 -355.770,66 -459.775,79 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 -300.000,00 -300.000,00 -600.000,00 -394.600,00 -205.400,00 

0,00 115.000,00 0,00 115.000,00 0,00 115.000,00 

0,00 -300.000,00 -300.000,00 -600.000,00 -394.600,00 -205.400,00 

-18.241,34 -50.400,00 -3.358,66 -53.758,66 -3.878,92 -49.879,74 

-18.241,34 -50.400,00 -3.358,66 -53.758,66 -3.878,92 -49.879,74 

0,00 -100.000,00 0,00 -100.000,00 0,00 -100.000,00 

0,00 -100.000,00 0,00 -100.000,00 0,00 -100.000,00 

0,00 0,00 0,00 0,00 -3.202,91 3.202,91 

0,00 0,00 0,00 0,00 -3.202,91 3.202,91 

-44.304,60 -115.000,00 -36.787,79 -151.787,79 -41.825,81 -109.961,98

124

Produktbeschreibung Produkt 0232 Technikleistungen für Dritte 





125 



Kurzbeschreibung: Wartung und Pflege von Atemschutzgeräten, Chemieschutzanzügen und 

Feuerwehrschläuchen (Einrichtung des Kreises) 

Zielgruppen: Feuerwehren des Kreises, andere Organisationen 

Auftragsgrundlage: FSHG, UW, Bedienungsanleitungen, Wartungsvorschriften, Prüfordnungen, technische 

Richtlinien 


1. Atemschutzwerkstatt 

2. Atemschutzübungsstrecke 

3. Schlauchpflege 

Ziele: - durch Beachtung der technischen Vorschriften größtmögliche Sicherheit beim 

Gebrauch der feuerwehrtechnischen Geräte erreichen 

- wirtschaftlicher Ressourceneinsatz

Teilergebnisrechnung Produkt 0232 Technikleistungen für Dritte 



2008 


Kostenumlagen 


d. Ansatzes 

126 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

225.226 228.000 0,00 228.000,00 230.980,56 -2.980,56 








(Z. 10+17) 

-77.881 -92.976 0,00 -92.976,00 -104.758,05 11.782,05 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -77.881 -92.976 0,00 -92.976,00 -104.758,05 11.782,05

Teilfinanzrechnung Produkt 0232 Technikleistungen für Dritte 



2008 


d. Ansatzes 

127 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 







23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00

128

Produktbeschreibung Produkt 0241 Rettungsdienst 





129 



Kurzbeschreibung: Der Rettungsdienst umfasst die medizinische Versorgung von Notfallpatienten am 

Notfallort sowie den fachgerechten Transport von Kranken und Verletzten. 

Zielgruppen: Einwohner/innen, Ärzte, medizinisches Personal 

Auftragsgrundlage: FSHG, RettG NW, Gebührensatzung der Stadt Ahlen 


1. Notfallrettung 

2. Krankentransport 

3. Notarzteinsatz 

Der Rettungsdienst ist seit dem 11.12.2002 durch die DEKRA IST nach DIN EN ISO 

9001:2000 im Qualitätsmanagement zertifiziert. 

Ziele: zu 1.: Erkrankte und Verletzte (Notfallpatienten) sollen spätestens nach 12 Minuten 

notfallmedizinisch versorgt werden. Das Produktziel ist erreicht, wenn dies in 90 % 

der Fälle gelingt. 

zu 1.- 3.: kontinuierliche Entwicklung der Gebührensätze 

Die Rettungsmittel müssen so verteilt sein, dass die Erreichung nach 12 Minuten auch 

bei ungünstigen Witterungs- und Verkehrsverhältnissen möglich ist. 

Das Personal muss den jeweils gültigen Standards entsprechend aus- und fortgebildet 

werden. Die Ausstattung des Rettungsdienstes muss so ausgelegt sein, dass sie den 

medizinischen und hygienischen Standards entspricht. Die Anzahl der Rettungsmittel 

ist so zu bemessen, dass auch Paralleleinsätze mit einer maßvollen 

Sicherheitsreserve durchgeführt werden können.

Teilergebnisrechnung Produkt 0241 Rettungsdienst 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

130 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

11.507 0 0,00 0,00 52.526,96 -52.526,96 

2.060.984 1.800.000 0,00 1.800.000,00 2.031.140,41 -231.140,41 



Kostenumlagen 

34.833 58.718 0,00 58.718,00 64.992,39 -6.274,39 




13 - Aufw. für Sach- und Dienstleistungen -462.143 -479.339 0,00 -479.339,00 -506.168,49 26.829,49 





(Z. 10+17) 

652.123 235.013 0,00 235.013,00 494.629,46 -259.616,46 


22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) 652.123 235.013 0,00 235.013,00 494.629,46 -259.616,46 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) 652.123 235.013 0,00 235.013,00 494.629,46 -259.616,46 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) 652.123 235.013 0,00 235.013,00 494.629,46 -259.616,46

Teilfinanzrechnung Produkt 0241 Rettungsdienst 



2008 


d. Ansatzes 

131 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit 87.079 380.720 0,00 380.720,00 642.256,19 -261.536,19 


Sachanlagen 




Anlageverm. 




23+30) 

Investitionen Produkt 0241 Rettungsdienst 



Rettungsdienst 




Einsatzzentrale 



Ergebnis 

2008 

13.100 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

13.100 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

-185.547 -151.250 -71.097,89 -222.347,89 -145.038,18 -77.309,71 

-185.547 -151.250 -71.097,89 -222.347,89 -145.038,18 -77.309,71 

-172.447 -151.250 -71.097,89 -222.347,89 -145.038,18 -77.309,71 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-27.362,01 -75.600,00 -5.037,99 -80.637,99 -5.818,39 -74.819,60 

-27.362,01 -75.600,00 -5.037,99 -80.637,99 -5.818,39 -74.819,60 

02.4.002 KFZ Rettungsdienst NEF 0,00 0,00 -50.000,00 -50.000,00 -64.167,78 14.167,78 



0,00 0,00 -50.000,00 -50.000,00 -64.167,78 14.167,78 

02.4.006 Krankentransportwagen 

2008 





-101.242,02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 

-101.242,02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 

-47.538,69 -59.550,00 -16.059,90 -75.609,90 -58.580,16 -17.029,74

132


Schulträgeraufgaben 

133

Teilergebnisrechnung Produktbereich 03 Schulträgeraufgaben 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

134 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

780.974 813.276 0,00 813.276,00 1.117.765,45 -304.489,45 

206.297 134.160 0,00 134.160,00 185.980,50 -51.820,50 



Kostenumlagen 

25.967 12.054 0,00 12.054,00 29.173,28 -17.119,28 






15 - Transferaufwendungen -965.054 -937.835 0,00 -937.835,00 -1.125.605,17 187.770,17 




(Z. 10+17) 

-2.837.398 -2.945.400 0,00 -2.945.400,00 -2.768.325,84 -177.074,16 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 




0 -125.000 0,00 -125.000,00 -34.433,95 -90.566,05 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -2.837.398 -3.070.400 0,00 -3.070.400,00 -2.802.759,79 -267.640,21

Teilfinanzrechnung Produktbereich 03 Schulträgeraufgaben 



2008 


d. Ansatzes 

135 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 






817.329 167.650 0,00 167.650,00 286.374,45 -118.724,45 

817.329 167.650 0,00 167.650,00 286.374,45 -118.724,45 

25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -1.006.784 -570.000 -37.984,58 -607.984,58 -311.223,50 -296.761,08 


Anlageverm. 

-361.637 -404.879 -201.833,63 -606.712,63 -425.017,15 -181.695,48 

29 - Sonstige Investitionsauszahlungen -6.437 0 0,00 0,00 -1.360,17 1.360,17 




23+30) 

-1.374.858 -974.879 -239.818,21 -1.214.697,21 -737.600,82 -477.096,39 

-557.529 -807.229 -239.818,21 -1.047.047,21 -451.226,37 -595.820,84

136

Produktbeschreibung Produkt 0311 Grundschulen 




Schule, Weiterbildung, Kultur und Sport 

137 


Christoph Wessels 

Kurzbeschreibung: Die Grundschule bildet als Primarstufe den für alle schulpflichtigen und 

schulfähigen Kinder gemeinsamen Unterbau des Schulwesens. 

Leistungen: 

Bereitstellung und Unterhaltung der für einen ordnungsgemäßen Unterricht 

erforderlichen Schulanlagen, Gebäude, Einrichtungen, Lehrmittel, Lernmittel; des 

Weiteren Bereitstellung und Fortbildung des nicht lehrenden Personals. 

Zielgruppen: Schulische Nutzer -Primarbereich- und außerschulische Nutzer 

Auftragsgrundlage: § 79 ff Schulgesetz NRW, Schülerfahrkostenverordnung 

Fachliche Erläuterung: Es werden 11 Grundschulen, davon 10 als Offene Ganztagsschule, betrieben; hiervon 

sind 4 konfessionelle Grundschulen und 7 Gemeinschaftsgrundschulen. 

Ziele: - alle Schülerinnen und Schüler sollen geeignete Schulangebote ortsnah wahrnehmen 

können 

- Sicherstellung des Schul- und Unterrichtsbetriebes durch Schaffung der sachlichen 

und personellen Voraussetzungen 

- die soziale und persönliche Entwicklung der Schülerinnen und Schüler wird gefördert 

- Erhöhung der Übergänge zu weiterführenden Schulen mit höherem Bildungsabschluss 

- Ausbau der Offenen Ganztagsgrundschulen und Sicherstellung der finanziellen Mittel. 


1. Die Quote der ausfallenden Unterrichtstage aufgrund von durch den Schulträger 

verantwortbarer Umstände darf nicht höher sein als 1 %. 

2. Durch die Optimierung der Ausstattungen der betreffenden Schulen soll erreicht 

werden, dass die Betreuungsquote im Bereich des Offenen Ganztages auf 25 % der 

Gesamtschülerzahl im Primarbereich gesteigert werden kann. 

Ausblick auf Folgejahre: Zum Schuljahr 2007/2008 sind 629 Schüler/innen an den Grundschulen angemeldet 

worden. Zum Schuljahr 2008/2009 werden voraussichtlich 555 Schüler/innen und zum 

Schuljahr 2009/2010 635 Schüler/innen in den Grundschulen eingeschult. Die hohe 

Schwankung der Schülerzahl beruht darauf, dass die Schuleingangsphase geändert 

wird. 

Bis Ablauf des Kalenderjahres 2008 werden alle baulichen Maßnahmen im Rahmen der 

Offenen Ganztagsschulen abgeschlossen sein. Für die Jahre 2009 ff soll weiterhin in 

die EDV- Ausstattung der Grundschulen investiert werden. 


Vorvorjahres 


Planung des 

Vorjahres 

Angemeldete Schüler Anz. 2556 2466 2426 

Planung des 

HH-Jahres

Produktbeschreibung Produkt 0311 Grundschulen 



Vorvorjahres 


zu 1. Quote der ausgefallenen 

Unterrichtstage aufgrund von durch den 

Schulträger verantwortbarer Umstände 

(für 2008 bisher 3 Tage) 

zu 2. Auslastungsquote des offenen 

Ganztages 

138 

Planung des 

Vorjahres 

%-Wert 1 1 1 

Anz. 451 521 538 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 0311 Grundschulen 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

139 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

611.076 571.309 0,00 571.309,00 802.450,81 -231.141,81 

196.599 127.100 0,00 127.100,00 182.465,50 -55.365,50 

05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 203 1.280 0,00 1.280,00 155,00 1.125,00 


Kostenumlagen 

13.064 0 0,00 0,00 18.733,90 -18.733,90 

07 + Sonstige ordentliche Erträge 17.861 9.947 0,00 9.947,00 10.035,51 -88,51 

10 = Ordentliche Erträge 838.803 709.636 0,00 709.636,00 1.013.840,72 -304.204,72 








(Z. 10+17) 

-508.509 -496.162 0,00 -496.162,00 -365.846,96 -130.315,04 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -508.509 -496.162 0,00 -496.162,00 -365.846,96 -130.315,04

Teilfinanzrechnung Produkt 0311 Grundschulen 



2008 


d. Ansatzes 

140 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 






314.591 12.604 0,00 12.604,00 20.212,06 -7.608,06 

314.591 12.604 0,00 12.604,00 20.212,06 -7.608,06 

25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -524.135 0 -29.025,96 -29.025,96 -21.040,44 -7.985,52 


Anlageverm. 




23+30) 

Investitionen Produkt 0311 Grundschulen 



Grundschulen 



03.1.022 Offener Ganztag - 

Martinschule 




Baumaßnahmen 




Lambertischule 




Baumaßnahmen 




Augustin-Wibbelt-Schule 




Baumaßnahmen 



03.1.039 EDV-Ausstattung an 

Grundschulen (pauschal) 





Ergebnis 

2008 

-118.330 -96.865 -17.773,63 -114.638,63 -109.012,02 -5.626,61 

-642.465 -96.865 -46.799,59 -143.664,59 -130.052,46 -13.612,13 

-327.874 -84.261 -46.799,59 -131.060,59 -109.840,40 -21.220,19 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-234.199,03 0,00 -23.025,96 -23.025,96 -23.908,76 882,80 

98.134,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 

-223.348,23 0,00 -23.025,96 -23.025,96 -1.959,47 -21.066,49 

-10.850,80 0,00 0,00 0,00 -21.949,29 21.949,29 

-209.552,93 0,00 -1.048,54 -1.048,54 -1.048,54 0,00 

121.440,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 

-175.148,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 

-34.428,99 0,00 -1.048,54 -1.048,54 -1.048,54 0,00 

-49.427,51 0,00 0,00 0,00 -117,00 117,00 

60.155,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 

-40.776,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 

-8.650,91 0,00 0,00 0,00 -117,00 117,00 

0,00 -16.000,00 0,00 -16.000,00 0,00 -16.000,00 

0,00 -16.000,00 0,00 -16.000,00 0,00 -16.000,00 

-146.325,50 -80.865,00 -22.725,09 -103.590,09 -104.978,16 1.388,07

Produktbeschreibung Produkt 0312 Hauptschulen 





141 



Kurzbeschreibung: Die Hauptschule ist eine weiterführende Pflichtschule, die einen Abschluss für einen 

beruflichen Einstieg vermittelt oder weitere schulische Bildungsgänge eröffnet. 

Leistungen: 


erforderlichen Schulanlagen, Gebäude, Einrichtungen, Lehrmittel und Lernmittel; des 


Zielgruppen: Schulische Nutzer und außerschulische Nutzer. 

Auftragsgrundlage: § 79 ff Schulgesetz NRW, Schülerfahrkostenverordnung 

Fachliche Erläuterung: Es werden 3 Hauptschulen betrieben; davon eine Gemeinschaftshauptschule, eine 

konfessionelle Hauptschule und eine gebundene Ganztagshauptschule. In den Jahren 

2007 und 2008 werden durch Umbaumaßnahmen an der Geschwister- Scholl- Schule 

die baulichen Voraussetzungen für die gebundene Ganztagshauptschule geschaffen. 

Die beabsichtigte Umwandlung der Bodelschwinghschule in eine gebundene 

Ganztagshauptschule zum Schuljahr 2007/ 2008 ist von der Landesregierung abgelehnt 

worden. Aufgrund der schwankenden Schülerzahlen wird es für die Folgejahre schwierig 

sein, alle drei Hauptschulen zumindest zweizügig zu führen. 

Ziele: - Schülerinnen und Schüler erbringen qualitativ hochwertige schulische Leistungen 

für den Übergang in Ausbildung oder weiterführende Schulen 

- die soziale und persönliche Entwicklung der Schülerinnen und Schüler wird 

gefördert; Erhöhung der Übergangsquote in den Sek. II- Bereich 

- die Quote der Schulabgänger ohne qualifizierten Schulabschluss soll minimiert 

werden 

- Sicherstellung des Schul- und Unterrichtsbetriebes durch Schaffung der sächlichen 


- Ausbau der gebundenen Ganztagshauptschule 

- Weiterführung sonstiger Betreuungsangebote an den Hauptschulen. 


1. Den Hauptschulen soll es ermöglicht werden, durch Schaffungen neuer PC- 

Hardware den Anspruch der Schüler auf optimale Ausbildung auch in diesem Bereich zu 

erfüllen. Deshalb wird in den Jahren 2009-2011 an jeder Hauptschule neue PC- 

Hardware angeschafft. 

2. An den zwei Halbtageshauptschulen wird das Programm „Geld oder Stelle“ ab dem 

01.02.09 eingeführt (in der Nachfolge des bisherigen Dreizehn Plus-Programms). Der 

Schulträger wird diese Umsetzung durch entsprechende bauliche Maßnahmen (Ausbau 

von Räumlichkeiten für Aufenthalts- und Verpflegungszwecke) aktiv begleiten. Mögliche 

Landeszuwendungen vom Land werden im Rahmen des „1000-Schulen-Programms“ 

beantragt. 


Vorvorjahres 


Planung des 

Vorjahres 

Schüler Anz. 973 903 945 

Planung des 

HH-Jahres

Produktbeschreibung Produkt 0312 Hauptschulen 



Vorvorjahres 


142 

Planung des 

Vorjahres 

zu 1. PC-Ausstattung € 20.000 

zu 2. Ausbau von Räumlichkeiten für 

Aufenthalts- und Verpflegungszwecke 

(„1000-Schulen-Programm“) 

Planung des 

HH-Jahres 

€ 130.000

Teilergebnisrechnung Produkt 0312 Hauptschulen 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

143 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

52.390 70.742 0,00 70.742,00 98.072,47 -27.330,47 

51 0 0,00 0,00 0,00 0,00 



Kostenumlagen 

41 0 0,00 0,00 0,00 0,00 





14 - Bilanzielle Abschreibungen -89.931 -103.906 0,00 -103.906,00 -102.943,08 -962,92 





(Z. 10+17) 

-285.597 -283.441 0,00 -283.441,00 -274.747,00 -8.694,00 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -285.597 -283.441 0,00 -283.441,00 -274.747,00 -8.694,00

Teilfinanzrechnung Produkt 0312 Hauptschulen 



2008 


d. Ansatzes 

144 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 






502.738 72.516 0,00 72.516,00 162.675,90 -90.159,90 

502.738 72.516 0,00 72.516,00 162.675,90 -90.159,90 



Anlageverm. 

-75.215 -51.987 -56.577,67 -108.564,67 -92.551,72 -16.012,95 

29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0,00 0,00 -944,86 944,86 




23+30) 

Investitionen Produkt 0312 Hauptschulen 



Hauptschulen 



03.1.000 Maßnahme 

„Qualitätsoffensive Hauptschule“ 




Baumaßnahmen 




Bodelschwinghschule 


Baumaßnahmen 



03.1.037 Schaffung eines 

Mensabereichs - 

Bodelschwinghschul 




Baumaßnahmen 



Ergebnis 

2008 

-554.569 -186.987 -65.536,29 -252.523,29 -141.282,43 -111.240,86 

-51.831 -114.471 -65.536,29 -180.007,29 21.393,47 -201.400,76 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-490.606,01 0,00 -8.958,62 -8.958,62 -22.133,14 13.174,52 

502.738,28 0,00 0,00 0,00 130.738,49 -130.738,49 

-479.354,22 0,00 -8.958,62 -8.958,62 -5.309,30 -3.649,32 

-11.251,79 0,00 0,00 0,00 -16.823,84 16.823,84 

-43.160,09 0,00 -45.610,88 -45.610,88 -45.343,33 -267,55 

0,00 0,00 0,00 0,00 -18.732,45 18.732,45 

-43.160,09 0,00 -45.610,88 -45.610,88 -26.610,88 -19.000,00 

0,00 -100.000,00 0,00 -100.000,00 -2.958,46 -97.041,54 

0,00 50.000,00 0,00 50.000,00 23.790,99 26.209,01 

0,00 -100.000,00 0,00 -100.000,00 -2.958,46 -97.041,54 

-20.647,23 -86.987,00 -10.966,79 -97.953,79 -70.645,90 -27.307,89

Produktbeschreibung Produkt 0313 Realschule 





145 



Kurzbeschreibung: Die Realschule ist eine weiterführende Pflichtschule, die einen mittleren Abschluss 

für die Berufsausbildung mit gesteigerten Anforderungen vermittelt oder weitere 

schulische Bildungsgänge eröffnet. 

Leistungen: 




Zielgruppen: Schulische und außerschulische Nutzer. 

Auftragsgrundlage: § 79 ff Schulgesetz NRW, Schülerfahrkostenverordnung. 

Fachliche Erläuterung: Es wird eine Realschule mit derzeit 996 Schüler/innen betrieben. 

Ziele: - Sicherstellung des Schul- und Unterrichtsbetriebes durch Schaffung der sächlichen 


- Die soziale und persönliche Entwicklung der Schülerinnen und Schüler wird gefördert 

- Erhöhung der Übergangsquote in den Sek. II- Bereich 

- Ausbau des Betreuungsangebotes 8- 13. 


1. Die Realschule soll zum Schuljahr 2009/2010 in eine gebundene Ganztags- 

schule umgewandelt werden. Hierzu sind erhebliche Investitionen in Schulgebäude 

und Ausstattung u. a. zur Schaffung von Aufenthalts- und Verpflegungsräumlichkeiten 

erforderlich. Mögliche Landeszuwendungen vom Land werden im Rahmen des „1000- 

Schulen-Programms“ beantragt. 

2. Ein über 35 Jahre alter NT-Raum soll in 2009 auf den neuesten Stand gebracht 

werden, damit den Schülern ein zeitgemäßer NT-Unterricht erteilt werden kann. 


Vorvorjahres 


Planung des 

Vorjahres 


Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 0313 Realschule 



2008 


Umlagen 


d. Ansatzes 

146 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17.602 44.951 0,00 44.951,00 43.468,80 1.482,20 



Kostenumlagen 

335 0 0,00 0,00 109,30 -109,30 




13 - Aufw. für Sach- und Dienstleistungen -44.746 -48.231 0,00 -48.231,00 -48.412,28 181,28 

14 - Bilanzielle Abschreibungen -93.940 -97.787 0,00 -97.787,00 -102.265,79 4.478,79 





(Z. 10+17) 

-229.011 -225.185 0,00 -225.185,00 -230.328,94 5.143,94 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -229.011 -225.185 0,00 -225.185,00 -230.328,94 5.143,94

Teilfinanzrechnung Produkt 0313 Realschule 



2008 


d. Ansatzes 

147 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 






0 3.742 0,00 3.742,00 11.735,17 -7.993,17 

0 3.742 0,00 3.742,00 11.735,17 -7.993,17 

25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 -240.000 0,00 -240.000,00 -127.263,38 -112.736,62 


Anlageverm. 

-18.923 -61.378 0,00 -61.378,00 -49.824,10 -11.553,90 

29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0,00 0,00 -415,31 415,31 




23+30) 

Investitionen Produkt 0313 Realschule 



Realschule 




Realschule 



Ergebnis 

2008 

-18.923 -301.378 0,00 -301.378,00 -177.502,79 -123.875,21 

-18.923 -297.636 0,00 -297.636,00 -165.767,62 -131.868,38 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 -45.000,00 0,00 -45.000,00 0,00 -45.000,00 

0,00 -45.000,00 0,00 -45.000,00 0,00 -45.000,00 

03.1.035 Mensaumbau 0,00 -240.000,00 0,00 -240.000,00 -122.595,69 -117.404,31 


Baumaßnahmen 

0,00 -240.000,00 0,00 -240.000,00 -101.966,26 -138.033,74 



0,00 0,00 0,00 0,00 -20.629,43 20.629,43 



-18.923,29 -16.378,00 0,00 -16.378,00 -54.668,11 38.290,11

148

Produktbeschreibung Produkt 0314 Gymnasium 





149 



Kurzbeschreibung: Das Gymnasium ist eine weiterführende Pflichtschule, die eine allgemeine Bildung 

vermittelt, die den Anforderungen für die Aufnahme eines Hochschulstudiums und einer 

vergleichbare Berufsausbildung entspricht. 

Leistungen: 




Zielgruppen: Schulische Nutzer und außerschulische Nutzer. 

Auftragsgrundlage: § 79 ff Schulgesetz NRW; Schülerfahrkostenverordnung. 

Fachliche Erläuterung: Es wird ein Gymnasium mit derzeit 921 Schüler/innen betrieben; hiervon befinden sich 

317 Schüler/innen im Sek. II- Bereich. Das Gymnasium ist nicht nur Einzugsgebiet für 

Schüler/innen aus Ahlen, sondern auch für die Nachbarorte. 




- Erhöhung der Übergangsquote in den Sek. II- Bereich. 


1. Im Rahmen des „1000-Schulen-Programms“ der Landesregierung soll ein 

Selbstlernzentrum eingerichtet werden. Hierzu wird eine anteilige Landesförderung 

beantragt. 

2. Im Rahmen einer modernen Kommunikation ist es erforderlich, die über 10 Jahre 

alte Telefonanlage zu erneuern - wie in 2007 und 2008 geplant. 

3. Für einen modernen NT-Unterricht ist es erforderlich, auch in den nächsten Jahren 

die bestehenden NT-Räume, die zum Teil über 30 Jahre als sind, zu erneuern. 


Vorvorjahres 


Planung des 

Vorjahres 



Vorvorjahres 


1. Selbstlernzentrum (ohne bauliche 

Investitionen) 

Planung des 

Vorjahres 

€ 0 0 31.500 

2. Erneuerung der Telefonanlage € 4.500 

Planung des 

HH-Jahres 

Planung des 

HH-Jahres 

3. Erneuerung von NT-Räumen € 45.000

Teilergebnisrechnung Produkt 0314 Gymnasium 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

150 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

14.369 41.867 0,00 41.867,00 42.324,00 -457,00 

89 0 0,00 0,00 0,00 0,00 



Kostenumlagen 

0 0 0,00 0,00 23,95 -23,95 


10 = Ordentliche Erträge 20.650 43.335 0,00 43.335,00 43.546,16 -211,16 


13 - Aufw. für Sach- und Dienstleistungen -44.138 -42.284 0,00 -42.284,00 -41.363,53 -920,47 






(Z. 10+17) 

-224.898 -242.544 0,00 -242.544,00 -230.300,53 -12.243,47 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -224.898 -242.544 0,00 -242.544,00 -230.300,53 -12.243,47

Teilfinanzrechnung Produkt 0314 Gymnasium 



2008 


d. Ansatzes 

151 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 






0 68.860 0,00 68.860,00 47.581,99 21.278,01 

0 68.860 0,00 68.860,00 47.581,99 21.278,01 

25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -2.021 -195.000 0,00 -195.000,00 -87.413,73 -107.586,27 


Anlageverm. 

-93.164 -97.596 -38.319,47 -135.915,47 -43.446,49 -92.468,98 

29 - Sonstige Investitionsauszahlungen -6.437 0 0,00 0,00 0,00 0,00 




23+30) 

Investitionen Produkt 0314 Gymnasium 



Gymnasium 




Gymnasium 





Ergebnis 

2008 

-101.622 -292.596 -38.319,47 -330.915,47 -130.860,22 -200.055,25 

-101.622 -223.736 -38.319,47 -262.055,47 -83.278,23 -178.777,24 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-48.996,46 0,00 -22.146,03 -22.146,03 -2.146,03 -20.000,00 

-48.996,46 0,00 -22.146,03 -22.146,03 -2.146,03 -20.000,00 

-52.625,47 -292.596,00 -16.173,44 -308.769,44 -128.714,19 -183.055,25

152

Produktbeschreibung Produkt 0315 Gesamtschule 





153 



Kurzbeschreibung: Die Schule bietet alle Schulabschlüsse des dreigliedrigen Schulsystems. Der 

entscheidende Unterschied zu anderen Schulen ist, dass die Entscheidung über den 

Schulabschluss möglichst lange offen gehalten wird. Sie fällt erst am Ende des 8. 

Schuljahres. 

Leistungen: 






Fachliche Erläuterung: Es wird eine Gesamtschule als Ganztagsschule (Leistungen mit erweitertem 

pädagogischen Betreuungsangebot und Freizeitgestaltung) betrieben. Derzeit befinden 

sich 1.154 Schüler/innen auf dieser Schule. Hiervon befinden sich 172 Schüler/innen 

im Sek. II- Bereich. 

Da die Gesamtschule die einzige im Kreis Warendorf ist, werden Schüler/innen aus dem 

gesamten Kreisgebiet aufgenommen. Auch für auswärtige Schüler/innen hat die Stadt 

Ahlen die Sachkosten zu tragen. Die Aufnahmekapazität der Gesamtschule ist auf 168 

Schüler/innen beschränkt, wovon jeweils ein Drittel Hauptschuleignung, 

Realschuleignung und Gymnasialeignung haben soll. 




- Senkung der Zahl der Schüler/innen ohne Schulabschluss 

- Betreuungsangebote 

- Dabei soll auch eine Erhöhung der Teilnehmerzahl erreicht werden 


1. Im Rahmen des Ganztagesbetriebs sollen die Außenanlagen so erweitert werden, 

dass die Schüler gute Rückzugsflächen erhalten. Im ersten Schritt sollen 

Sitzgelegenheiten geschaffen werden. In den Folgejahren sind weitere Spiel- und 

Bewegungsgeräte geplant. 

2. Auch an der Fritz-Winter-Gesamtschule müssen in den nächsten Jahren NT-Räume 

auf den neuesten Stand gebracht werden. In diesem Zusammenhang ist ebenfalls ein 

weiterer PC-Raum zu erneuern. 

3. Der sehr gut angelaufende Mensabetrieb muss auch in den folgenden Jahren 

schulträgerseitig unterstützt werden. Eventuell anfallende Investitionsbedarfe 

können weder von ihrer Notwendigkeit noch von ihrem Umfang derzeitig konkretisiert 

werden. 


Vorvorjahres 


Planung des 

Vorjahres 

Schüler Anz. 1172 1288 1235 

Planung des 

HH-Jahres

Produktbeschreibung Produkt 0315 Gesamtschule 



Vorvorjahres 


154 

Planung des 

Vorjahres 

zu 1. Außenflächen € 0 0 15.000 

zu 2. NT-Räume € 0 45.000 0 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 0315 Gesamtschule 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

155 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

24.301 16.434 0,00 16.434,00 25.360,51 -8.926,51 

0 260 0,00 260,00 0,00 260,00 











(Z. 10+17) 

-333.759 -354.350 0,00 -354.350,00 -341.500,72 -12.849,28 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -333.759 -354.350 0,00 -354.350,00 -341.500,72 -12.849,28

Teilfinanzrechnung Produkt 0315 Gesamtschule 



2008 


d. Ansatzes 

156 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 






0 3.355 0,00 3.355,00 44.169,33 -40.814,33 

0 3.355 0,00 3.355,00 44.169,33 -40.814,33 

25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 0,00 0,00 -25.238,80 25.238,80 


Anlageverm. 




23+30) 

Investitionen Produkt 0315 Gesamtschule 



Gesamtschule 




Gesamtschule 


Baumaßnahmen 





Ergebnis 

2008 

-48.124 -34.988 -86.598,45 -121.586,45 -74.596,25 -46.990,20 

-48.124 -34.988 -86.598,45 -121.586,45 -99.835,05 -21.751,40 

-48.124 -31.633 -86.598,45 -118.231,45 -55.665,72 -62.565,73 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 0,00 -60.000,00 -60.000,00 -52.838,63 -7.161,37 

0,00 0,00 0,00 0,00 -13.486,61 13.486,61 

0,00 0,00 -60.000,00 -60.000,00 -39.352,02 -20.647,88 

-48.124,18 -34.988,00 -26.598,45 -61.586,45 -46.996,42 -14.590,03

Produktbeschreibung Produkt 0316 Förderschule 





157 



Kurzbeschreibung: Die Förderschule für besonders Förderungsbedürftige dient der Erziehung und 

Ausbildung von Kindern und Jugendlichen, die schulfähig sind, aber infolge 

körperlicher, geistiger oder seelischer Besonderheiten in den allgemeinbildenden 

Schulen nicht die ihnen zukommende Erziehung und Ausbildung erfahren können. 

Leistungen: 






Fachliche Erläuterung: Es wird eine Förderschule (Johanna- Rose- Schule) mit dem Förderschwerpunkt 

„Lernen“ betrieben; derzeit besuchen 177 Schüler/innen diese Schule. Im 

Primarbereich ist die Johanna-Rose-Schule eine offene Ganztagsschule. Für die Kinder 

des Sek. I-Bereichs wird das Angebot 8 - 13 vorgehalten. Die Johanna-Rose-Schule 

ist auch Einzugsgebiet für Schüler/innen aus Sendenhorst und Drensteinfurt. 



- Erhöhung der Schulabgänger mit Hauptschulabschluss 

- Ausbau der offenen Ganztagsschule und Sicherstellung der finanziellen Mittel 

- Ausbau des Betreuungsangebotes 8 - 13. 


1. An der Johanna-Rose-Schule muss spätestens 2012 der bisherige PC-Raum neu 

ausgestattet werden. Da an dieser Schule immer nur relativ wenige Schüler 

gleichzeitig im Raum sind, ist die zu realisierende Investition vergleichsweise 

gering. 


Vorvorjahres 


Planung des 

Vorjahres 



Vorvorjahres 


Planung des 

Vorjahres 

zu 1. € 0 0 0 

Planung des 

HH-Jahres 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 0316 Förderschule 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

158 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

60.621 67.870 0,00 67.870,00 98.640,25 -30.770,25 

9.558 6.800 0,00 6.800,00 3.515,00 3.285,00 



Kostenumlagen 

0 0 0,00 0,00 265,65 -265,65 










(Z. 10+17) 

-93.235 -91.792 0,00 -91.792,00 -60.100,26 -31.691,74 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -93.235 -91.792 0,00 -91.792,00 -60.100,26 -31.691,74

Teilfinanzrechnung Produkt 0316 Förderschule 



2008 


d. Ansatzes 

159 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 






0 1.573 0,00 1.573,00 0,00 1.573,00 

0 1.573 0,00 1.573,00 0,00 1.573,00 

25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -1.274 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


Anlageverm. 




23+30) 

Investitionen Produkt 0316 Förderschule 



Förderschule 



Ergebnis 

2008 

-5.624 -10.665 -2.564,41 -13.229,41 -12.429,33 -800,08 

-6.898 -10.665 -2.564,41 -13.229,41 -12.429,33 -800,08 

-6.898 -9.092 -2.564,41 -11.656,41 -12.429,33 772,92 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-6.898,28 -10.665,00 -2.564,41 -13.229,41 -12.429,33 -800,08

160

Produktbeschreibung Produkt 0321 Schülerbeförderung 





161 



Kurzbeschreibung: Organisation und Abwicklung der Schülerbeförderung 

Leistungen: 

- Entscheidung über notwendige Schülerbeförderungen 

- Abschluss von Verträgen und Abrechnung mit den Beförderungsunternehmen 

- Regelung bei Einzelbeförderungen (Einholung von Angeboten, Auftragsvergabe, 

Wegstreckenentschädigungen u. a.) 

- Schülerspezialverkehr einschl. Organisation 

- Mitwirkung bei der Verkehrslinien- und Schulwegsicherung 

Zielgruppen: Schüler/innen 

Auftragsgrundlage: § 97 Schulgesetz NRW, Schülerfahrkostenverordnung. 

Fachliche Erläuterung: Gemäß § 97 Abs. 1 SchulG werden Schülerinnen und Schülern der allgemein 

bildenden Schulen die Kosten erstattet, die für ihre wirtschaftlichste Beförderung 

zur Schule und zurück notwendig entstehen. In der umfangreiche Schülerfahrkosten- 

verordnung werden die einzelnen Voraussetzungen für eine mögliche Erstattung 

geregelt. Der Schulträger hat im Rahmen der Schülerfahrkostenverordnung über die 

Bewilligung von Kostenerstattungen zu entscheiden. In den meisten Fällen werden den 

Schülerinnen und Schülern Schulwegjahreskarten ausgehändigt. Es besteht aber kein 

Anspruch darauf, dass der Schulträger die jeweiligen Fahrten organisiert - Ausnahme 

Schülerspezialverkehr - oder durchführt. 

Ziele: - jede/r anspruchsberechtige/r Schüler/in erhält Fahrkostenübernahme bzw. -erstattung 

- „zeitgerechte“ Antragsbearbeitung und -bewilligung 

- wirtschaftlicher Ressourceneinsatz. 


1. Die Zahl der Anträge auf Schülerbeförderung kann seitens der Schulverwaltung 

nicht beeinflusst werden. Ziel muss aber sein, dass alle entscheidungsreifen Anträge 

innerhalb von 5 Tagen auch tatsächlich beschieden werden. Eine Zielgröße von 99 %, 

die eine Auftragsbearbeitung in der beschriebenen Weise beinhaltet, ist als optimal 

anzusehen. 


Vorvorjahres 


Planung des 

Vorjahres 

Anträge Anz. 1192 1195 


Vorvorjahres 


zu 1. Quote der beantragten - 

unterschriftsreifen - Anträge auf 

Schülerbeförderungsbeihilfe innerhalb 

von zwei Wochen 

Planung des 

Vorjahres 

%-Wert 98 99 99 

Planung des 

HH-Jahres 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 0321 Schülerbeförderung 



2008 


Kostenumlagen 


d. Ansatzes 

162 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

10.370 10.000 0,00 10.000,00 9.995,48 4,52 







(Z. 10+17) 

-720.260 -764.493 0,00 -764.493,00 -778.409,39 13.916,39 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -720.260 -764.493 0,00 -764.493,00 -778.409,39 13.916,39

Teilfinanzrechnung Produkt 0321 Schülerbeförderung 



2008 


d. Ansatzes 

163 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 







23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00

164

Produktbeschreibung Produkt 0322 Schulbezogene Leistungen 





Kurzbeschreibung: - Schulversicherungswesen 

- Schulentwicklungsplanung 

- Schullandheim 

- schulartenübergreifende Maßnahmen 

165 



Zielgruppen: Schüler/innen, Rat der Stadt Ahlen, politische Gremien, Bezirksregierung, 

Verwaltung, Schüler/innen - Ahlener und Auswärtige - , sonstige Jugend- und 

Erwachsenengruppen 

Auftragsgrundlage: § 2 Abs. 1 Nr. 8 b SGB VII, § 43 Abs. 4 SchulG, § 80 SchulG, Beschlüsse des Rates 

der Stadt Ahlen 

Fachliche Erläuterung: Für alle schulbezogenen Veranstaltungen sind die Schülerinnen und Schüler über den 

GUVV versichert. Der Schulträger hat dem GUVV entsprechend Versicherungsbeiträge 

zu entrichten. Gemäß dem Schulgesetz soll der Schulträger einen mit der 

Jugendhilfeplanung abgestimmten Schulentwicklungsplan erstellen. Im Falle einer 

Einrichtung, Änderung oder Auflösung einer Schule ist zwingend ein 

Schulentwicklungsplan zu erstellen. Im Rahmen der städtischen Finanzen soll es allen 

Gruppen möglich gemacht werden, das Schullandheim kostengünstig als 

Gruppenunterkunft zu nutzen. 

Ziele: - Absicherung bei Unfällen und anderen Schadensereignissen sowie Minimierung der 

Schadensereignisse durch Verbesserung der baulichen Einrichtungen und Änderung 

des Schülerverhaltens 

- Bereitstellung eines eigenen Schullandheimes zu kostengünstigen Konditionen zur 

Unterstützung des schulischen Bildungs- und Erziehungsauftrages. 


1. Durch umfassende Elterninformationen soll versucht werden, die der Unfallkasse 

gemeldeten Schülerunfälle zu mindern (Hinweis: laut Unfallkasse ist es nicht 

erforderlich, kleinere Blessuren zu melden, da es ausreicht, diese im Unfallbuch der 

Schule zu vermerken). Hierzu kann mittelfristig der Beitrag an den GUV 

(Gemeindeunfallversicherungsverband) wieder vermindert bzw. konstant gehalten 

werden. Ferner soll erreicht werden, dass jährlich 5 % weniger Unfälle gemeldet 

werden müssen. (Hinweis: Die tatsächlichen Zahlen sind derzeitig noch nicht bekannt, 

so dass diese ggf. nachgereicht werden müssen). 

2. Durch die Optimierung des Küchenbereiches des Schullandheimes durch bauliche 

und ausstattungsmäßige Investitionen soll die Attraktivität der Einrichtung erhöht 

werden. Eine Steigerung der Belegungszahlen in den folgenden Jahren wird angestrebt. 

Für 2009 muss das Haus augrund des Umbaus der Küche für drei Monate geschlossen 

werden, so dass dieses Ziel erst ab 2010 angegangen werden kann. 

3. In den nächsten Jahren müssen die bisher nur eingeschränkt vorgenommenen 

Wartungen an den Schultafeln nachgeholt werden, damit Ende 2011 alle Tafeln 

sicherheitstechnisch überprüft sind. 


Vorvorjahres 


Planung des 

Vorjahres 

Belegungen des Schullandheimes Anz. 7.037 5.138 4.950 

Planung des 

HH-Jahres

Produktbeschreibung Produkt 0322 Schulbezogene Leistungen 



Vorvorjahres 


166 

Planung des 

Vorjahres 

zu 2. (nur Ausstattungsinvestition) € 0 35.000 

zu 3. € 0 8.000 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 0322 Schulbezogene Leistungen 



2008 


Umlagen 


d. Ansatzes 

167 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

615 103 0,00 103,00 7.448,61 -7.345,61 



Kostenumlagen 

2.157 2.054 0,00 2.054,00 45,00 2.009,00 










(Z. 10+17) 

-442.129 -487.433 0,00 -487.433,00 -487.092,04 -340,96 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 




0 -125.000 0,00 -125.000,00 -34.433,95 -90.566,05 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -442.129 -612.433 0,00 -612.433,00 -521.525,99 -90.907,01

Teilfinanzrechnung Produkt 0322 Schulbezogene Leistungen 



2008 


d. Ansatzes 

168 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 






0 5.000 0,00 5.000,00 0,00 5.000,00 

0 5.000 0,00 5.000,00 0,00 5.000,00 



Anlageverm. 




23+30) 

-2.256 -51.400 0,00 -51.400,00 -43.157,24 -8.242,76 

-2.256 -51.400 0,00 -51.400,00 -45.638,54 -5.761,46 

-2.256 -46.400 0,00 -46.400,00 -45.638,54 -761,46 

Investitionen Produkt 0322 Schulbezogene Leistungen 



Schulbezogene Leistungen 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-2.256,25 -51.400,00 0,00 -51.400,00 -45.638,54 -5.761,46


Kultur und Wissenschaft 

169

Teilergebnisrechnung Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

170 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

361.602 318.000 0,00 318.000,00 505.908,55 -187.908,55 

276.442 193.500 0,00 193.500,00 286.793,34 -93.293,34 



Kostenumlagen 

9.457 32.054 0,00 32.054,00 40.550,44 -8.496,44 



11 - Personalaufwendungen -1.278.310 -907.767 0,00 -907.767,00 -945.500,65 37.733,65 


14 - Bilanzielle Abschreibungen -5.068 -6.049 0,00 -6.049,00 -6.835,61 786,61 





(Z. 10+17) 

-1.198.075 -1.271.668 0,00 -1.271.668,00 -1.123.411,20 -148.256,80 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -1.198.075 -1.271.668 0,00 -1.271.668,00 -1.123.411,20 -148.256,80

Teilfinanzrechnung Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft 



2008 


d. Ansatzes 

171 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 






0 0 0,00 0,00 5.000,00 -5.000,00 

0 0 0,00 0,00 5.000,00 -5.000,00 



Anlageverm. 




23+30) 

-59.833 -68.670 -4.215,00 -72.885,00 -66.708,79 -6.176,21 

-59.833 -68.670 -4.215,00 -72.885,00 -72.372,04 -512,96 

-59.833 -68.670 -4.215,00 -72.885,00 -67.372,04 -5.512,96

172

Produktbeschreibung Produkt 0411 Heimat-, Brauchtums- und sonstige 

Kunstpflege 





173 



Kurzbeschreibung: Zusammenfassung der Museumsaktivitäten sowie Betreuung und Förderung der 

„Kulturlandschaft Ahlen“ (u. a. Beratung und Bezuschussung von kulturfördernden 

Vereinen, Initiativen und Institutionen), Veranstaltungen, Veranstaltungsreihen oder 

Festivals in den Sparten Musik, Tanz, Kleinkunst und bildhauernde Kunst. Diese werden 

sowohl im Open- Air, wie im Indoor- Bereich, durchgeführt und entweder allein oder 

in Kooperation mit Dritten verantwortet; kulturelle Förderung von Zielgruppen 

(Schüler/innen, Lehrer/innen, Gesamtbevölkerung Ahlens) 

Zielgruppen: Einwohner/innen, kulturelle Vereine und Institutionen, Künstler, Schulen und 

Kulturzentren, Heimatvereine, auswärtige Besucher, Kulturinteressierte 

Auftragsgrundlage: Ratsbeschluss, Kulturförderungsplan, Kulturförderrichtlinien 

Fachliche Erläuterung: Durch die Kulturförderung soll in der Stadt Ahlen ein attraktives, vielseitiges, 

abwechslungsreiches und kreatives Kulturangebot geschaffen werden. Dieses Ziel kann 

dadurch erreicht werden, dass neben den städtischen Veranstaltungen und 

Maßnahmen, die Vereine, kulturellen Gruppen und Initiativen oder einzelne 

Künstler/innen mit eigenen Veranstaltungen, Maßnahmen oder Projekten zur 

gewünschten Vielfalt und Farbigkeit des Kulturangebotes auf der Grundlage des 

Subsidiaritätsprinzips beitragen. Bei der kommunalen Kulturförderung finden 

dabei insbesondere solche kulturellen Angebote Berücksichtigung, die 

- einkommensschwache Schichten ansprechen 

- sich um kulturelle Verständigung mit den ausländischen Bevölkerungsgruppen 

bemühen 

- neue Erlebnisorte der Kultur ausfindig machen (Plätze, Straßen, Wohnviertel etc.) 

- sich um ältere Menschen bemühen 

- einen Beitrag zur Verständigung von alt und jung leisten 

- zur Verbesserung nachbarschaftlicher Beziehungen beitragen 

- die kulturellen Beziehungen verschiedener Stadtteile fördern 

- die Alltagskultur (Leben, Wohnen und Arbeiten der Menschen in ihrem kulturellen 

Zusammenhang) als Bestandteil einer umfassenden Stadtkultur (künstlerisch, 

historisch etc.) verdeutlichen 

- sich auf der künstlerischen Ebene mit den Überlebensfragen unserer Zeit 

auseinandersetzen (Frieden, Arbeit, Umweltschutz) - im Jahre 2008 finden 28 

Veranstaltungen, davon rd. 18 von Einrichtungen, Vereinen und Verbänden, statt. 

Ziele: - Bereitstellung von vielfältigen kulturellen Veranstaltungen 

- Sicherung und Kontinuität in kulturellen Einrichtungen, Vereinen und Verbänden 


1. Im Jahr sollen 32 kulturelle Veranstaltungen stattfinden, darin enthalten 

mindestens eine jedem Einwohner zugängliche Open-Air-Veranstaltung (dreitägiges 

Stadtfest) 

2. Es wird angestrebt, die Zahl der jährlichen Besucherinnen und Besucher des 

Heimatmuseums auf einem Niveau oberhalb 4000 Personen zu halten.

Produktbeschreibung Produkt 0411 Heimat-, Brauchtums- und sonstige 

Kunstpflege 



Vorvorjahres 


174 

Planung des 

Vorjahres 

Veranstaltungen Anz. 30 34 32 

Einrichtungen, Vereine, Verbände 

(Kriterium u. a. Anerkennung als förder- 

würdig im Sinne der Kulturförderricht- 

linie der Stadt Ahlen sowie Heimat- 

vereine) 

Anz. 19 20 20 

Museale Einrichtungen Anz. 6 6 6 


Vorvorjahres 


zu 1. Anzahl der kulturellen 

Veranstaltungen 

Planung des 

Vorjahres 

Anz. 30 34 32 

Besucher Heimatmuseum Anz. 4.307 4.000 4.000 

Planung des 

HH-Jahres 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 0411 Heimat-, Brauchtums- und sonstige 

Kunstpflege 



2008 


Umlagen 


d. Ansatzes 

175 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

56.187 36.000 0,00 36.000,00 40.799,57 -4.799,57 



Kostenumlagen 

492 0 0,00 0,00 0,00 0,00 




13 - Aufw. für Sach- und Dienstleistungen -18.189 -16.460 0,00 -16.460,00 -15.665,52 -794,48 






(Z. 10+17) 

-449.267 -483.366 0,00 -483.366,00 -524.206,48 40.840,48 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -449.267 -483.366 0,00 -483.366,00 -524.206,48 40.840,48

Teilfinanzrechnung Produkt 0411 Heimat-, Brauchtums- und sonstige 

Kunstpflege 



2008 


d. Ansatzes 

176 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 




0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 



Anlageverm. 




23+30) 

-3.625 -2.460 -3.035,00 -5.495,00 -1.145,00 -4.350,00 

-3.625 -2.460 -3.035,00 -5.495,00 -6.808,25 1.313,25 

-3.625 -2.460 -3.035,00 -5.495,00 -6.808,25 1.313,25 

Investitionen Produkt 0411 Heimat-, Brauchtums- und sonstige 

Kunstpflege 



Heimat-, Brauchtums- und 

sonstige Kunstpflege 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-3.625,44 -2.460,00 -3.035,00 -5.495 -6.808,25 1.313,25

Produktbeschreibung Produkt 0412 Musik und Medien 





177 



Kurzbeschreibung: Die Stadtbücherei stellt ihren Nutzern ein generationsübergreifendes, multimediales 

Medienangebot zur Information, Kommunikation und Freizeitgestaltung und dem 

Erleben vielfältiger kultureller Erfahrungen mit einer Vielzahl von Serviceangeboten 

zur Verfügung. Die Leistung „Musikpflege“ beinhaltet derzeit lediglich den 

Mitgliederbeitrag, den die Stadt Ahlen als kommunales Mitglied an der Musikschule 

Beckum- Warendorf e. V. zu leisten hat. Darüber hinaus sind die Kosten auszuweisen, 

die durch die satzungsgemäße Verpflichtung, dem Verein die Unterrichtsräume 

kostenlos zur Verfügung zu stellen, verbunden sind. Um ein öffentliches Angebot im 

Bereich der Musikpflege wahrnehmen zu können, stehen der Bevölkerung in Ahlen 

primär die Angebote der Musikschule Beckum- Warendorf e. V. offen. 

Zielgruppen: Einwohner/innen (Kinder, Jugendliche und Erwachsene), Schulen und 

Kindertageseinrichtungen 

Auftragsgrundlage: Ratsbeschluss, Kulturförderplan, Vereinssatzung 

Fachliche Erläuterung: Bereitstellen, Auswählen, Erfassen, Erschließen und Ausleihen von unterschiedlichen 

Medien für die kulturelle Bildung und Literaturversorgung; Vermitteln von Medien, 

Fördern und Entwickeln von Lese- und Medienkompetenz zum kreativen Medienge- 

brauch auch in Zusammenarbeit mit Kooperationspartnern. Ein Angebot „Musikpflege“ 

erhalten die Einwohner Ahlens im Wesentlichen über die Musikschule Beckum- 

Warendorf e. V., zu deren kommunalen Mitgliedern die Stadt Ahlen gehört. 

Die Aufwendungen der Musikschule werden als Unterrichtsgebühren, jährlichen 

Mitgliederbeiträgen und sonstigen Erträgen gedeckt. Die jährlichen Mitgliederbeiträge 

werden je zur Hälfte vom Kreis Warendorf und den kreisangehörigen Städten und 

Gemeinden finanziert. 

Der Verein betreut kreisweit konstant ca. 4.000 Schülerinnen und Schüler. Die 

Unterrichtsangebote vor Ort reichen vom Musikgarten und der musikalischen 

Früherziehung für Vorschulkinder über die musikalische Grundausbildung für 

Grundschulkinder bis hin zum Instrumental- und Vokalunterricht für Kinder und 

Jugendliche jeden Alters. Die Musikschule bietet ihren Unterricht in Ahlen primär in 

einer eigenen Räumlichkeit (Haus Sandgarthe) an, die jeweils von der Stadt Ahlen 

satzungsgemäß zur Verfügung gestellt wird. Durch die Bildung von dezentralen 

Arbeitsgemeinschaften finden sich darüber hinaus weitere Angebote vor Ort in Schulen 

und Kindertageseinrichtungen. Das Angebot im Instrumentalunterricht ist breit 

gefächert, das Zupfen der Harfe kann ebenso erlernt werden wie das Trommeln auf 

dem Schlagzeug und das Erzeugen von Disco-Sounds per Keyboard und Computer. 

Ein Markenzeichen der Musikschule Beckum- Warendorf sind aber vor allem auch ihre 

Kinderchöre, deren Mitglieder immer wieder die Gelegenheit haben, zu kleinen Stars 

in Kindermusicals zu werden, die die Musikschule regelmäßig einstudiert und mit 

großem Erfolg - auch in Ahlen - aufführt. 

Ziele: Für die ausgewählten fokussierten Zielgruppen Kinder und Jugendliche sowie jüngere 

und ältere Erwachsene (Generation 50plus) der Bibliothek soll ein aktuelles und 

attraktives Bildungs- und Medienangebot bereitgestellt werden, das sich in seinem 

Nutzungsgrad widerspiegelt. Es soll durch Gewinnung von Neukunden das Potenzial 

aktiver Nutzer/innen erhöht werden. 

Im Bereich der Musikpflege gilt: 

- Mitgliedsbeitrag der Stadt Ahlen 2006: 121.839 € 

- Mitgliedsbeitrag der Stadt Ahlen 2007: 120.920 € 

- Gebäudekosten Unterrichtsstätte Haus Sandgathe 2006: 15.044 € 

- Gebäudekosten Unterrichtsstätte Haus Sandgathe 2007: 17.000 € 

- Unterrichtsstätten in Ahlen 2006: 11 

- Unterrichtsstätten in Ahlen 2007: 13

Produktbeschreibung Produkt 0412 Musik und Medien 


- Schülerinnen und Schüler in Ahlen 2006: 994 

- Schülerinnen und Schüler in Ahlen 2007: 993 

- der Umsatz bei der Medienausleihe soll höher als der Faktor 3,0 sein (Nutzungsgrad) 

- die Zahl der Bibliotheksführungen soll gesteigert werden (Kundenbindung) 

- die Zahl der Neuanmeldungen soll gesteigert werden (Kundenbindung) 

- die Anzahl der aktiven Nutzer/innen soll erhöht werden (Kundenbindung) 

- die Erneuerungsquote des Medienangebotes soll von 8,3 % auf 8,5 % anwachsen 

(Auftragserfüllung) 


1. Der Umsatz bei der Medienausleihe soll höher als der Faktor 3,0 sein 

(Nutzungsgrad). 

2. Die Zahl der Bibliotheksführungen soll ab 2009 konstant bei 40 Führungen pro Jahr 

liegen. 

3. Die Zahl der Neuanmeldungen soll 1200 Neuanmeldungen pro Jahr betragen. 

4. Die Anzahl der aktiven Nutzer/innen soll auf 3200 erhöht werden (Kundenbindung). 

5. Die Erneuerungsquote des Medienangebotes soll von 8,3 % auf 8,5 % anwachsen 

(Auftragserfüllung). 


Vorvorjahres 


Bereich Musikpflege: 

178 

Planung des 

Vorjahres 

Planung des 

HH-Jahres 

Mitgliedsbeitrag der Stadt Ahlen 2007 € 120.920 124.000 136.400 

Gebäudekosten Unterrichtsstätte Haus 

Sandgathe 

€ 43.100 44.724 44.520 

Unterrichtsstätten in Ahlen Anz. 13 17 17 

Bereich Medien: 

Anzahl der Medien Anz. 41.779 42.000 42.000 

Anzahl der Ausleihen/gesamt Anz. 143.931 148.000 150.000 


Vorvorjahres 


Planung des 

Vorjahres 

zu 1. Nutzungsgrad Umsatz 3,44 3,52 3,57 

zu 2. Quote der Bibliotheksführungen Anz. 30 40 40 

zu 3. Quote der Neuanmeldungen Anz. 1.001 1.200 1.200 

zu 4. Anzahl der aktiven Nutzer/innen zu 

dem im Vergleich zum Vorjahr 

zu 5. Verhältnis Zugang und Abgang 

Medien 

Weitere Kennzahlen: 

Anz. 3.052 3.200 3.300 

%-Wert 11,19 12 13 

Planung des 

HH-Jahres 

Besucher/innen pro Jahr Anz. 66.978 70.000 70.000

Teilergebnisrechnung Produkt 0412 Musik und Medien 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

179 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

7.769 2.000 0,00 2.000,00 65.252,52 -63.252,52 

18.168 18.500 0,00 18.500,00 18.420,89 79,11 






14 - Bilanzielle Abschreibungen -397 -1.203 0,00 -1.203,00 -2.682,33 1.479,33 





(Z. 10+17) 

-443.292 -455.985 0,00 -455.985,00 -362.649,25 -93.335,75 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -443.292 -455.985 0,00 -455.985,00 -362.649,25 -93.335,75

Teilfinanzrechnung Produkt 0412 Musik und Medien 



2008 


d. Ansatzes 

180 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 







Anlageverm. 




23+30) 

Investitionen Produkt 0412 Musik und Medien 



Musik und Medien 



Ergebnis 

2008 

0 0 0,00 0,00 5.000,00 -5.000,00 

0 0 0,00 0,00 5.000,00 -5.000,00 

-54.935 -50.610 0,00 -50.610,00 -57.538,34 6.928,34 

-54.935 -50.610 0,00 -50.610,00 -57.538,34 6.928,34 

-54.935 -50.610 0,00 -50.610,00 -52.538,34 1.928,34 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-1.935,09 -2.910,00 0,00 -2.910,00 -2.514,33 -395,67

Produktbeschreibung Produkt 0421 Weiterbildungsveranstaltungen 





181 



Kurzbeschreibung: Planung und Durchführung eines aktuellen Weiterbildungsangebotes für die Städte 

Ahlen, Drensteinfurt und Sendenhorst. Die Bildungs- und Programminhalte orientieren 

sich am individuellen Bildungsstand, an den Interessen der Bevölkerung sowie an den 

gegebenen örtlichen und regionalen Besonderheiten. 

Zielgruppen: Die Bevölkerung der Städte Ahlen, Drensteinfurt und Sendenhorst, insbesondere 

Einwohner/innen über 16 Jahre. 

Auftragsgrundlage: Weiterbildungsgesetz des Landes NRW, Arbeitnehmerweiterbildungsgesetz des Landes 

NRW, Satzung der VHS Ahlen, öffentlich- rechtliche Vereinbarung der Städte Ahlen, 

Drensteinfurt und Sendenhorst sowie weitere Beschlüsse politischer Gremien 

Ziele: - Schaffung eines qualitativ hochwertigen Angebotes zum Abbau bestehender 

Bildungs- und Qualifikationsdefizite sowie Vermittlung von Kenntnissen, Fähigkeiten 

und Fertigkeiten in verschiedenen Themen und Bildungsbereichen auf der Grundlage 

des Prinzips des „lebenslangen Lernens“ 


1. Maßnahmen zur Konsolidierung der Kundenzufriedenheit 

2. Unterrichtsstunden und Teilnehmerzahlen sind mindestens konsolidiert 

3. Wichtige bildungspolitische Aufgabenbereiche sind erhalten (kostenlose 

Alphabetisierungskurse, Hauptschulabschlusskurse, Projekte/Netzwerke im Bereich der 

politischen/kulturellen Bildung u. a.) 

4. Konsolidierung des kommunalen Zuschussbedarfs unterhalb des NRW- 

Landesdurchschnitts (Orientierung : vertraglich vereinbarte strategische 

Entwicklungsziele der VHS Ahlen 2005-2009) 


Vorvorjahres 


Unterrichtsstunden 

Weiterbildungsveranstaltungen 

Planung des 

Vorjahres 

Anz. 14.597 13.000 13.000 

Zahl der Kurse und Veranstaltungen Anz. 838 700 700 

Zahl der anmeldepflichtigen VHS- 

Kursteilnehmer/innen 

(ohne Einzelveranstaltungen) 

Anz. 7.549 6.000 6.000 

Teilnehmer Einzelveranstaltungen Anz. 13.272 7.000 7.000 

Zuschuss pro Einwohner in EUR Anz. 4,0 4,2 4,3 


Vorvorjahres 


Planung des 

Vorjahres 

Zahl der Unterrichtsstunden Anz. 14.597 13.000 13.000 

Zahl der VHS-Kursteilnehmer/innen 

(ohne Einzelvereinstaltungen) 

Kundenzufriedenheit Durchschnittsnote 

Anz. 7.549 6.000 6.000 

1,4 1,4 1,4 

Planung des 

HH-Jahres 

Planung des 

HH-Jahres

Produktbeschreibung Produkt 0421 Weiterbildungsveranstaltungen 


Ressourcenkennzahlen 

Zuschuss VHS Ahlen (pro Einwohner EUR 4,0 4,2 4,3 

liegt unter dem Landesdurchschnitt 

NRW) 

182

Teilergebnisrechnung Produkt 0421 Weiterbildungsveranstaltungen 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

183 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

297.646 280.000 0,00 280.000,00 399.856,46 -119.856,46 

258.274 175.000 0,00 175.000,00 268.372,45 -93.372,45 



Kostenumlagen 

8.965 32.054 0,00 32.054,00 40.550,44 -8.496,44 






15 - Transferaufwendungen -4.121 -2.000 0,00 -2.000,00 -616,85 -1.383,15 




(Z. 10+17) 

-305.515 -332.317 0,00 -332.317,00 -236.555,47 -95.761,53 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -305.515 -332.317 0,00 -332.317,00 -236.555,47 -95.761,53

Teilfinanzrechnung Produkt 0421 Weiterbildungsveranstaltungen 



2008 


d. Ansatzes 

184 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 




23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

-1.273 -15.600 -1.180,00 -16.780,00 -8.025,45 -8.754,55 

-1.273 -15.600 -1.180,00 -16.780,00 -8.025,45 -8.754,55 

-1.273 -15.600 -1.180,00 -16.780,00 -8.025,45 -8.754,55 

Investitionen Produkt 0421 Weiterbildungsveranstaltungen 



Weiterbildungsveranstaltungen 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-1.272,63 -15.600,00 -1.180,00 -16.780,00 -8.025,45 -8.754,55


Soziale Leistungen 

185

186

Teilergebnisrechnung Produktbereich 05 soziale Leistungen 



2008 


Umlagen 


d. Ansatzes 

187 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

177.056 189.211 0,00 189.211,00 208.020,72 -18.809,72 




38.614 41.324 0,00 41.324,00 40.052,49 1.271,51 



Kostenumlagen 

1.435.856 1.648.000 0,00 1.648.000,00 1.667.250,95 -19.250,95 





14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 -1.120 0,00 -1.120,00 -1.407,22 287,22 

15 - Transferaufwendungen -1.702.379 -1.762.245 -402,80 -1.762.647,80 -1.416.887,80 -345.760,00 


17 = Ordentliche Aufwendungen -3.832.746 -3.955.874 -402,80 -3.956.276,80 -3.898.032,79 -58.244,01 


(Z. 10+17) 

-1.953.780 -1.924.781 -402,80 -1.925.183,80 -1.736.955,66 -188.228,14 


22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) -1.953.780 -1.924.781 -402,80 -1.925.183,80 -1.736.955,66 -188.228,14 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) -1.953.780 -1.924.781 -402,80 -1.925.183,80 -1.736.955,66 -188.228,14 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -1.953.780 -1.924.781 -402,80 -1.925.183,80 -1.736.955,66 -188.228,14

Teilfinanzrechnung Produktbereich 05 soziale Leistungen 



2008 


d. Ansatzes 

188 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit -1.984.885 -1.939.909 -402,80 -1.940.311,80 -1.816.986,49 -123.325,31 




Anlageverm. 




23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 -2.200 0,00 -2.200,00 -907,22 -1.292,78 

0 -2.200 0,00 -2.200,00 -907,22 -1.292,78 

0 -2.200 0,00 -2.200,00 -907,22 -1.292,78

Produktbeschreibung Produkt 0511 Grundsicherung für 

Arbeitssuchende nach SGB II 




Jugend und Soziales 

189 


Burkhard Knepper 

Kurzbeschreibung: Gewährung von laufenden Kosten der Unterkunft sowie einmaligen Leistungen zur 

Sicherstellung des Lebensunterhaltes. 

Zielgruppen: Kreis Warendorf, Arbeitsgemeinschaft SGB II im Kreis Warendorf 

Auftragsgrundlage: SGB II, Satzung über die Durchführung der Grundsicherung für Arbeitssuchende nach 

dem SGB II im Kreis Warendorf vom 22.12.2004 

Fachliche Erläuterung: Das Produkt beinhaltet folgende Leistungen: 

01. Leistungen zur Eingliederung 

02. Leistungen für Unterkunft und Heizung. 

Die Erbringung dieser Leistungen seitens der Stadt Ahlen umfasst die Stellung von 

Personal für die ARGE im Rahmen der Abordnung und die anteilige Erstattung der 

Ausgaben der ARGE für Unterkunft, Heizung, einmalige Beihilfen und Eingliederung von 

ALG II - Empfängern. 

Ziele: Die Integration Arbeitssuchender in den ersten Arbeitsmarkt und die Absenkung der 

Aufwendungen für die Grundsicherung dieser Zielgruppe müssen optimiert werden. 

Diese Ziele liegen in der Einflusssphäre der ARGE. Die Zielerreichung kann vom 

Fachbereich 5 nicht beeinflusst werden. 


1. Bestmögliche Unterstützung der ARGE bei der personellen Ausstattung der 

Anlaufstellen Ahlen. 


Vorvorjahres 


- Anzahl der Bedarfsgemeinschaften am 

31.12. des Vorjahres 

- Anzahl der Hilfeempfänger am 31.12. 

des Vorjahres 

Planung des 

Vorjahres 

Anz. 2.868 2.846 2.640 

Anz. 6.426 6.404 5.870 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 0511 Grundsicherung für 

Arbeitssuchende nach SGB II 



2008 


Kostenumlagen 


d. Ansatzes 

190 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

941.756 1.134.000 0,00 1.134.000,00 1.251.143,34 -117.143,34 


10 = Ordentliche Erträge 946.626 1.134.000 0,00 1.134.000,00 1.251.143,34 -117.143,34 






(Z. 10+17) 

-494.294 -321.636 0,00 -321.636,00 -226.259,16 -95.376,84 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -494.294 -321.636 0,00 -321.636,00 -226.259,16 -95.376,84

Teilfinanzrechnung Produkt 0511 Grundsicherung für Arbeitssuchende 

nach SGB II 



2008 


d. Ansatzes 

191 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 







23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00

192

Produktbeschreibung Produkt 0512 Leistungen der Sozialhilfe nach 

SGB XII 





193 



Kurzbeschreibung: Es werden sämtliche materielle und persönliche Hilfen nach dem SGB XII erbracht, 

die den Hilfesuchenden zur Sicherung des Lebensunterhaltes dienen, Unterstützung in 

schwierigen Lebenssituationen bieten und die Unabhängigkeit von sozialen Leistungen 

fördern. 

Zielgruppen: leistungsberechtigte Personen nach dem SGB XII 

Auftragsgrundlage: SGB XII, Delegationssatzung des Kreises Warendorf vom 22.12.2004 


01. Hilfe zum Lebensunterhalt (3. Kap. SGB XII) 

02. Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung (4. Kap. SGB XII) 

03. Hilfe zur Gesundheit (5. Kap. SGB XII) 

04. Hilfe für behinderte Menschen (6. Kap. SGB XII) 

05. Hilfe zur Pflege (7. Kap. SGB XII) 

06. Hilfe zur Überwindung besonderer sozialer Schwierigkeiten (8. Kap. SGB XII) 

07. Hilfe in anderen Lebenslagen (9. Kap. SGB XII). 

Die Leistungen werden in Form von Dienstleistung (Beratung), Geldleistung und 

Sachleistung gegenüber Hilfesuchenden im Rahmen der Delegationssatzung für den 

Kreis Warendorf als örtlicher Träger der Sozialhilfe erbracht. 

Ziele: - Gewährleistung der Führung eines menschenwürdigen Lebens durch Sicherstellung 

des notwendigen Lebensunterhaltes in Form von Geld-, Sachleistungen und 

persönlicher Hilfe 

- Vermeidung von Armut im Alter 

- Gewährleistung eines ausreichenden Krankenschutzes 


1. Verfolgung des Nachrangprinzips bei der Beratung und Klärung von 

Leistungsansprüchen 


Vorvorjahres 


Hilfe zum Lebensunterhalt (SGB XII, 3. 

Kapitel) Fälle am 31.12. des Vorjahres 

Grundsicherung im Alter und bei 

Erwerbsminderung (SGB XII, 4. Kapitel) 

Fälle am 31.12. des Vorjahres 

Anzahl der Empfänger/innen laufender 

Leistungen zum Lebensunterhalt außer- 

halb von Einrichtungen am 31.12. des 

Vorjahres 

Anzahl der Empfänger/innen von 

Leistungen der Grundsicherung im Alter 

und bei Erwerbsminderung am 31.12. 

des Vorjahres 

Planung des 

Vorjahres 

Anz. 28 38 40 

Anz. 425 474 490 

Anz. 36 47 50 

Anz. 668 756 780 

Planung des 

HH-Jahres

Produktbeschreibung Produkt 0512 Leistungen der Sozialhilfe nach 

SGB XII 



Vorvorjahres 


- durchschnittl. Aufwand lfd. SGB XII- 

Leistungen p. M. je Leistungsbezieher 

194 

Planung des 

Vorjahres 

€ 263,- 266,- 270,- 

- Verhältnis HE zur Einwohnerzahl %-Wert 1,27 1,47 1,50 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 0512 Leistungen der Sozialhilfe nach 

SGB XII 



2008 


d. Ansatzes 

195 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

03 + Sonstige Transfererträge 863 0 0,00 0,00 -862,98 862,98 


10 = Ordentliche Erträge 891 0 0,00 0,00 -862,98 862,98 







(Z. 10+17) 

-157.436 -144.042 0,00 -144.042,00 -140.615,81 -3.426,19 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -157.436 -144.042 0,00 -144.042,00 -140.615,81 -3.426,19

Teilfinanzrechnung Produkt 0512 Leistungen der Sozialhilfe nach SGB 

XII 



2008 


d. Ansatzes 

196 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 




23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 -250 0,00 -250,00 0,00 -250,00 

0 -250 0,00 -250,00 0,00 -250,00 

0 -250 0,00 -250,00 0,00 -250,00 

Investitionen Produkt 0512 Leistungen der Sozialhilfe nach SGB XII 



Leistungen der Sozialhilfe 

nach SGB XII 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 -250,00 0,00 -250,00 0,00 -250,00

Produktbeschreibung Produkt 0513 Spezialgesetzliche soziale 

Leistungen 





197 



Kurzbeschreibung: Für den Bereich des Bundesversorgungsgesetzes und der Betreuungsleistungen wird 

eine allgemeine Beratung und der Verweis an die jeweils zuständigen Stellen 

angeboten. Im Bereich des UVG wird durch die Gewährung von Geldleistungen die 

finanzielle Absicherung unterhaltsberechtigter Kinder sichergestellt. Gleichzeitig 

werden Unterhaltsverpflichtete zu entsprechenden Leistungen herangezogen. 

Zielgruppen: Alleinerziehende mit Kindern im Alter von 0 bis 12 Jahren 

Auftragsgrundlage: BVG, UVG 


01. Leistungen nach dem Bundesversorgungsgesetz 

02. Leistungen nach dem Unterhaltsvorschussgesetz 

03 . Betreuungsleistungen. 

Die Leistungen nach dem BVG beschränken sich auf die allgemeine Beratung von 

Anspruchsberechtigten. Die Antragsannahme und Bearbeitung erfolgt durch den Kreis 

Warendorf. Die Stadt Ahlen als mittlere kreisangehörige Gemeinde ist gemäß 

Landesbetreuungsgesetz keine Betreuungsstelle. Die Aufgaben können sich somit nur 

auf eine allgemeine Beratung und den Verweis an die zuständigen Stellen beschränken. 

Ziele: - Sicherstellung des Mindestunterhaltes von Kindern alleinerziehender Elternteile 

durch Unterhaltsvorschüsse oder -ausfallleistungen 

- Realisierung von Unterhaltsansprüchen 


1. 15 % der Unterhaltsansprüche sollen realisiert werden 


Vorvorjahres 


Zahl der Leistungsempfänger am 31.12. 

des Vorjahres 

Planung des 

Vorjahres 

Anz. 445 435 440 


Vorvorjahres 


zu 1. Realisierungsgrad der 

Unterhaltsansprüche 

Planung des 

Vorjahres 

%-Wert 17,23 17,0 16,0 

Planung des 

HH-Jahres 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 0513 Spezialgesetzliche soziale 

Leistungen 



2008 


d. Ansatzes 

198 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Kostenumlagen 

0 0 0,00 0,00 295,50 -295,50 

343.636 364.000 0,00 364.000,00 315.456,09 48.543,91 










(Z. 10+17) 

-392.223 -454.788 0,00 -454.788,00 -373.439,82 -81.348,18 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -392.223 -454.788 0,00 -454.788,00 -373.439,82 -81.348,18

Teilfinanzrechnung Produkt 0513 Spezialgesetzliche soziale Leistungen 



2008 


d. Ansatzes 

199 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 




23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 -250 0,00 -250,00 0,00 -250,00 

0 -250 0,00 -250,00 0,00 -250,00 

0 -250 0,00 -250,00 0,00 -250,00 

Investitionen Produkt 0513 Spezialgesetzliche soziale Leistungen 



Spezialgesetzliche soziale 

Leistungen 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 -250,00 0,00 -250,00 0,00 -250,00

200

Produktbeschreibung Produkt 0514 Leistungen nach dem 

Asylbewerberleistungsgesetz 





201 



Kurzbeschreibung: Versorgung, Betreuung und Rückkehrberatung von Asylbewerbern, 

Bürgerkriegsflüchtlingen und sonstige Personen mit Leistungsanspruch nach dem 

Asylbewerberleistungsgesetz/ Flüchtlingsaufnahmegesetz 

Zielgruppen: Asylbewerber, Bürgerkriegsflüchtlinge und sonstige nach dem AsylblG 

Leistungsberechtigte 

Auftragsgrundlage: AsylblG, FlüAG 


01. Grundleistungen 

02. Leistungen in besonderen Fällen 

03. Hilfe zur Gesundheit 

04. Leistungen des Landes nach dem Flüchtlingsaufnahmegesetz 

05. Kostenbeiträge. 

Ziele: - wirtschaftliche und soziale Sicherstellung der Lebensgrundlage der Betroffenen 

während ihrer Aufenthaltsdauer in Deutschland. 


1. der durchschnittliche Nettoaufwand je Leistungsberechtigten soll 188,81€ nicht 

übersteigen 


Vorvorjahres 


Planung des 

Vorjahres 

Fälle am 31.12. d. Vorjahres Anz. 68 65 60 

durchschnittliche monatliche Anzahl der Anz. 256 250 240 

Leistungsberechtigten 


Vorvorjahres 


Planung des 

Vorjahres 

zu 1. durchschnittlicher Nettoaufwand je € 188,72 188,81 188,81 

Leistungsberechtigten 


Verhältnis Erstattungen des Landes zu 

Leistungsgewährung 

%-Wert 25 22 22 

Planung des 

HH-Jahres 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 0514 Leistungen nach dem 




2008 


Umlagen 


d. Ansatzes 

202 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

38.635 39.000 0,00 39.000,00 39.888,00 -888,00 



Kostenumlagen 

150.464 150.000 0,00 150.000,00 96.932,00 53.068,00 

07 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0,00 0,00 4.156,00 -4.156,00 









(Z. 10+17) 

-545.170 -614.027 0,00 -614.027,00 -475.412,04 -138.614,96 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -545.170 -614.027 0,00 -614.027,00 -475.412,04 -138.614,96

Teilfinanzrechnung Produkt 0514 Leistungen nach dem 




2008 


d. Ansatzes 

203 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 




23+30) 

Investitionen Produkt 0514 Leistungen nach dem 




Leistungen nach dem 




Ergebnis 

2008 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 -250 0,00 -250,00 0,00 -250,00 

0 -250 0,00 -250,00 0,00 -250,00 

0 -250 0,00 -250,00 0,00 -250,00 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 -250,00 0,00 -250,00 0,00 -250,00

204

Produktbeschreibung Produkt 0521 soziale Einrichtungen 





205 



Kurzbeschreibung: Die Stadt Ahlen bemüht sich nachhaltig um die Verbesserung der Lebens- und 

Wohnverhältnisse der angesprochenen Zielgruppen. 

Zielgruppen: Senioren/innen, Pflegebedürftige, Menschen mit Behinderungen, Bezieher nach dem 

AsylblG, Aussiedler, Wohnungslose und von Wohnungslosigkeit Bedrohte 

Auftragsgrundlage: Ratsbeschlüsse, AsylblG, LAG 

Fachliche Erläuterung: Die Stadt Ahlen unterhält z. Zt. keine Einrichtungen für Ältere und Pflegebedürftige 

in eigener Trägerschaft. Bei der Stadt Ahlen ist eine „Leitstelle älter werden in 

Ahlen“ eingerichtet, deren Aufgaben ebenso in der Entwicklung, Moderation und 

Auswertung von Beteiligungsprozessen, der Konzeptionierung und Umsetzung von 

Modellprojekten, wie auch der Steuerung des Versorgungssystems für hilfe- und 

pflegebedürftige Menschen bestehen. Die Bemühungen zur Verbesserung der 

Lebensverhältnisse behinderter Menschen haben sich zu einem besonderen 

Aufgabengebiet in Ahlen entwickelt und spiegeln sich in der Einrichtung eines 

Beirates für behinderte Menschen wieder. Die städtischen Liegenschaften „Hermesweg 

20/ Steingasse 14“ werden als Unterkunft für Aussiedler ohne eigene Wohnung und 

Asylbewerber vorgehalten und bewirtschaftet, um die Versorgung dieses 

Personenkreises mit Wohnraum zu gewährleisten. 

Dieses Produkt beinhaltet folgende Leistungen: 

01. Einrichtungen für Ältere 

02. Einrichtungen für Pflegebedürftige 

03. Betrieb von Einrichtungen für Asylbewerber und Aussiedler 

04. Obdachlosenwesen (ohne ordnungsbehördliche Maßnahmen). 

Ziele: - Aktivierung der älteren Generation zu gesellschaftlichem und selbstorganisiertem 

Engagement 

- Verbesserung der Lebensverhältnisse von behinderten Menschen 

- ausreichende Wohnraumversorgung für Asylbewerber und Aussiedler. 


1. Verbesserte Auslastungsquote des Asylbewerberheimes 


Vorvorjahres 


- vorgehaltene Plätze im Aussiedler- u. 

Asylbewerberheim 

Planung des 

Vorjahres 

Anz. 104 104 104 

- Durchschnitt belegter Plätze Anz. 23 25 26 


Vorvorjahres 


Belegungsquote des 

Asylbewerberheimes 

Planung des 

Vorjahres 

%-Wert 22,11 24 25 

Planung des 

HH-Jahres 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 0521 soziale Einrichtungen 



2008 




Kostenumlagen 


d. Ansatzes 

206 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

38.614 41.324 0,00 41.324,00 39.756,99 1.567,01 

0 0 0,00 0,00 800,00 -800,00 






15 - Transferaufwendungen -411 -500 0,00 -500,00 0,00 -500,00 

16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.233 -340 0,00 -340,00 -938,92 598,92 



(Z. 10+17) 

9.291 -17.120 0,00 -17.120,00 11.978,66 -29.098,66 


22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) 9.291 -17.120 0,00 -17.120,00 11.978,66 -29.098,66 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) 9.291 -17.120 0,00 -17.120,00 11.978,66 -29.098,66 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) 9.291 -17.120 0,00 -17.120,00 11.978,66 -29.098,66

Teilfinanzrechnung Produkt 0521 soziale Einrichtungen 



2008 


d. Ansatzes 

207 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit 5.850 -16.960 0,00 -16.960,00 13.347,74 -30.307,74 




Anlageverm. 




23+30) 

Investitionen Produkt 0521 soziale Einrichtungen 



soziale Einrichtungen 



Ergebnis 

2008 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 -1.200 0,00 -1.200,00 0,00 -1.200,00 

0 -1.200 0,00 -1.200,00 0,00 -1.200,00 

0 -1.200 0,00 -1.200,00 0,00 -1.200,00 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 -1.200,00 0,00 -1.200,00 0,00 -1.200,00

208

Produktbeschreibung Produkt 0531 Förderung anderer Träger der 

Sozialhilfe 





209 



Kurzbeschreibung: Die Stadt Ahlen kooperiert mit anderen Trägern der Wohlfahrtspflege und unterstützt 

diese. 

Zielgruppen: Träger der Wohlfahrtspflege 

Auftragsgrundlage: Ratsbeschlüsse, Zuwendungsbescheide 

Fachliche Erläuterung: Dieses Produkt beinhaltet die Leistung: 

01. Förderung anderer Träger der Wohlfahrtspflege: 

Es werden Zuschüsse an die Caritas für „Brennpunkt Ost“ gewährt. 

Ziele: - Verbesserung des sozialen Netzes durch Einbindung freier Träger 


1. Aufrechterhaltung des Beratungs- und Betreuungsangebotes vor Ort im Ostenstadtteil 

durch die Caritas-Beratung-Ost. 


Vorvorjahres 


Planung des 

Vorjahres 

finanziell geförderte Träger Anz. 1 1 1 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 0531 Förderung anderer Träger der 

Sozialhilfe 



2008 


d. Ansatzes 

210 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 



16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.074 0 0,00 0,00 0,00 0,00 



(Z. 10+17) 

-60.574 -54.500 0,00 -54.500,00 -54.500,00 0,00 


22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) -60.574 -54.500 0,00 -54.500,00 -54.500,00 0,00 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) -60.574 -54.500 0,00 -54.500,00 -54.500,00 0,00 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -60.574 -54.500 0,00 -54.500,00 -54.500,00 0,00

Teilfinanzrechnung Produkt 0531 Förderung anderer Träger der 

Sozialhilfe 



2008 


d. Ansatzes 

211 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit -60.574 -54.500 0,00 -54.500,00 -54.500,00 0,00 






23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00

212

Produktbeschreibung Produkt 0532 sonstige soziale Förderung 





213 



Kurzbeschreibung: Die Stadt Ahlen fördert über das gesetzliche Maß hinaus gesellschaftlich oder sozial 

Benachteiligte und bietet damit eine entsprechende Lebensqualität für alle 

Zielgruppen. 

Zielgruppen: Senioren/innen, ausländische Einwohner/innen, Familien mit geringem Einkommen. 

Auftragsgrundlage: GO NW, Ratsbeschlüsse 

Fachliche Erläuterung: Für Senioren/innen werden zahlreiche Veranstaltungen und Reisen geplant und 

verantwortlich begleitet, die einer aktiven Freizeitgestaltung dieser 

Bevölkerungsgruppe dienen. In Ahlen ist ein Integrationsrat eingerichtet, der die 

Belange der ausländischen Bevölkerung vertritt. Die Stadt Ahlen bemüht sich um die 

konzeptionelle Weiterentwicklung der Integrationsarbeit. Hierzu werden im Rahmen des 

Integrationskonzeptes bedarfsgerechte Angebote initiiert, koordiniert und vernetzt. 

Im Rahmen der Familienförderung werden Vergünstigungen auf Teilnahmegebühren 

von diversen Bildungseinrichtungen und auf Freibad- Saisonkarten gewährt. 

Insgesamt umfasst das Produkt folgende Leistungen: 

- Förderung älterer Menschen 

- Betreuung ausländischer Einwohner 

- Familienförderung 

Die Diakonie Gütersloh erhält einen Zuschuss für die Durchführung der 

Schuldnerberatung gegenüber Ahlener Einwohner/innen. 

Ziele: - Aktivierung der älteren Generation zur Teilhabe am gesellschaftlichen Leben 

- Integration ausländischer Mitmenschen in das gesellschaftliche Leben 

- Verbesserung der Lebensqualität für gesellschaftlich und sozial Benachteiligte 


1. Angebot von mind. 1 Mehrtages- und 3 Tagesfahrten für Senioren p. a. 


Vorvorjahres 


- Anzahl d. Teilnehmer an 

Seniorenfahrten p. a. 

- ausgegebene Vergünstigungsausweise 

p. a. 

Planung des 

Vorjahres 

Anz. 679 501 450 

Anz. 24 60 60 

- geförderte Schulmilcheinheiten Anz. 7.738 4.800 4.800 


Vorvorjahres 


Planung des 

Vorjahres 

Auslastung der Seniorenfahrten %-Wert 97,83 98,62 98,5 

Planung des 

HH-Jahres 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 0532 sonstige soziale Förderung 



2008 


Umlagen 


d. Ansatzes 

214 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

138.421 150.211 0,00 150.211,00 168.132,72 -17.921,72 



Kostenumlagen 

0 0 0,00 0,00 2.919,52 -2.919,52 




13 - Aufw. für Sach- und Dienstleistungen 0 -86.161 0,00 -86.161,00 -122.445,09 36.284,09 

14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 -250 0,00 -250,00 -1.407,22 1.157,22 

15 - Transferaufwendungen -244.260 -200.245 -402,80 -200.647,80 -145.550,28 -55.097,52 


17 = Ordentliche Aufwendungen -521.521 -507.937 -402,80 -508.339,80 -725.136,89 216.797,09 


(Z. 10+17) 

-313.375 -318.668 -402,80 -319.070,80 -478.707,49 159.636,69 


22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) -313.375 -318.668 -402,80 -319.070,80 -478.707,49 159.636,69 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) -313.375 -318.668 -402,80 -319.070,80 -478.707,49 159.636,69 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -313.375 -318.668 -402,80 -319.070,80 -478.707,49 159.636,69

Teilfinanzrechnung Produkt 0532 sonstige soziale Förderung 



2008 


d. Ansatzes 

215 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit -345.154 -337.046 -402,80 -337.448,80 -446.328,20 108.879,40 




Anlageverm. 




23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 -250 0,00 -250,00 -907,22 657,22 

0 -250 0,00 -250,00 -907,22 657,22 

0 -250 0,00 -250,00 -907,22 657,22 

Investitionen Produkt 0532 sonstige soziale Förderung 



sonstige soziale Förderung 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 -250,00 0,00 -250,00 -907,22 657,22

216


Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 

217

Teilergebnisrechnung Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und 

Familienhilfe 



2008 


Umlagen 


d. Ansatzes 

218 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

3.148.553 3.817.048 0,00 3.817.048,00 3.527.662,68 289.385,32 




1.308.083 1.230.115 0,00 1.230.115,00 1.383.619,13 -153.504,13 

05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 18.340 17.620 0,00 17.620,00 18.494,33 -874,33 


Kostenumlagen 

670.962 260.000 0,00 260.000,00 606.037,08 -346.037,08 






15 - Transferaufwendungen -12.425.755 -12.815.355 0,00 -12.815.355,00 -13.819.950,41 1.004.595,41 


17 = Ordentliche Aufwendungen -16.986.890 -17.623.036 0,00 -17.623.036,00 -18.733.025,68 1.109.989,68 


(Z. 10+17) 

-11.546.035 -12.043.253 0,00 -12.043.253,00 -12.706.994,86 663.741,86 


22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) -11.546.035 -12.043.253 0,00 -12.043.253,00 -12.706.994,86 663.741,86 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) -11.546.035 -12.043.253 0,00 -12.043.253,00 -12.706.994,86 663.741,86 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -11.546.035 -12.043.253 0,00 -12.043.253,00 -12.706.994,86 663.741,86

Teilfinanzrechnung Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und 

Familienhilfe 



2008 


d. Ansatzes 

219 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Sachanlagen 



0 281.700 0,00 281.700,00 470.079,00 -188.379,00 

0 0 0,00 0,00 300,00 -300,00 

0 281.700 0,00 281.700,00 470.379,00 -188.679,00 

25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -44.970 -353.000 0,00 -353.000,00 -387.959,58 34.959,58 


Anlageverm. 




23+30) 

-30.930 -50.840 0,00 -50.840,00 -91.088,71 40.248,71 

-75.900 -403.840 0,00 -403.840,00 -479.048,29 75.208,29 

-75.900 -122.140 0,00 -122.140,00 -8.669,29 -113.470,71

220

Produktbeschreibung Produkt 0611 Tageseinrichtungen für Kinder 





221 



Kurzbeschreibung: Förderung und Betreuung von Kindern in Tageseinrichtungen und Tagespflege. 

Zielgruppen: Kinder im Alter von 4 Monaten bis zum vollendeten 3. Lebensjahr, Kinder vom 

vollendeten 3. Lebensjahr bis zur Einschulung, Kinder vom vollendeten 3. Lebensjahr 

bis zur Vollendung des 14. Lebensjahres und deren Eltern. 


Gesetz über Tageseinrichtungen für Kinder (GTK), Tagesbetreuungsausbaugesetz 

(TAG), 

Jugendhilfeausschuss (JHA) 


1. Kindergärten in städt. Trägerschaft 

2. Kindergärten in freier Trägerschaft 

3. sonstige Tageseinrichtungen. 

Durch die Förderung und Betreuung von Kindern in Tageseinrichtungen und Tages- 

pflege sollen Kinder unter Einbeziehung ihrer Eltern entsprechend ihres Alters 

bedarfsgerecht betreut, gefördert und in ihrer Sozialkompetenz gestärkt werden u. a. 

mit dem Ziel, dass alle Kinder die Anforderungen für den Eintritt in die Grundschule 

erfüllen und eine Vereinbarkeit von Beruf und Familie für Eltern gesichert ist. 

Ziele: - Sicherung des Rechtsanspruches auf einen Kindergartenplatz vom vollendeten 3. 

Lebensjahr bis zum Schuleintritt 

- stufenweise Erhöhung der Versorgungsquote zur Betreuung unter 3-jähriger Kinder 

bis 2010 

- Bereitstellung bedarfsgerechter Plätze für behinderte Kinder. 


1. Sicherung des Rechtsanspruchs auf einen Kindergartenplatz vom vollendeten 3. 

Lebensjahr bis zum Schuleintritt 

2. Stufenweise Erhöhung der Versorgungsquote zur Betreuung unter 3-jähriger Kinder 

bis 2010 

3. Vorhalten von Plätzen für Kinder mit Behinderung 


Vorvorjahres 


Planung des 

Vorjahres 

Kinder zwischen 3 und 6 Jahren Anz. 1.745 1.696 1.632 


Vorvorjahres 


zu 1. Quote der Kinder, die vom vollendeten 

3. Lebensjahr bis zum Schul- 

eintritt einen Kindergartenplatz 

zugewiesen bekommen 

zu 2. Versorgungsquote der Betreuung 

unter 3-jähriger Kinder 

Planung des 

Vorjahres 

%-Wert 100 100 100 

%-Wert 2,8 5,8 9,1 

zu 3. Quote von Kindern mit Behinderung %-Wert 3,8 4,2 4,7 

Planung des 

HH-Jahres 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 0611 Tageseinrichtungen für Kinder 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

222 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

3.036.335 3.591.828 0,00 3.591.828,00 3.338.298,37 253.529,63 

1.295.497 1.222.115 0,00 1.222.115,00 1.366.389,63 -144.274,63 



Kostenumlagen 

13.965 0 0,00 0,00 7.894,74 -7.894,74 


10 = Ordentliche Erträge 4.352.250 4.814.743 0,00 4.814.743,00 4.715.395,19 99.347,81 




15 - Transferaufwendungen -6.153.926 -6.906.027 0,00 -6.906.027,00 -7.118.880,60 212.853,60 




(Z. 10+17) 

-4.395.252 -4.893.208 0,00 -4.893.208,00 -5.265.069,79 371.861,79 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -4.395.252 -4.893.208 0,00 -4.893.208,00 -5.265.069,79 371.861,79

Teilfinanzrechnung Produkt 0611 Tageseinrichtungen für Kinder 



2008 


d. Ansatzes 

223 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 






0 281.700 0,00 281.700,00 470.079,00 -188.379,00 

0 281.700 0,00 281.700,00 470.079,00 -188.379,00 

25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 -313.000 0,00 -313.000,00 -327.781,96 14.781,96 


Anlageverm. 




23+30) 

-22.658 -11.000 0,00 -11.000,00 -52.485,70 41.485,70 

-22.658 -324.000 0,00 -324.000,00 -380.267,66 56.267,66 

-22.658 -42.300 0,00 -42.300,00 89.811,34 -132.111,34 

Investitionen Produkt 0611 Tageseinrichtungen für Kinder 



Tageseinrichtungen für Kinder 



06.1.003 Landesprogramm 

Betreuung v. Kindern unter 3 Jahren 




Baumaßnahmen 





Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-5.804,30 -313.000,00 0,00 -313.000,00 -355.161,61 42.161,61 

0,00 281.700,00 0,00 281.700,00 470.079,00 -188.379,00 

0,00 -313.000,00 0,00 -313.000,00 -327.781,96 14.781,96 

-5.804,30 0,00 0,00 0,00 -27.379,65 27.379,65 

-16.853,76 -11.000,00 0,00 -11.000,00 -25.106,05 14.106,05

224

Produktbeschreibung Produkt 0612 individuelle Förderung von Kindern 

in Tageseinrichtungen 





225 



Kurzbeschreibung: individuelle Förderung von Kindern in Tageseinrichtungen und Tagespflege 

Zielgruppen: Kinder im Alter von 4 Monaten bis zur Vollendung des 14. Lebensjahres und deren 

Eltern 

Auftragsgrundlage: Gesetz über Tageseinrichtungen für Kinder (GTK), Tagesbetreuungsausbaugesetz 

(TAG), Jugendhilfeausschuss 


01: individuelle Förderung von Kindern in Tageseinrichtungen 

Ziele: - Kinder sollen die sprachlichen Anforderungen beim Eintritt in die Grundschule 

erfüllen 

- Einbeziehung von Eltern bei der individuellen Förderung 

- Tagespflege 

- Betreuungsangebote sollen Müttern und Vätern eine Berufstätigkeit/Schulausbildung 

ermöglichen 


1. Kinder sollen die sprachlichen Anforderungen beim Eintritt in die Grundschule 

erfüllen 

2. Betreuungsangebote sollen Müttern und Vätern eine Berufstätigkeit/Schulausbildung 

Ermöglichen 


Vorvorjahres 


Planung des 

Vorjahres 

Kinder in Sprachförderungsmaßnahmen Anz. 400 400 400 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 0612 individuelle Förderung von Kindern 

in Tageseinrichtungen 



2008 


Umlagen 


d. Ansatzes 

226 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

8.700 86.400 0,00 86.400,00 34.150,44 52.249,56 

03 + Sonstige Transfererträge 566 4.000 0,00 4.000,00 22.580,54 -18.580,54 




11 - Personalaufwendungen -7.536 -477 0,00 -477,00 -15.001,76 14.524,76 







(Z. 10+17) 

-75.298 -180.367 0,00 -180.367,00 -121.451,80 -58.915,20 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -75.298 -180.367 0,00 -180.367,00 -121.451,80 -58.915,20

Teilfinanzrechnung Produkt 0612 individuelle Förderung von Kindern in 

Tageseinrichtungen 



2008 


d. Ansatzes 

227 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 




23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 -160 0,00 -160,00 -75,44 -84,56 

0 -160 0,00 -160,00 -75,44 -84,56 

0 -160 0,00 -160,00 -75,44 -84,56 

Investitionen Produkt 0612 individuelle Förderung von Kindern in 




individuelle Förderung von 

Kindern in 




Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 -160,00 0,00 -160,00 -75,44 -84,56

228

Produktbeschreibung Produkt 0621 Einrichtungen der Kinder- und 

Jugendarbeit 





229 



Kurzbeschreibung: Fortführung und Entwicklung von bedarfsgerechten Angeboten für Kinder und 

Jugendliche in den städt. Jugendzentren und Jugendräumen sowie Planung, 

Umgestaltung und Unterhaltung von Spiel- und Bolzplätzen 

Zielgruppen: Kinder, Jugendliche, Eltern, Schulen. 


SGB VIII, 3. AG KJHG-KJFöG, 1. Kommunaler Jugendförderplan der Stadt Ahlen, 

BauGB, 

BauONW, DIN- und EU-Normen 

Fachliche Erläuterung: Das Produkt umfasst folgende Leistungen: 

1. Jugendzentren/Jugendräume 

2. Spiel- und Bolzplätze. 

Ziele: 1. Jugendzentren/Jugendräume: 

- Schaffung einer bedarfsgerechten und aktuellen Angebotsstruktur in den 

Einrichtungen JZ Ost und JuK-Haus mit dem Ziel, möglichst viele Kinder und 

Jugendliche in den Standorten der Sozialräume Osten und Süden zu erreichen. 

- Schaffung von bedarfsgerechten Angeboten für Jugendliche im Einzugsbereich der 

Ahlener Innenstadt. 

- Prüfung, inwieweit Angebote für Kinder im Sozialraum Ahlener Westen benötigt und 

ggf. umgesetzt werden können. 

Die genannten Ziele zur Leistung 01 „Jugendzentren/Jugendräume“ sind im 1. kommun. 

Kinder- und Jugendförderplan der Stadt Ahlen, der vom JHA am 14.05.2007 

beschlossen wurde, festgeschrieben. 

2. Spiel- und Bolzplätze 

- Planung, Umgestaltung von Spielplätzen und deren technische Realisierung; die 

Planung und Umgestaltung von Spielplätzen erfolgt mit Beteiligung der genannten 

Zielgruppen an den Planungsverfahren. Zudem beinhaltet die Leistung 02 „Spiel- und 

Bolzplätze“ die Bereitstellung geeigneter Spielflächen für die genannten Zielgruppen 

unter Einhaltung der Vorgaben des Spielplatzkatasters. 

Für das Jahr 2008 ist folgende Maßnahme geplant: 

- Umgestaltung des Spielplatzes Händelweg.

Teilergebnisrechnung Produkt 0621 Einrichtungen der Kinder- und 

Jugendarbeit 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

230 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

95.513 82.800 0,00 82.800,00 150.911,21 -68.111,21 

12.586 8.000 0,00 8.000,00 17.229,50 -9.229,50 











(Z. 10+17) 

-648.097 -678.889 0,00 -678.889,00 -606.421,69 -72.467,31 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -648.097 -678.889 0,00 -678.889,00 -606.421,69 -72.467,31

Teilfinanzrechnung Produkt 0621 Einrichtungen der Kinder- und 

Jugendarbeit 



2008 


d. Ansatzes 

231 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 



Sachanlagen 



0 0 0,00 0,00 300,00 -300,00 

0 0 0,00 0,00 300,00 -300,00 

25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -44.970 -40.000 0,00 -40.000,00 -60.177,62 20.177,62 


Anlageverm. 




23+30) 

-7.973 -37.480 0,00 -37.480,00 -36.540,33 -939,67 

-52.943 -77.480 0,00 -77.480,00 -96.717,95 19.237,95 

-52.943 -77.480 0,00 -77.480,00 -96.417,95 18.937,95 

Investitionen Produkt 0621 Einrichtungen der Kinder- und Jugendarbeit 



Einrichtungen der Kinder- und 

Jugendarbeit 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-7.973,03 -37.480,00 0,00 -37.480,00 -44.298,33 6.818,33

232

Produktbeschreibung Produkt 0622 Kinder- und Jugendarbeit 





233 



Kurzbeschreibung: Fortführung und Entwicklung von bedarfsgerechten Angeboten für Kinder und 

Jugendliche mit einrichtungsübergreifenden Maßnahmen. 

Zielgruppen: Kinder, Jugendliche, Eltern, anerkannte Träger der Jugendhilfe gem. § 75 KJHG, 

Schulen 

Auftragsgrundlage: SGB VIII, 3. AG KJHG-KJFöG, 1. Kommunaler Jugendförderplan der Stadt Ahlen, 

Richtlinien zur Förderung der Arbeit mit Kindern und Jugendlichen in Ahlen 

Fachliche Erläuterung: Das Produkt umfasst folgende Leistungen: 

1. offene Kinder- und Jugendarbeit außerhalb von Jugendfreizeitstätten 

2. Förderung der freien Träger der Jugendhilfe 

3. Drogen- und Suchtberatung 

Die unten genannten Ziele sind im 1. kommunalen Kinder- und Jugendförderplan der 

Stadt Ahlen, der vom JHA am 14.05.2007 beschlossen wurde, festgeschrieben. Zur 

Durchführung eines integrativen Ferienspiels bis 2009 ist in den Jahren 2007 bis 2009 

die Konzeptentwicklung in Kooperation mit freien Trägern, die über umfassende 

Erfahrungen mit der Zielgruppe der behinderten jungen Menschen verfügen, geplant. 

Die Unterstützung der freien Träger erfolgt durch die Anwendung der seit 1999 

gültigen „Richtlinien zur Förderung der Arbeit mit Kindern und Jugendlichen in 

Ahlen“. Zur Vereinfachung der Richtlinien und Optimierung auf aktuelle Bedarfe werden 

die Richtlinien als verbindliches Beteiligungsprojekt zwischen der Abteilung für 

Jugend und Soziales und den freien Trägern seit 2007 überprüft und überarbeitet 

Ziele: 1. offene Kinder- und Jugendarbeit außerhalb von Jugendfreizeitstätten: 

Kontaktaufnahme mit Jugendlichen, die nicht in Einrichtungen erreicht werden 

2. Förderung der freien Träger der Jugendhilfe: 

Förderung der Eigenverantwortung und Selbstständigkeit junger Menschen mit 

unterschiedlichen Maßnahmen bei den freien Trägern der Jugendhilfe 

Ausblick auf Folgejahre: Durchführung eines integrativen Ferienspiels bis 2009 mit behinderten und 

nichtbehinderten Kindern.

Teilergebnisrechnung Produkt 0622 Kinder- und Jugendarbeit 



2008 


Umlagen 


d. Ansatzes 

234 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-50 56.020 0,00 56.020,00 3.813,68 52.206,32 






14 - Bilanzielle Abschreibungen -80 -1.000 0,00 -1.000,00 -828,68 -171,32 





(Z. 10+17) 

-274.496 -352.423 0,00 -352.423,00 -354.842,34 2.419,34 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -274.496 -352.423 0,00 -352.423,00 -354.842,34 2.419,34

Teilfinanzrechnung Produkt 0622 Kinder- und Jugendarbeit 



2008 


d. Ansatzes 

235 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 




23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

-80 -1.000 0,00 -1.000,00 -793,27 -206,73 

-80 -1.000 0,00 -1.000,00 -793,27 -206,73 

-80 -1.000 0,00 -1.000,00 -793,27 -206,73 

Investitionen Produkt 0622 Kinder- und Jugendarbeit 



Kinder- und Jugendarbeit 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-79,99 -1.000,00 0,00 -1.000,00 -793,27 -206,73

236

Produktbeschreibung Produkt 0631 Beratung und Hilfen für Familien 

und Einzelpersonen 





237 



Kurzbeschreibung: Beratungsangebote in Erziehungsfragen sowie bei der Klärung und Bewältigung 

innerfamiliärer und individueller Probleme. 

Ambulante Unterstützungsleistungen zur Behebung familiärer und individueller 

Probleme, Krisen und Konflikte. 

Zielgruppen: Eltern, Erziehungsberechtigte, Kinder, Jugendliche und junge Volljährige als 

Leistungsberechtigte nach dem SGB VIII, 3. AG KJHG-KJFöG. 

Auftragsgrundlage: SGB VIII, JGG, 3. AG KJHG-KJFöG, JUSCHG. 


1. Beratung und allg. Förderung der Erziehung in Familien 

2. Allg. Jugend- und Familienberatung 

3. Partnerschafts-, Trennungs- und Scheidungsberatung 

4. Erzieherischer Kinder- und Jugendschutz 

5. Erziehung in einer Tagesgruppe 

6. Ambulante Hilfe für junge Volljährige 

7. Ambulante Erziehungshilfe für Minderjährige 

8. Jugendgerichtshilfe 

zu 4.: Erzieherischer Kinder- und Jugendschutz: 

Information und Aufklärung in Form von Maßnahmen und Veranstaltungen über 

gefährdende Einflüsse, Stoffe und Handlungen und den damit verbundenen Risiken für 

die genannten Zielgruppen möglichst im Zusammenwirken mit Jugendhilfe, Schulen, 

Ordnungsbehörden und Polizei; die sogenannten Ziele sind im 1. kommunalen Kinder- 

und Jugendförderplan der Stadt Ahlen, der vom JHA am 14.05.2007 beschlossen 

wurde, festgeschrieben. Die Sensibilisierung von Kindern und Jugendlichen für das 

Thema Suchtmittelmissbrauch soll insbesondere durch eine Fortsetzung der jährl. 

Aktionswochen zur Suchtvorbeugung und quadro erfolgen. 

zu 8.: Jugendgerichtshilfe: 

Unterstützung der Gerichte bei der Entscheidungsfindung durch Einbringung 

erzieherischer und sozialer Gesichtspunkte, Verfahrenshilfe (Diversion, 

Gerichtshilfe, Haftentscheidungshilfe). 

Maßnahmen zur Vermeidung weiterer Straftaten: 

- Vermittlung und Begleitung von Sozialstunden 

- soziale Trainingskurse „Sucht und Gewalt“ 

- Verkehrserziehungskurs, Ladendiebstahlkurs 

- Betreuungsweisungen, Schadenswiedergutmachungen 

- Täter- Opfer- Ausgleich 

9. Ambulante Eingliederungshilfe für Minderjährige und Volljährige 

Ziele: Durch Unterstützung von Eltern, Erziehungsberechtigten und jungen Volljährigen in 

Fragen der Erziehung und Entwicklung soll die Erziehungskompetenz gestärkt und das 

Selbsthilfepotential gefördert werden; Sicherung des Verbleibes der Kinder in der 

Familie. 

1. Beratung und allgemeine Förderung der Erziehung in Familien: 

- Vorhalten geeigneter Angebote mit dem Ziel, eine Hilfe zur Erziehung zu verhindern 

bzw. zeitnah beenden zu können 

- möglichst viele Familien sollen eine angemessene Erziehung ihrer Kinder aus 

eigener Kraft gewährleisten können 

2. Partnerschafts-, Trennungs- und Scheidungsberatung: 

- einvernehmliche Elternverantwortung (Sorgerechts-/ Umgangsregelung) 

3. Erzieherischer Kinder- und Jugendschutz: 

- Entwicklung eines kommunalen Kinder- und Jugendschutzkonzeptes unter Einbindung 

von Fachdiensten der freien Träger zur Bestandsaufnahme von bestehenden Angeboten

Produktbeschreibung Produkt 0631 Beratung und Hilfen für Familien 



mit dem Ziel der Vernetzung der bestehenden Angebote 

- Kinder und Jugendliche nachhaltig für das Thema Suchtmittelmissbrauch zu 

sensibilisieren 

4. Erziehung in einer Tagesgruppe 

5. Ambulante Erziehungshilfe für Minderjährige: 

- wenn eine Hilfe zur Erziehung (HzE) erforderlich ist, soll möglichst ambulante 

Hilfe gewährt werden 

6. Ambulante Hilfe für junge Volljährige: 

- möglichst viele junge Volljährige sollen durch eigene Kraft zu einer 

eigenständigen Lebensführung gelangen 

- wenn eine Hilfe erforderlich ist, soll möglichst ambulante Hilfe gewährleistet 

werden 

7. Jugendgerichtshilfe: 

- Begleitung und Betreuung von jugendlichen und heranwachsenden Straftätern 

während des gesamten Strafverfahrens 

- Durchführung ambulanter erzieherischer Maßnahmen, Auflagen und Weisungen zur 

Vermeidung von weiteren Straftaten 


1. Vorhalten geeigneter Angebote, mit dem Ziel, eine Hilfe zur Erziehung ihrer 

Kinder aus eigener Kraft gewährleisten zu können 

2. Möglichst viele Familien sollen eine angemessene Erziehung ihrer Kinder aus 

eigener Kraft gewährleisten können 

3. Entwicklung eines kommunalen Kinder- und Jugendschutzkonzeptes unter 

Einbindung von Fachdiensten der freien Träger zur Bestandsaufnahme von 

bestehenden 

Angeboten mit dem Ziel der Vernetzung der bestehenden Angebote 

4. Kinder und Jugendliche nachhaltig für das Thema Suchtmittelmissbrauch zu 

sensibilisieren 

5. Möglichst viele jg. Volljährige sollen durch eigene Kraft zu einer eigenständigen 

Lebensführung gelangen 

6. Begleitung und Betreuung von Jugendlichen und heranwachsenden Straftätern 

während des gesamten Strafverfahrens 


Vorvorjahres 


Anzahl der präventiven Angebote 

(Elterntrainingskurse) 

Anzahl der Teilnehmerinnen an den 

Angeboten 

Anzahl Ambulanter Hilfen je 1.000 

KD/Jgdl. 

Anzahl Heimunterbringungen je 1.000 

KD/Jgdl. 

238 

Planung des 

Vorjahres 

Anz. 2 3 3 

Anz. 32 40 40 

Anz. 14,7 15 15 

Anz. 3,9 4 3,5 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 0631 Beratung und Hilfen für Familien 




2008 


Umlagen 


d. Ansatzes 

239 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

7.419 0 0,00 0,00 348,98 -348,98 

03 + Sonstige Transfererträge 0 0 0,00 0,00 751,44 -751,44 


Kostenumlagen 

0 0 0,00 0,00 366,00 -366,00 


10 = Ordentliche Erträge 10.830 0 0,00 0,00 1.466,42 -1.466,42 



14 - Bilanzielle Abschreibungen -219 -500 0,00 -500,00 -348,98 -151,02 





(Z. 10+17) 

-2.350.601 -2.249.719 0,00 -2.249.719,00 -2.780.448,97 530.729,97 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -2.350.601 -2.249.719 0,00 -2.249.719,00 -2.780.448,97 530.729,97

Teilfinanzrechnung Produkt 0631 Beratung und Hilfen für Familien und 

Einzelpersonen 



2008 


d. Ansatzes 

240 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit -2.213.002 -2.247.369 0,00 -2.247.369,00 -2.750.417,67 503.048,67 




Anlageverm. 




23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

-219 -500 0,00 -500,00 0,00 -500,00 

-219 -500 0,00 -500,00 0,00 -500,00 

-219 -500 0,00 -500,00 0,00 -500,00 

Investitionen Produkt 0631 Beratung und Hilfen für Familien und 

Einzelpersonen 



Beratung und Hilfen für 

Familien und Einzelpersonen 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-219,32 -500,00 0,00 -500,00 0,00 -500,00

Produktbeschreibung Produkt 0632 Familienersetzende Hilfen 





241 



Kurzbeschreibung: Stationäre Unterstützungsleistungen bzw. Unterbringungen in Pflegefamilien bei 

Vorliegen tiefgreifender Familienproblematiken bzw. massiver individueller 

Probleme von Kindern, Jugendlichen und jungen Volljährigen; ambulante und 

stationäre Beratungs- und Unterstützungsleistung bei Eingliederungsbedarf. 

Zielgruppen: Eltern, Erziehungsberechtigte, Kinder, Jugendliche und junge Volljährige als 

Leistungsberechtigte nach dem SGB VIII. 

Auftragsgrundlage: SGB VIII 

Fachliche Erläuterung: 1. Adoptionen - die Beratung und Vermittlung bei Adoptionen wird durch den 

Kreis Warendorf wahrgenommen. Die Stadt Ahlen erstattet dem Kreis jährlich einen 

vertraglich vereinbarten Pauschalbetrag. 

2. Vollzeitpflege 

3. Eingliederungshilfe 

4. Heimerziehung und sonstige betreute Wohnformen 

5. Stationäre Hilfe für junge Volljährige 

6. Versorgung und Betreuung eines Kindes in Notsituationen. 

7. Inobhutnahme von Kindern und Jugendlichen 

Ziele: - bedarfsgerechte Sicherstellung der Versorgung und Erziehung außerhalb der 

Herkunftsfamilie. 

- Sicherstellung der Rückführung in die Herkunftsfamilie oder in eine 

Pflegefamilie bei Vorliegen der Voraussetzungen. 

Zur Leistung 03: Eingliederungshilfe: 

Qualifizierte Diagnostik und bedarfsgerechte Hilfe. 

Zur Leistung 04: Heimerziehung: 

Anzahl der Fälle Heimerziehung soll sinken zugunsten der Vermittlung in 

Pflegefamilien; 

Reduzierung der Laufzeit bei Heimunterbringen; 

Rückführung in Herkunftsfamilie. 

Zur Leistung 05: Stationäre Hilfe für junge Volljährige: 

Anteil der stationären Hilfen an den Gesamthilfen für junge Volljährige 

soll sinken; Reduzierung der Laufzeit der Hilfen. 


1. Die Anzahl der Fälle Heimerziehung soll sinken zugunsten der Vermittlung in 

Pflegefamilien. Reduzierung der Laufzeit bei Heimunterbringungen Rückführung in 

Herkunftsfamilien 

2. Anteil der ambulanten Hilfen an den Gesamthilfen f. jg. Vollj. soll steigen 

3. Reduzierung der Laufzeit der Hilfe 


Vorvorjahres 


Planung des 

Vorjahres 

Betreute Kinder in Einrichtungen Anz. 44 46 45 

Planung des 

HH-Jahres

Produktbeschreibung Produkt 0632 Familienersetzende Hilfen 



Vorvorjahres 


zu 1. Quote der Heimerziehung zu der 

Vermittlung in Pflegefamilien 

zu 2. Quote der ambulanten Hilfe zu der 

Gesamthilfe f. jg. Vollj. 

242 

Planung des 

Vorjahres 

%-Wert 11 20 20 

%-Wert 5,7 7 7 

zu 3. durchschnittliche Laufzeit der Hilfe %-Wert 30,8 31 30 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 0632 Familienersetzende Hilfen 



2008 


d. Ansatzes 

243 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 




Kostenumlagen 

656.997 260.000 0,00 260.000,00 597.776,34 -337.776,34 


10 = Ordentliche Erträge 938.811 511.220 0,00 511.220,00 1.064.337,67 -553.117,67 








(Z. 10+17) 

-3.677.703 -3.560.914 0,00 -3.560.914,00 -3.454.320,25 -106.593,75 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -3.677.703 -3.560.914 0,00 -3.560.914,00 -3.454.320,25 -106.593,75

Teilfinanzrechnung Produkt 0632 Familienersetzende Hilfen 



2008 


d. Ansatzes 

244 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 




23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 -500 0,00 -500,00 0,00 -500,00 

0 -500 0,00 -500,00 0,00 -500,00 

0 -500 0,00 -500,00 0,00 -500,00 

Investitionen Produkt 0632 Familienersetzende Hilfen 



Familienersetzende Hilfen 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 -500,00 0,00 -500,00 0,00 -500,00

Produktbeschreibung Produkt 0633 Pflegschaften, Beistandschaften, 

Amtsvormundschaften 





245 



Kurzbeschreibung: Übernahme der gesetzlichen Vertretung von Kindern nach Weisung des Gerichts, wenn 

die Erziehungsberechtigten ausfallen. Feststellung der Vaterschaft und Beurkundung 

sowie Mithilfe bei der Klärung und Geltendmachung von Unterhaltsansprüchen. 

Zielgruppen: Eltern, Erziehungsberechtigte, Kinder und Jugendliche 

Auftragsgrundlage: SGB VIII 

Ziele: - gesetzliche Vertretung 

- Klärung der Herkunft des Kindes durch Vaterschaftsfeststellung 

- Klärung und Geltendmachung von Unterhaltsansprüchen des Kindes.

Teilergebnisrechnung Produkt 0633 Pflegschaften, Beistandschaften, 




2008 


d. Ansatzes 

246 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 









(Z. 10+17) 

-77.341 -74.837 0,00 -74.837,00 -74.384,80 -452,20 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -77.341 -74.837 0,00 -74.837,00 -74.384,80 -452,20

Teilfinanzrechnung Produkt 0633 Pflegschaften, Beistandschaften, 




2008 


d. Ansatzes 

247 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 




23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 -100 0,00 -100,00 0,00 -100,00 

0 -100 0,00 -100,00 0,00 -100,00 

0 -100 0,00 -100,00 0,00 -100,00 

Investitionen Produkt 0633 Pflegschaften, Beistandschaften, 




Pflegschaften, 

Beistandschaften, 




Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 -100,00 0,00 -100,00 0,00 -100,00

248

Produktbeschreibung Produkt 0634 Jugendhilfeplanung 





249 



Kurzbeschreibung: Der Träger der öffentlichen Jugendhilfe hat die Planungsverantwortung für die von 

ihm und anderen in seinem Zuständigkeitsbereich erforderlichen Einrichtungen, Dienst 

und Veranstaltungen der Jugendhilfe 

Zielgruppen: Kinder, Jugendliche und Familien 

Auftragsgrundlage: SBG XII 

Fachliche Erläuterung: - Feststellung des Bestandes an Einrichtungen und Diensten 

- Ermittlung des mittelfristigen Bedarfes unter Berücksichtigung der Wünsche, 

Bedürfnisse und Interesse der jungen Menschen und der Personensorgeberechtigten 

Ziele: Schaffung eines wirksamen, vielfältigen und abgestimmten Angebotes von 

Jugendhilfeleistungen

Teilergebnisrechnung Produkt 0634 Jugendhilfeplanung 



2008 


Umlagen 


d. Ansatzes 

250 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

635 0 0,00 0,00 140,00 -140,00 






14 - Bilanzielle Abschreibungen -635 -100 0,00 -100,00 -140,00 40,00 




(Z. 10+17) 

-47.248 -52.896 0,00 -52.896,00 -50.055,22 -2.840,78 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -47.248 -52.896 0,00 -52.896,00 -50.055,22 -2.840,78

Teilfinanzrechnung Produkt 0634 Jugendhilfeplanung 



2008 


d. Ansatzes 

251 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 




23+30) 

Investitionen Produkt 0634 Jugendhilfeplanung 



Jugendhilfeplanung 



Ergebnis 

2008 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 -100 0,00 -100,00 -1.193,97 1.093,97 

0 -100 0,00 -100,00 -1.193,97 1.093,97 

0 -100 0,00 -100,00 -1.193,97 1.093,97 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 -100,00 0,00 -100,00 -1.193,97 1.093,97

252


Sportförderung 

253

Teilergebnisrechnung Produktbereich 08 Sportförderung 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

254 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

9.154 3.580 0,00 3.580,00 18.857,81 -15.277,81 

67.623 58.000 0,00 58.000,00 68.047,51 -10.047,51 









17 = Ordentliche Aufwendungen -957.355 -1.038.792 0,00 -1.038.792,00 -1.026.777,87 -12.014,13 


(Z. 10+17) 

-878.798 -974.512 0,00 -974.512,00 -908.864,14 -65.647,86 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -878.798 -974.512 0,00 -974.512,00 -908.864,14 -65.647,86

Teilfinanzrechnung Produktbereich 08 Sportförderung 



2008 


d. Ansatzes 

255 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit -778.173 -1.335.076 0,00 -1.335.076,00 -1.188.482,25 -146.593,75 




Sachanlagen 



0 9.075 0,00 9.075,00 0,00 9.075,00 

0 2.500 0,00 2.500,00 0,00 2.500,00 

0 11.575 0,00 11.575,00 0,00 11.575,00 

25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -22.054 0 -546,21 -546,21 22.891,35 -23.437,56 


Anlageverm. 




23+30) 

-25.351 -28.775 -5.094,65 -33.869,61 -34.512,91 643,30 

-47.405 -28.775 -5.640,86 -34.415,82 -11.621,56 -22.794,26 

-47.405 -17.200 -5.640,86 -22.840,82 -11.621,56 -11.219,26

256

Produktbeschreibung Produkt 0811 Förderung des Sports 





257 



Kurzbeschreibung: Die Sportförderung beinhaltet die Verteilung von Zuschüssen an Sportvereine, die 

Organisation und Durchführung schulsportlicher Wettkämpfe auf Stadtebene und die 

Beratung Ahlener Bürger/innen und Sportvereine. 

Zielgruppen: Sportvereine, Schulen, Ahlener Bevölkerung. 

Auftragsgrundlage: Ratsbeschluss, Sportförderplan, Landesverfassung NW. 

Fachliche Erläuterung: Abwicklung der jährlichen Sportförderung in Erträge und Aufwendungen; Unterstützung 

des Schulsports. Die finanzielle Unterstützung der geförderten Ahlener Sportvereine 

wird in den Kernbereichen aufrecht erhalten, damit die Vereine weiterhin ein 

attraktives Sportangebot für die Ahlener Bevölkerung anbieten können. Der 

Solidarbeitrag sichert die Ahlener Sportförderung. Für investive Maßnahmen der 

Vereine werden städtische Zuschüsse gewährt. Stadtschulsportfeste bieten Ahlener 

Schüler/innen Übungs- und Vergleichsmöglichkeiten und bereiten bei den 

weiterführenden Schulen nachfolgende Wettkampfebenen vor. Sie sollen zum 

regelmäßigen Sporttreiben (Vereinsbeitritt) anregen. Im Schulsportunterricht werden 

die angebotenen Sportarten intensiv erprobt. Ahlener Bürger/innen können sich 

persönlich über Angebote der Sportvereine und deren Ansprechpartner bei der 

Sportabteilung oder auf der Internetseite der Stadt Ahlen informieren. Sportvereine 

werden bei Vereinsangelegenheiten und im Bereich investiver Maßnahmen beraten. 

Ziele: - finanzielle Unterstützung der ehrenamtlichen Vereinsarbeit, Förderung des Kinder-/ 

Jugendsports, Unterstützung von Sportvereinen mit vereinseigenen Anlagen 

- Sicherung der Aufwandsposition Sportförderung 

- Angebot eines schulübergreifenden Wettkampfangebotes für Grund- und weiter- 

führende Schulen der Stadt Ahlen 


1. Finanzielle Unterstützung der ehrenamtlichen Vereinsarbeit, Förderung des Kinder-/ 

Jugendsports, Unterstützung von Sportvereinen mit vereinseigenen Anlagen 

2. Angebot eines schulübergreifenden Wettkampfangebotes für Grund- und 

weiterführende Schulen der Stadt Ahlen 


Vorvorjahres 


Vereine - anerkannt im Rahmen der 

Sportförderung 

Planung des 

Vorjahres 

Anz. 40 40 40 

Vereinsmitglieder Anz. 10.673 10.673 10.673 

Vereinseigene Anlagen Anz. 18 18 18 

Direktförderung von Sportvereinen nach 

Zahl der Mitglieder im Kinder/Jugend- 

bereich 

€ 61.877 61.950 62.00 

Planung des 

HH-Jahres

Produktbeschreibung Produkt 0811 Förderung des Sports 



Vorvorjahres 


258 

Planung des 

Vorjahres 

zu 1. Sportförderung Ki/Jgl. € 13,45 13,45 13,45 

Anz. Ki/Jgl. in Sportvereinen Anz. 4606 4606 4606 

Sportlerehrentag Anz. 2 2 2 

zu 2. Stadtschulsportveranstaltungen Anz. 14 14 14 


Organisationsgrad Sport %-Wert 19,53 19,53 19,53 

Einwohner Ahlens (Anzahl der Mitglieder 

in Sportvereinen (31.01.08)) / Gesamt- 

zahl der Einwohner (31.12.07) 

10.673 : 54.650 

Organisationsgrad Sport 

Kinder/Jugendliche in Ahlen (Anzahl 

Ki/Jgl. bis 18 Jahre in Sportvereinen / 

Gesamtzahl Ki/Jgl. in Ahlen) 

4606 : 11712 

Prozentualer Anteil Ki./Jgl. bis 18 Jahren 

in Sportvereinen zur Anzahl aller 

Mitglieder in Sportvereinen 

4606 : 10673 

%-Wert 39,3 39,3 39,3 

%-Wert 43,2 43,2 43,2 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 0811 Förderung des Sports 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

259 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0 3.580 0,00 3.580,00 0,00 3.580,00 

67.460 58.000 0,00 58.000,00 62.713,16 -4.713,16 




13 - Aufw. für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0,00 0,00 -41,73 41,73 






(Z. 10+17) 

-458.230 -514.408 0,00 -514.408,00 -504.039,86 -10.368,14 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -458.230 -514.408 0,00 -514.408,00 -504.039,86 -10.368,14

Teilfinanzrechnung Produkt 0811 Förderung des Sports 



2008 


d. Ansatzes 

260 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 







Anlageverm. 




23+30) 

Investitionen Produkt 0811 Förderung des Sports 



Förderung des Sports 



Ergebnis 

2008 

0 500 0,00 500,00 0,00 500,00 

0 500 0,00 500,00 0,00 500,00 

0 -500 0,00 -500,00 0,00 -500,00 

0 -500 0,00 -500,00 0,00 -500,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 -500,00 0,00 -500,00 0,00 -500,00

Produktbeschreibung Produkt 0821 Sportstätten 





Kurzbeschreibung: Bereitstellung und Unterhaltung von Sportstätten 

261 



Zielgruppen: Schulen, Sportvereine, Ahlener Bevölkerung, Fachverbände 

Auftragsgrundlage: Ratsbeschluss, Sportförderplan, Landesverfassung NW 

Fachliche Erläuterung: Im Bereich der Sportplätze sind der Sportpark Nord mit seinen Nebenplätzen und der 

Sportplatz „Im Hövenerort“ in städtischer Regie. Vereinseigene Außensportanlagen 

unterhalten TUS Westfalia Vorhelm, FC Tönnishäuschen, SpVg Dolberg, ASG Ahlen, 

DJK Vorwärts Ahlen und RW Ahlen. Die Stadt Ahlen unterhält und vergibt zudem 

fünf Mehr- und 15 Einfachhallen. Die Turn- und Sporthallen sind von montags bis 

freitags durch Schulen (8:00 - 16:00 Uhr) und Sportvereine (16:00 - 22:00 Uhr) 

nahezu vollständig belegt. 

An den Wochenenden werden die Mehrfachhallen von den Sportvereinen für Trainings- 

und Meisterschaftsbetrieb genutzt. 

Ziele: - die Auslastung der Turn- und Sporthallen soll stabil gehalten werden 

- wirtschaftliche Aufgabenerledigung. 

Leistungen 



1. Die Auslastung der Turn- und Sporthallen soll im Vergleich zum Vorjahr stabil 

gehalten werden. 

2. Gewährleistung der Unterhaltung der Sportflächen, Erhalt der sportlichen Infrastruktur 

Infrastruktur 

Ergebnis des 

Vorvorjahres 

Planung des 

Vorjahres 

1. Städt. Turn- und Sporthallen Anz. 21 21 21 

- Sporthalle St. Michael 1 1 1 

- Sporthalle Berufskolleg 1 1 1 

2. Städt. Sportplätze Plätze 5 5 5 

- Sportpark Nord Plätze 1 1 1 

- Sportanlage Hövenerort Plätze 5 5 5 

Vereinseigene Anlagen 


Vorvorjahres 


zu 1. Belegungsquote Vergabe aller 

sportl. nutzbaren Zeiten 

Planung des 

Vorjahres 

%-Wert 100 100 100 

Planung des 

HH-Jahres 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 0821 Sportstätten 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

262 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

9.154 0 0,00 0,00 18.857,81 -18.857,81 

163 0 0,00 0,00 5.334,35 -5.334,35 


07 + Sonstige ordentliche Erträge 4 2.500 0,00 2.500,00 30.823,19 -28.323,19 









(Z. 10+17) 

-420.567 -460.104 0,00 -460.104,00 -404.824,28 -55.279,72 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -420.567 -460.104 0,00 -460.104,00 -404.824,28 -55.279,72

Teilfinanzrechnung Produkt 0821 Sportstätten 



2008 


d. Ansatzes 

263 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Sachanlagen 



0 8.575 0,00 8.575,00 0,00 8.575,00 

0 2.500 0,00 2.500,00 0,00 2.500,00 

0 11.075 0,00 11.075,00 0,00 11.075,00 

25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -22.054 0 -546,21 -546,21 22.891,35 -23.437,56 


Anlageverm. 




23+30) 

Investitionen Produkt 0821 Sportstätten 



Sportstätten 




Lindensportplatz 


Baumaßnahmen 



Ergebnis 

2008 

-25.351 -28.275 -5.094,65 -33.369,61 -34.512,91 1.143,30 

-47.405 -28.275 -5.640,86 -33.915,82 -11.621,56 -22.294,26 

-47.405 -17.200 -5.640,86 -22.840,82 -11.621,56 -11.219,26 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 0,00 0,00 0,00 62.386,55 -62.386,55 

0,00 0,00 0,00 0,00 62.386,55 -62.386,55 

-47.404,58 -28.274,96 -5.640,86 -33.915,82 -74.008,11 40.092,29

264


Raumplanung, -entwicklung und GIS 

265

Teilergebnisrechnung Produktbereich 09 Raumplanung, -entwicklung 

und GIS 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

266 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

489.446 429.703 0,00 429.703,00 249.121,90 180.581,10 

12.020 15.400 0,00 15.400,00 12.618,50 2.781,50 

05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 5.000 0,00 5.000,00 2.128,50 2.871,50 


Kostenumlagen 

102 300 0,00 300,00 0,00 300,00 




13 - Aufw. für Sach- und Dienstleistungen 0 -150 0,00 -150,00 -141,68 -8,32 


15 - Transferaufwendungen -365.689 -527.360 -4.825,00 -532.185,00 -536.004,82 3.819,82 

16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -107.541 -154.686 -71.425,99 -226.111,99 -124.795,99 -101.316,00 

17 = Ordentliche Aufwendungen -1.286.918 -1.448.576 -76.250,99 -1.524.826,99 -1.417.252,69 -107.574,30 


(Z. 10+17) 



-783.207 -987.384 -76.250,99 -1.063.634,99 -1.142.594,79 78.959,80 

-14.805 -10.000 0,00 -10.000,00 -8.381,84 -1.618,16 

21 = Finanzergebnis (Z. 19+20) -14.805 -10.000 0,00 -10.000,00 -8.381,84 -1.618,16 

22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) -798.012 -997.384 -76.250,99 -1.073.634,99 -1.150.976,63 77.341,64 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) -798.012 -997.384 -76.250,99 -1.073.634,99 -1.150.976,63 77.341,64 



-1.772 -1.800 0,00 -1.800,00 -1.771,92 -28,08 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -799.784 -999.184 -76.250,99 -1.075.434,99 -1.152.748,55 77.313,56

Teilfinanzrechnung Produktbereich 09 Raumplanung, -entwicklung und 

GIS 



2008 


d. Ansatzes 

267 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit -899.867 -1.004.223 -76.250,99 -1.080.473,99 -650.505,84 -429.968,15 




Entgelten 





0 0 0,00 0,00 273.393,30 -273.393,30 

0 0 0,00 0,00 9.165,60 -9.165,60 

0 0 0,00 0,00 282.558,90 -282.558,90 

0 -110.000 0,00 -110.000,00 0,00 -110.000,00 



Anlageverm. 

-85 -400 0,00 -400,00 -3.235,85 2.835,85 





23+30) 

-287.185 -410.400 0,00 -410.400,00 -310.337,56 -100.062,44 

-287.185 -410.400 0,00 -410.400,00 -27.778,66 -382.621,34

268

Produktbeschreibung Produkt 0911 Flächennutzungs- und 

Bauleitplanung, Stadterneuerung 




Stadtentwicklung und Bauen 

269 


Mattias Bartmann 

Kurzbeschreibung: Das Produkt umfasst folgende Leistung: 

1. Stadtentwicklungs- und Rahmenplanung, Stadterneuerung 

2. Verkehrsentwicklungsplanung 

3. Überörtliche Planungen 

4. Flächennutzungsplanung 

5. Verbindliche Bauleitplanung 

Zielgruppen: Politik, private und öffentliche Grundstückseigentümer, bauwillige Bürgerinnen und 

Bürger, Investoren 

Auftragsgrundlage: Baugesetzbuch, Baunutzungsverordnung, Landesbauordnung, Ratsbeschlüsse 

Fachliche Erläuterung: Für eine bedarfs- und zukunftsorientierte Stadtentwicklung und Stadterneuerung 

werden Konzepte und Planungen erarbeitet. Zum Teil werden informelle und 

strategische Planungen (z.B. Rahmenpläne) aufgestellt. Andere Planverfahren sind 

gesetzlich (BauGB) geregelt. Flächennutzungs- und Bebauungsplanungen werden 

durch aktuelle Anforderungen der städtebaulichen Entwicklung ausgelöst und regeln 

die Art und Intensität der baulichen Bodennutzung nach den voraussehbaren 

Bedürfnissen. Die öffentlichen und privaten Belange werden dabei untereinander und 

gegeneinander gerecht abgewogen. 

1. Stadtentwicklungs- und Rahmenplanung, Stadterneuerung 

Die Ergebnisse des Einzelhandelskonzeptes der Stadt Ahlen sollen über 

planungsrechtliche Beratung bei Einzelprojekten, Bebauungsplanung und Rahmen- 

planung umgesetzt werden. Einen wichtigen Baustein könnte der Masterplan Innen- 

stadt beitragen, der inhaltlich durch Mitarbeit in entsprechenden Gremien begleitet 

wird. Die Rahmenplanung für das Schachtgelände Westfalen I/II ist planungsrechtlich 

über die Flächennutzungs- und verbindliche Bauleitplanung weiter zu differenzieren 

und das Projekt ist in das Stadterneuerungsprogramm „Stadtteil mit besonderem 

Erneuerungsbedarf Ahlen Süd/Ost“ zu integrieren. Das Starterprojekt „Lohnhalle/Kaue“ 

als Teil des zu erhaltenden Zechengebäudeensembles ist zu festigen und neue 

Bausteine, z.B. Entwicklung der Lampenstube als Gästehaus, zu optimieren. 

2. Verkehrsentwicklungsplanung 

Um sowohl der steigenden Mobilität als auch den Wohnbedürfnissen der Bevölkerung 

gerecht zu werden, sind die Verkehrsströme ständig vorausschauend zu planen und 

anzupassen. 

3. Überörtliche Planung 

Durch Stellungnahmen und Anregungen zu überörtlichen Planungen wie 

Gebietsentwicklungsplan, Landschaftsplan und Planungen benachbarter Gemeinden 

werden die Interessen der Stadt Ahlen gewahrt. 

4. Flächennutzungsplan 

Aufgrund sich immer wieder ändernder Bedürfnisse einer Stadt sind Flächenbedarfe für 

die verschiedenen Nutzungsmöglichkeiten von Grund und Boden (z.B. Wohnen, 

Gewerbe, Grünflächen) vorausschauend zu ermitteln und zu planen. 

5. Verbindliche Bauleitplanung 

Die durch die Stadtentwicklungsplanung und Flächennutzungsplanung aufgestellten 

Grundsätze einer nachhaltigen städtebaulichen Entwicklung werden durch die 

verbindliche Bauleitplanung in Form von Festsetzungen konkretisiert. Die 

verbindliche Bauleitplanung bildet damit die Grundlage für weitere, zum Vollzug des 

Baugesetzbuches erforderlichen, Maßnahmen. 

Die Entwicklung der Stadt im Sinne einer städtebaulichen Ordnung wird gewährleistet. 

Die verbindliche Bauleitplanung hat sich von der Angebotsplanung hin zu einer 

Planung für konkrete Projekte entwickelt. Mit den Projektentwicklern/ Investoren

Produktbeschreibung Produkt 0911 Flächennutzungs- und 



werden städtebauliche Verträge geschlossen, die z.B. die Übernahme von 

Planungskosten und der Kosten für die Ausgleichs- und Ersatzmaßnahmen regeln. 

Ziele: - bedarfsgerechte Bereitstellung von Bau- und Freiflächen 

- nachhaltige städtebauliche Entwicklung 

- sparsamer Umgang mit Grund und Boden 


1. Prozessbegleitung Zeche Westfalen, Vermarktung der Bestandsgebäude, Schaffung 

von Baurecht 

2. Masterplan Ahlener Innenstadt; Beteiligung der Öffentlichkeit; Abschluss in 2009 

3. Verkehrsentwicklungsplan bis zum Beschluss im Rat vorbereiten 

4. Neuaufstellung des FNP Verfahrensschritt bis zur frühzeitigen 

Bürgerbeteiligung/Träger öffentlicher Belange 

5. Bedarfs- und projektorientierte Schaffung planungsrechtlicher Grundlagen zur 

Umsetzung von Gewerbegebieten, Wohnbaugebieten, Einzelhandelseinrichtungen usw. 


Vorvorjahres 


Neuaufstellung / Änderung des 

Flächennutzungsplans 

270 

Planung des 

Vorjahres 

Anz. 1/3 1/3 1/3 

Bearbeitung von Bebauungsplänen Anz. 12 11 11 

Städtebauliche Verträge und Mitwirkung 

bei Durchführungserschließungsverträgen 

Anz. 7 8 8 

Nachnutzung Bergwerk Westfalen Anz. 1 1 1 

Masterplan Ahlener Innenstadt Anz. 1 1 1 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 0911 Flächennutzungs- und 




2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

271 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

489.446 429.703 0,00 429.703,00 249.121,90 180.581,10 

2.140 3.400 0,00 3.400,00 2.431,50 968,50 

05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 5.000 0,00 5.000,00 2.128,50 2.871,50 


Kostenumlagen 

102 300 0,00 300,00 0,00 300,00 




13 - Aufw. für Sach- und Dienstleistungen 0 -100 0,00 -100,00 -141,68 41,68 


15 - Transferaufwendungen -365.689 -527.360 -4.825,00 -532.185,00 -536.004,82 3.819,82 

16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -91.892 -137.586 -71.425,99 -209.011,99 -113.871,61 -95.140,38 

17 = Ordentliche Aufwendungen -1.112.720 -1.288.343 -76.250,99 -1.364.593,99 -1.268.659,68 -95.934,31 


(Z. 10+17) 



-619.439 -846.164 -76.250,99 -922.414,99 -1.013.359,43 90.944,44 

-14.805 -10.000 0,00 -10.000,00 -8.381,84 -1.618,16 

21 = Finanzergebnis (Z. 19+20) -14.805 -10.000 0,00 -10.000,00 -8.381,84 -1.618,16 

22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) -634.245 -856.164 -76.250,99 -932.414,99 -1.021.741,27 89.326,28 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) -634.245 -856.164 -76.250,99 -932.414,99 -1.021.741,27 89.326,28 



-1.772 -1.800 0,00 -1.800,00 -1.771,92 -28,08 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -636.017 -857.964 -76.250,99 -934.214,99 -1.023.513,19 89.298,20

Teilfinanzrechnung Produkt 0911 Flächennutzungs- und Bauleitplanung, 

Stadterneuerung 



2008 


d. Ansatzes 

272 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit -770.688 -856.640 -76.250,99 -932.890,99 -520.505,11 -412.385,88 




Entgelten 





0 0 0,00 0,00 273.393,30 -273.393,30 

0 0 0,00 0,00 9.165,60 -9.165,60 

0 0 0,00 0,00 282.558,90 -282.558,90 

0 -110.000 0,00 -110.000,00 0,00 -110.000,00 



Anlageverm. 

-85 -300 0,00 -300,00 -3.235,85 2.935,85 





23+30) 

-287.185 -410.300 0,00 -410.300,00 -310.337,56 -99.962,44 

-287.185 -410.300 0,00 -410.300,00 -27.778,66 -382.521,34 

Investitionen Produkt 0911 Flächennutzungs- und Bauleitplanung, 




Flächennutzungs- und 

Bauleitplanung, 




09.1.002 Grunderwerb Zeche 

Westfalen 




Baumaßnahmen 

09.1.004 Maßnahme Soziale Stadt 

Ahlen-Teilm. Industriefuge 




Baumaßnahmen 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 -410.000,00 0,00 -410.000,00 0,00 -410.000,00 

0,00 -110.000,00 0,00 -110.000,00 0,00 -110.000,00 

0,00 -300.000,00 0,00 -300.000,00 0,00 -300.000,00 

0,00 0,00 0,00 0,00 -7.500,00 7.500,00 

0,00 0,00 0,00 0,00 -433.368,34 433.368,34 

0,00 0,00 0,00 0,00 -7.500,00 7.500,00 

0,00 -300,00 0,00 -300,00 -15.326,74 15.026,74

Produktbeschreibung Produkt 0921 Vermessung und Kartenwesen 





Kurzbeschreibung: Das Produkt umfasst folgende Leistungen: 

1. Vermessungsaufgaben und -grundlagen 

2. Kartenwesen, Fortschreibung und Auskünfte 

3. Aufbau und Betrieb eines GIS 

4. Statistik 

273 



Zielgruppen: alle Fachbereiche, Grundstückseigentümer/innen, Bauwillige, Architekten/innen 

Auftragsgrundlage: Katastergesetz, Abmarkungsgesetz 

Fachliche Erläuterung: Die Stadt Ahlen stellt im Rahmen des kommunalen Aufgabenbereiches, insbesondere 

für eigene Zwecke, ein „Sekundärkataster“ bereit. Die verschiedensten 

Kartengrundlagen werden für vielfältige Aufgaben der Kommunalverwaltung ständig 

aktualisiert und vorgehalten, Dies geschieht seit einiger Zeit auch elektronisch mit 

einem sogenannten Geoinformationssystem (GIS). Mit dem GIS können raumbezogene 

Daten verwaltet und grafisch dargestellt werden. 

1. Vermessungsaufgaben und -grundlagen 

- eigene Vermessungen: Einmessung von neu errichteten Gebäuden, 

Grenzverhandlungen 

- Fremdvergaben: Vermessungen im Zusammenhang mit Grundstücksgeschäften der 

Stadt Ahlen, Vermessungsunterlagen für Bebauungspläne 

2. Kartenwesen, Fortschreibung und Auskünfte 

Durch den Bereich Kartenwesen werden die erforderlichen Geobasisdaten aus dem 

Kataster für das Geoinformationssystem (GIS) bereitgestellt. Auskünfte über das 

Bestehen eines Vorkaufsrechtes einer Gemeinde oder einer Baulast auf den 

Grundstücken werden erteilt. Neu- und Umbenennung von Straßen und Hausnummern 

werden durchgeführt. 

3. Aufbau und Betrieb eines GIS 

Das Geoinformationssystem (GIS) wird zur computergestützten Verarbeitung von 

räumlichen Daten eingesetzt. Im Jahr 2008 soll das neue GIS- Auskunftssystem für die 

Gesamtverwaltung zur Verfügung stehen. Anwendungsprogramme anderer Abteilungen 

sollen an das GIS angekoppelt werden. Das GIS soll auch als Visualisierungstool für 

das NKF im Rahmen des Liegenschaftsmanagement eingesetzt werden. 

4. Statistik 

Gewinnung, Verarbeitung und Darstellung von Datenmaterial zur Bevölkerungs-, 

Wanderungs- und Haushaltsanalyse; hauptsächlich für den internen Bedarf. 

Ziele: Operationale Ziele: 

1. Aufbau und Umstellung der Kartengrundlagen auf GIS 


Vorvorjahres 


Planung des 

Vorjahres 

Datenerfassung, -pflege und -auswertung Anz. 1 1 1 

- Kartenwerke 

- Fachdaten 

- neu erfasste Daten 

ausgestellte 

Vorkaufrechtsbescheinigungen 

Anz. 262 350 300 

Auskünfte aus dem Baulastenverzeichnis Anz. 78 80 80 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 0921 Vermessung und Kartenwesen 



2008 




d. Ansatzes 

274 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

9.880 12.000 0,00 12.000,00 10.187,00 1.813,00 

07 + Sonstige ordentliche Erträge 551 7.013 0,00 7.013,00 9.170,65 -2.157,65 

10 = Ordentliche Erträge 10.431 19.013 0,00 19.013,00 19.357,65 -344,65 







(Z. 10+17) 

-163.767 -141.220 0,00 -141.220,00 -129.235,36 -11.984,64 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -163.767 -141.220 0,00 -141.220,00 -129.235,36 -11.984,64

Teilfinanzrechnung Produkt 0921 Vermessung und Kartenwesen 



2008 


d. Ansatzes 

275 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 




23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 -100 0,00 -100,00 0,00 -100,00 

0 -100 0,00 -100,00 0,00 -100,00 

0 -100 0,00 -100,00 0,00 -100,00 

Investitionen Produkt 0921 Vermessung und Kartenwesen 



Vermessung und 

Kartenwesen 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 -100,00 0,00 100,00 0,00 -100,00

276


Bauen und Wohnen 

277

Teilergebnisrechnung Produktbereich 10 Bauen und Wohnen 



2008 


Umlagen 




Kostenumlagen 


d. Ansatzes 

278 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

8.502 11.000 0,00 11.000,00 90,38 10.909,62 

393.623 324.500 0,00 324.500,00 338.864,47 -14.364,47 

6.791 6.500 0,00 6.500,00 5.847,40 652,60 

07 + Sonstige ordentliche Erträge 13.317 5.000 0,00 5.000,00 716,05 4.283,95 



13 - Aufw. für Sach- und Dienstleistungen -210 -100 0,00 -100,00 -8,10 -91,90 






(Z. 10+17) 

-310.493 -371.700 0,00 -371.700,00 -354.364,51 -17.335,49 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -310.493 -371.700 0,00 -371.700,00 -354.364,51 -17.335,49

Teilfinanzrechnung Produktbereich 10 Bauen und Wohnen 



2008 


d. Ansatzes 

279 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 




23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

-502 -1.850 0,00 -1.850,00 -90,38 -1.759,62 

-502 -1.850 0,00 -1.850,00 -90,38 -1.759,62 

-502 -1.850 0,00 -1.850,00 -90,38 -1.759,62

280

Produktbeschreibung Produkt 1011 Leistungen der Bauordnung 





281 



Kurzbeschreibung: 1. Genehmigungsverfahren 

2. Bauüberwachungen und Bauzustandsbesichtigungen 

3. Ordnungsbehördliche Maßnahmen 

4. Bauberatung 

5. Bearbeitung anzeigepflichtiger Bauvorhaben 

6. Brandschauen und Wiederkehrende Prüfungen 

7. Abgeschlossenheitsbescheinigungen nach dem Wohnungseigentumsgesetz 

Zielgruppen: Bauherren, Bauwillige, Investoren, Nachbarn, Grundstückseigentümer, Architekten, 

Gewerbetreibende, Rechtsanwälte; externe Behörden: Bezirksregierung Münster, Kreis 

Warendorf, interne Fachbereiche und Abteilungen: FB 3, FB 7, FB 8 und Abt. 61 

Auftragsgrundlage: Landesbauordnung NRW, Baugesetzbuch, Baunutzungsverordnung, 

Bundesimmissionsschutzgesetz, Bauprüfverordnung, Technische Prüfverordnung, 

Wohnungseigentumsgesetz; Verwaltungsverfahrensgesetz NRW, 

Verwaltungsvollstreckungsgesetz NRW, Verwaltungsgerichtsordnung, 

Ordnungswidrigkeitengesetz, Gesetz über den Feuerschutz und die Hilfeleistung, Allg. 

Verwaltungsgebührenordnung NRW; 

Sonderbauvorschriften: 

Industriebaurichtlinie, Schulbaurichtlinie, Verkaufs- und 

Versammlungsstättenverordnung, Krankenhausbauverordnung, Garagenverordnung 

Beherbergungsstättenverordnung 

Fachliche Erläuterung: 1. Das Genehmigungsverfahren stellt sicher, dass die Vorschriften des öffentlichen 

Bau- und Planungsrechts eingehalten werden. Auf Vereinbarkeit mit den öffentlich- 

rechtlichen Vorschriften werden geprüft: 

- Bauanträge für Neubauten, Erweiterungen, Umbauten, Werbeanlagen 

- Abbruchanträge 

- Anträge auf Nutzungsänderungen 

- Anträge auf Grundstücksteilung, Eintragung/ Löschung von Baulasten 

- Anträge auf Zulassung von Abweichungen, Befreiungen, Ausnahmen 

- Schriftliche Bauvoranfragen zum Bauplanungs-, Bauordnungs- und Baunebenrecht 

Im Genehmigungsverfahren externer Behörden (z.B. nach dem BImSchG) und bei Ver- 

fahren innerhalb der Stadtverwaltung (z.B. bei Gaststätten-Konzessionen) werden 

baurechtliche Belange geprüft und schriftliche Stellungnahmen abgegeben. 

2. Durch die Überwachung von Baumaßnahmen und die Kontrolle von Grundstücken 

werden Gefahren für die Allgemeinheit und die Nutzer von Gebäuden und baulichen 

Anlagen abgewehrt. Die Einhaltung des öffentl. Baurechts wird festgestellt durch: 

- Bauüberwachung während der Erstellung von Gebäuden 

- Rohbau- und Schlussabnahme nach Fertigstellung genehmigter Bauvorhaben 

- Überprüfung illegaler Baumaßnahmen 

- Überprüfung von Fliegenden Bauten auf Betriebs- und Standsicherheit 

3. Bauordnungsrechtliche Maßnahmen zur Wahrung und Durchsetzung rechtmäßiger 

Zustände an Gebäuden und auf Grundstücken: 

- Erlass von Ordnungsverfügungen zur Beseitigung von Mängeln an baulichen Anlagen 

nach Abnahme, Brandschauen und Wiederkehrende Prüfungen von Sonderbauten 

- Ordnungsverfügungen zur Beseitigung rechtswidriger Zustände und illegaler 

Baumaßnahmen 

- Durchsetzung des öffentlichen Baurechts durch Anwendung von Zwangsmitteln 

- Einleitung von Ordnungswidrigkeitenverfahren, Erlass der Bußgeldbescheide 

- Bearbeitung von Rechtsmitteln aus allen förmlichen Entscheidungen 

4. Beratung außerhalb von förmlichen Verfahren zu inhaltlichen und 

verfahrensleitenden Fragen im Bauplanungs-, Bauordnungs- und Baunebenrecht: 

Bereits vor Antragstellung werden Bauherren und Entwurfsverfasser ausführlich über

Produktbeschreibung Produkt 1011 Leistungen der Bauordnung 


das Genehmigungsverfahren und über baurechtliche Fragen informiert. Eine 

umfangreiche Vorprüfung auf Vollständigkeit ist in der Regel vor Einreichung des 

Antrags erforderlich, um anschließend das Genehmigungsverfahren zu beschleunigen. 

Dem Antragsteller werden evtl. Alternativlösungen aufgezeigt, sofern ein Antrag 

nicht genehmigungsfähig ist. Es werden Gespräche mit externen Behörden angeboten, 

um deren Belange im Antragsverfahren zu berücksichtigen. Bauherren und 

Architekten haben die Möglichkeit Einsicht in das Aktenarchiv zu nehmen und erhalten 

bei Bedarf Kopien des genehmigten Gebäudebestandes. 

5. Prüfung der Bauvorlagen und Entscheidung, ob die gesetzlichen Voraussetzungen 

einer Freistellung von der Genehmigungspflicht erfüllt sind: 

- Im Genehmigungsfreistellungsverfahren nach § 67 Landesbauordnung NRW 

- bei Nutzungsänderungen und Kleingaragen nach Bürokratieabbaugesetz I 

6. „Sonderbauten“ sind durch die Bauaufsichtsbehörde wiederkehrend zu prüfen. Es 

findet u. a. eine Überprüfung der brandschutz- und sicherheitstechnischen Anlagen, 

der Rettungswege und der Brandschutzkonzepte statt. Einer „Wiederkehrenden 

Prüfung“ unterliegen nach den gesetzlichen Bestimmungen insbesondere 

Versammlungs-, Verkaufs-, Beherbergungsstätten, Krankenhäuser und Schulen. Zur 

Feststellung brandschutztechnischer Mängel und Gefahrenquellen werden in 

Zusammenarbeit mit der Feuerwehr „Brandschauen“ durchgeführt (z. B. an 

Industriebauten, Verwaltungsgebäuden, Kindergärten, Heimen). 

7. Bildung von Wohnungseigentum ist eine Abgeschlossenheitsbescheinigung nach dem 

WEG (Wohnungseigentumsgesetz) zur Vorlage beim Grundbuchamt erforderlich. Die 

Bauaufsichtsbehörde prüft die bauliche Abgeschlossenheit der Wohnungen anhand von 

Plänen und stellt dem Antragsteller (i. d. R. Notar) eine „Bescheinigung über die 

bauliche Abgeschlossenheit von Wohnungs- und Teileigentumseinheiten“ aus. 

Ziele: - Beratung: 

Durch eine intensive Beratung vor der Antragstellung soll die Qualität der 

Antragsunterlagen und die Zahl der vollständigen mängelfreien Anträge steigen. 

- Vollständigkeit der Antragsunterlagen: 

Im Genehmigungsverfahren soll der Anteil der unvollständigen oder mangelhaften und 

somit nicht bearbeitungsfähigen Antragsunterlagen gering sein. 

- Bearbeitungszeiten: 

Die Bearbeitungszeit soll bei allen Anträgen gering sein, um eine hohe Zufriedenheit 

bei Bauherren und Entwurfsverfassern zu erreichen. Die Bearbeitung der Bauanträge 

gewerblicher Vorhaben soll in weniger als 30 Arbeitstagen erfolgen. 

282

Teilergebnisrechnung Produkt 1011 Leistungen der Bauordnung 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

283 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

275 0 0,00 0,00 90,38 -90,38 

388.816 320.500 0,00 320.500,00 333.313,70 -12.813,70 




13 - Aufw. für Sach- und Dienstleistungen -210 0 0,00 0,00 0,00 0,00 





(Z. 10+17) 

-18.156 -82.240 0,00 -82.240,00 -68.449,61 -13.790,39 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -18.156 -82.240 0,00 -82.240,00 -68.449,61 -13.790,39

Teilfinanzrechnung Produkt 1011 Leistungen der Bauordnung 



2008 


d. Ansatzes 

284 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit 10.624 -73.640 0,00 -73.640,00 -83.529,84 9.889,84 




Anlageverm. 




23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

-275 -1.500 0,00 -1.500,00 -90,38 -1.409,62 

-275 -1.500 0,00 -1.500,00 -90,38 -1.409,62 

-275 -1.500 0,00 -1.500,00 -90,38 -1.409,62 

Investitionen Produkt 1011 Leistungen der Bauordnung 



Leistungen der Bauordnung 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-275,40 -1.500,00 0,00 -1.500,00 -90,38 -1.409,62

Produktbeschreibung Produkt 1021 Wohnungsbauförderung 





285 



Kurzbeschreibung: - Gewährung von einkommensabhängigem Wohngeld als Miet- bzw. Lastenzuschuss; 

- Erteilung von Bescheinigungen für den mit öffentlichen und nichtöffentlichen 

Mitteln geförderten Wohnungsbau; Beratung und Vermittlung von Wohnungssuchenden; 

- Führung der Wohnungssuchendenkartei; Überwachung der Zweckbindung geförderter 

Wohnungen; Aufstellung des Mietspiegels; Beratung zu Fördermöglichkeiten im 

Wohnungsbau 

Zielgruppen: Einwohner mit geringem Einkommen, Mieter und Eigentümer von öffentlich gefördertem 

Wohnraum, Wohnungssuchende, bauwillige Einwohner und Investoren 

Auftragsgrundlage: Wohngeldgesetz, Wohnraumförderungsgesetz 


1. Mietzuschüsse 

2. Lastenzuschüsse 

3. Förderung des Mietwohnungsbaus 

4. Förderung von Wohneigentum 

5. Förderung von Modernisierungsmaßnahmen 

6. Aufgaben nach dem Wohnungsbindungsgesetz 

7. Hilfe für Wohnungssuchende 

8. Wohnungsmarktbeobachtung / Mietspiegel 

9. Wohnungsaufsicht. 

Bescheinigungen für den geförderten Wohnraum werden direkt bearbeitet und ohne 

Wartezeiten erstellt. Neben der Führung der Wohnungssuchendenkartei werden sowohl 

geförderte als auch freifinanzierte Wohnungen an den entsprechenden Personenkreis 

vermittelt. 

Ziele: - wirtschaftliche Sicherung angemessenen und familiengerechten Wohnens durch 

Zuschüsse zu den Aufwendungen für Wohnraum 

- Beibehaltung der direkten Bearbeitung und Erstellung von Bescheinigungen für den 

geförderten Wohnraum 

- Verbesserung der Wohnungsversorgung für einkommensschwächere am Wohnungs- 

markt benachteiligte Personengruppen. 


1. Beibehaltung der direkten Bearbeitung und Erstellung von Bescheinigungen für den 

geförderten Wohnraum 

2. Verbesserung der Wohnungsversorgung für einkommensschwächere, am Wohnungs- 

markt benachteiligte Personengruppen 


Vorvorjahres 


Planung des 

Vorjahres 

Anzahl der Wohngeldanträge p. a. Anz. 819 1.005 1.233 

Anzahl der Wohngeldberatungen p. a. Anz. 276 471 550 

Öffentl. geförderte Wohnungen per 

31.12. d. Vorjahres 

Anz. 3.447 3.345 3.000 

Freistellungen p. a. Anz. 3 8 8 

Eigentumsförderung Beratungen insg. Anz. 74 65 65 

Bewilligungen Anz. 76 70 70 

Planung des 

HH-Jahres

Produktbeschreibung Produkt 1021 Wohnungsbauförderung 


Fördervolumen € 3.747.502 2.150.000 2.150.000 

Vermittelte Wohnungen p. a. Anz. 75 65 65 


Vorvorjahres 


286 

Planung des 

Vorjahres 

zu 2. Verhältnis von ausgestellten WB- %-Wert 8,2 11 11 

Scheinen zu öffentl. geförderten 

Wohnungen p. a. 

Verhältnis von Freistellungen zu 

öffentlich geförderten Wohnungen p. a. 

%-Wert 0,08 0,2 0,2 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 1021 Wohnungsbauförderung 



2008 


Umlagen 




Kostenumlagen 


d. Ansatzes 

287 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

226 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

4.430 4.000 0,00 4.000,00 3.990,00 10,00 

6.105 6.500 0,00 6.500,00 5.847,40 652,60 




13 - Aufw. für Sach- und Dienstleistungen 0 -50 0,00 -50,00 -8,10 -41,90 





(Z. 10+17) 

-172.592 -174.345 0,00 -174.345,00 -182.318,47 7.973,47 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -172.592 -174.345 0,00 -174.345,00 -182.318,47 7.973,47

Teilfinanzrechnung Produkt 1021 Wohnungsbauförderung 



2008 


d. Ansatzes 

288 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 




23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

-226 -250 0,00 -250,00 0,00 -250,00 

-226 -250 0,00 -250,00 0,00 -250,00 

-226 -250 0,00 -250,00 0,00 -250,00 

Investitionen Produkt 1021 Wohnungsbauförderung 



Wohnungsbauförderung 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-226,10 -250,00 0,00 -250,00 0,00 -250,00

Produktbeschreibung Produkt 1031 Denkmalschutz und -pflege 





289 



Kurzbeschreibung: Das Produkt Denkmalschutz und -pflege umfasst folgende Leistungen: 

1. Verfahren nach dem Denkmalschutzgesetz 

2. Stadtbildpflege, -gestaltung und Öffentlichkeitsarbeit. 

Zielgruppen: private und öffentliche Eigentümer/innen von Denkmälern, Architekt/innen 

Auftragsgrundlage: Denkmalschutzgesetz NRW, Denkmallistenverordnung NRW 

Fachliche Erläuterung: Mit den Instrumentarien des Denkmalschutzgesetzes NRW sorgt die Untere 

Denkmalbehörde dafür, dass Bau-, Boden- und bewegliche Denkmäler auch für 

nachfolgende Generationen erhalten bleiben. Das Denkmal wird offiziell in die 

Denkmalliste eingetragen. Für Veränderungen am Denkmal bedarf es einer Erlaubnis. 

Die Eigentümer können durch Zuschüsse oder Steuerersparnisse finanziell gefördert 

werden. Durch Öffentlichkeitsarbeit wird das Anliegen des Denkmalschutzes den 

Bürgerinnen und Bürgern nahe gebracht. 

Verfahren nach dem Denkmalschutzgesetz: 

- Eintragungen in die Denkmalliste § 2, 3, 4 DSchG 

- Erfassung und Überprüfung möglicher Denkmäler, Feststellung der 

Denkmaleigenschaft, Abstimmung mit dem Westf. Amt für Denkmalpflege, 

Eintragungsbescheide, Widerspruchsverfahren, Fortschreibung der Denkmalliste 

- Erlaubnisverfahren, auch in Verbindung mit Baugenehmigungen, § 9 DSchG 

Entscheidung über die denkmalrechtliche Zulässigkeit von Vorhaben an Denkmälern 

und in der Umgebung von Denkmälern, Bescheiderteilung 

- Steuerbescheinigungen § 40 DSchG 

Erteilung von Steuerbescheinigungen nach Baumaßnahmen an Denkmälern 

- finanzielle Förderungen 

Antragsbearbeitung und Gewährung der Pauschalmittel (Stadt/ Land), Beurteilung von 

Zuschussanträgen von Eigentümer/innen an die Bezirksregierung 

- Ordnungsmaßnahmen § 41 DSchG 

Präventivkontrollen, Ordnungsverfügungen, Bußgeldbescheide, Baustellenstilllegungen 

- Stadtbildpflege, -gestaltung und Öffentlichkeitsarbeit: 

- Mitwirkung bei stadtbildrelevanten Projekten 

Fassadengestaltung, Auswahl und Platzierung von künstlerischen Objekten, Mitwirkung 

bei der Entwicklung von Gestaltungssatzungen 

- nicht verfahrensgebundene Beratung 

Auskünfte und Beratung z.B. über Art und Umfang der Denkmaleigenschaft 

- Öffentlichkeitsarbeit 

Tag des öffentlichen Denkmals, Kinderrallye. 

Als besondere Herausforderung hat sich die durch die Bauverein Glückauf GmbH 

durchgeführte Privatisierung von Bergarbeitersiedlungen herausgestellt. In 

Zusammenarbeit mit dem Bauverein wurden städtebauliche, stadtgestalterische und vor 

allem denkmalpflegerische Vorgaben ermittelt und verbindlich vereinbart, die neben 

dem erforderlichen denkmalrechtlichen Verfahren nach § 9 DSchG NRW bei 

Sanierungs- oder Umbauwünschen durch die Aufstellung einer Gestaltungssatzung und/ 

oder eines Bebauungsplanes rechtlich abgesichert wurden/werden. Beispielhaft ist 

die Aufstellung der Bebauungspläne Nr. 121 „Ulmenhofsiedlung“ und Nr. 122 

„Beamtensiedlung Neustadt“ zu nennen. Diese Absprachen münden in den individuell 

geführten Einzelberatungen mit den vielen neuen Eigentümern, welche sämtlichst einen 

Investitionsbedarf in die Sanierung ihrer Immobilien haben. Es ergeben sich für 

jedes Jahr neue denkmalpflegerische intensiv zu betreuende Einzelprojekte, häufig 

aus dem Neukauf eines Denkmals. So sind hier Gebäude wie die Hellstr. 6 und Hellstr. 

29 zu nennen, die inzwischen seit mehreren Jahren in der Gesamtsanierung begleitet 

werden. Häufig sind größere Projekte erst im Laufe eines Jahres absehbar. Hier 

arbeitet die Untere Denkmalbehörde auf Anfrage und bei Vorlage entsprechender

Produktbeschreibung Produkt 1031 Denkmalschutz und -pflege 


Anträge zügig und zielorientiert mit den Eigentümern zusammen, um eine kurzfristige 

denkmalverträgliche und sinnvolle Lösung und entsprechende Genehmigung zu 

erzielen. 

Ziele: - Schutz, Pflege und sinnvolle Nutzung denkmalwürdiger Objekte 


1. Beratung und Verfahren nach § 9 DSchG für Einzeleigentümer nach Privatisierung 

der Zechensiedlung 


Vorvorjahres 


Bestanderfassung historischer 

Bausubstanz und Anzahl der 

nach § 3 DSchG NW eingetragenen 

Denkmäler/Bodendenkmäler 

Beratungen und denkmalrechtliche 

Erlaubnisse gem. § 9 DSchG NW 

(ohne Baugenehmigungen) 

ausgestellte Steuerbescheinigungen 

gem. § 40 DSschG NW 

Stadtbildpflege,- gestaltung / 

Öffentlichkeitsarbeit 

290 

Planung des 

Vorjahres 

Anz. 1 5 5 

Anz. 40 50 60 

Anz. 8 10 15 

Anz. 3/2 4/3 5/3 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 1031 Denkmalschutz und -pflege 



2008 


Umlagen 




Kostenumlagen 


d. Ansatzes 

291 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

8.000 11.000 0,00 11.000,00 0,00 11.000,00 

377 0 0,00 0,00 1.560,77 -1.560,77 

686 0 0,00 0,00 0,00 0,00 










(Z. 10+17) 

-119.745 -115.115 0,00 -115.115,00 -103.596,43 -11.518,57 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -119.745 -115.115 0,00 -115.115,00 -103.596,43 -11.518,57

Teilfinanzrechnung Produkt 1031 Denkmalschutz und -pflege 



2008 


d. Ansatzes 

292 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 




23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 -100 0,00 -100,00 0,00 -100,00 

0 -100 0,00 -100,00 0,00 -100,00 

0 -100 0,00 -100,00 0,00 -100,00 

Investitionen Produkt 1031 Denkmalschutz und -pflege 



Denkmalschutz und -pflege 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 -100,00 0,00 -100,00 0,00 -100,00


Ver- und Entsorgung 

293

Teilergebnisrechnung Produktbereich 11 Ver- und Entsorgung 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

294 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

104.098 0 0,00 0,00 112.421,60 -112.421,60 

4.789.991 4.745.090 0,00 4.745.090,00 4.840.446,02 -95.356,02 



Kostenumlagen 

155.280 193.000 0,00 193.000,00 171.389,04 21.610,96 

07 + Sonstige ordentliche Erträge 3.265.927 3.270.032 0,00 3.270.032,00 3.240.586,17 29.445,83 


11 - Personalaufwendungen -1.400.758 -1.474.356 0,00 -1.474.356,00 -1.398.975,76 -75.380,24 

13 - Aufw. für Sach- und Dienstleistungen -2.551.356 -2.499.120 0,00 -2.499.120,00 -2.417.788,99 -81.331,01 





(Z. 10+17) 

4.134.485 4.128.109 0,00 4.128.109,00 4.302.421,39 -174.312,39 


21 = Finanzergebnis (Z. 19+20) 231.705 455.500 0,00 455.500,00 299.213,22 156.286,78 

22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) 4.366.190 4.583.609 0,00 4.583.609,00 4.601.634,61 -18.025,61 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) 4.366.190 4.583.609 0,00 4.583.609,00 4.601.634,61 -18.025,61 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) 4.366.190 4.583.609 0,00 4.583.609,00 4.601.634,61 -18.025,61

Teilfinanzrechnung Produktbereich 11 Ver- und Entsorgung 



2008 


d. Ansatzes 

295 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit 4.636.020 4.609.919 0,00 4.609.919,00 4.776.099,35 -166.180,35 


Sachanlagen 




Anlageverm. 

20.600 5.150 0,00 5.150,00 0,00 5.150,00 

20.600 5.150 0,00 5.150,00 0,00 5.150,00 

-301.536 -283.000 0,00 -283.000,00 -248.212,17 -34.787,83 

29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0,00 0,00 -2.314,55 2.314,55 




23+30) 

-301.536 -283.000 0,00 -283.000,00 -250.526,72 -32.473,28 

-280.936 -277.850 0,00 -277.850,00 -250.526,72 -27.323,28

296

Produktbeschreibung Produkt 1111 Versorgungswirtschaft 





297 


Jürgen Peine 

Kurzbeschreibung: Versorgung der Bevölkerung, des Gewerbes und der Industrie mit Strom, Gas, Wasser 

und Wärme, einschließlich der Beteiligung an Versorgungsunternehmen (RWE, 

Gelsenwasser, Wasserversorgung Beckum) 

Zielgruppen: private Haushalte, Gewerbe- und Industriebetriebe, Landwirte 

Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Energiewirtschaftsrecht, Ratsbeschlüsse, Gesellschaftsverträge 

Fachliche Erläuterung: Die Versorgung der Zielgruppe mit Strom, Gas, Wasser und Wärme wird durch die 

Stadtwerke Ahlen GmbH wahrgenommen. Darüber hinaus wird der Ortsteil Vorhelm 

durch die Wasserversorgung Beckum mit Frischwasser versorgt. Die gemeindlichen 

Aufgaben begrenzen sich auf die Verwaltung der Beteiligungen einschließlich der 

Zuschussabwicklung. Die Personal- und Sachaufwendungen für das 

Beteiligungsmanagement werden im Produkt 01-5-5 verbucht. Mittelfristig soll ein 

Beteiligungscontrolling eingeführt werden. Hierdurch soll die Verwaltung in die Lage 

versetzt werden, den Zuschussbedarf bzw. die Gewinnausschüttung der kommunalen 

Beteiligungen zu optimieren. 

Ziele: - Sicherstellung einer reibungslosen Energieversorgung 

- wirtschaftliche Aufgabenerledigung.

Teilergebnisrechnung Produkt 1111 Versorgungswirtschaft 



2008 


d. Ansatzes 

298 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

07 + Sonstige ordentliche Erträge 3.242.019 3.240.000 0,00 3.240.000,00 3.207.155,39 32.844,61 

10 = Ordentliche Erträge 3.242.019 3.240.000 0,00 3.240.000,00 3.207.155,39 32.844,61 

17 = Ordentliche Aufwendungen 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


(Z. 10+17) 

3.242.019 3.240.000 0,00 3.240.000,00 3.207.155,39 32.844,61 


21 = Finanzergebnis (Z. 19+20) 231.705 455.500 0,00 455.500,00 299.213,22 156.286,78 

22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) 3.473.724 3.695.500 0,00 3.695.500,00 3.506.368,61 189.131,39 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) 3.473.724 3.695.500 0,00 3.695.500,00 3.506.368,61 189.131,39 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) 3.473.724 3.695.500 0,00 3.695.500,00 3.506.368,61 189.131,39

Teilfinanzrechnung Produkt 1111 Versorgungswirtschaft 



2008 


d. Ansatzes 

299 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit 3.434.114 3.695.500 0,00 3.695.500,00 3.570.965,66 124.534,34 






23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00

300

Produktbeschreibung Produkt 1121 Abfallentsorgung 





301 


Bernd Döding 

Kurzbeschreibung: Sammlung und Transport von Abfällen aus privaten Haushalten und anderen 

Herkunftsbereichen; Betrieb eines Recyclinghofes; Sammlung wilder Abfallab- 

lagerungen; Papierkorbleerungen. 

Zielgruppen: Abfallerzeuger aus privaten Haushalten des Stadtgebietes Ahlen und aus anderen 

Herkunftsbereichen 

Auftragsgrundlage: KrW/AbfG; LAbfG NW; ElektroG; Abfallsatzung der Stadt Ahlen 

Fachliche Erläuterung: Sammlung und Transport von Rest-, Bio- und PPK- Abfällen in MGB im 2-wöchentlichen 

Leerungsintervall; Sammlung und Transport von Sperrabfällen - getrennt nach Abfällen 

zur Beseitigung und zur Verwertung (Schrottwagen) - auf Abruf; Containertransporte 

für Recyclinghof, Bauhof, Friedhöfe und andere städtische Fachbereiche; 

Behälterverwertung, -auslieferung, -tausch und -reinigung; regelmäßige Annahme von 

haushaltsüblichen Abfallmengen (bis 500 l) auf dem Recyclinghof (Restabfall, 

Sperrabfall, Bauschutt, Baum- und Strauchschnitt, Papier, Pappen, Kartonagen, 

Alttextilien, Altglas, Gelbe Säcke, Kork, CD/ DVD); Betrieb einer ständigen 

Sammelstation für gefährliche Abfälle (Altbatterien, Altlacke und -farben, Haushalts- 

und Gartenaltchemikalien etc.); ständige Unterhaltung einer Übergabestelle für alle 

5 Gruppen von Elektro- und Elektronikaltgeräten nach ElektroG (1. 

Haushaltsgroßgeräte, 2. Kühlgeräte, 3. Unterhaltungs-, Telekommunikations- und IT- 

Geräte, 4. Gasentladungslampen, 5. Haushaltsklein- und medizinische Geräte); 

saisonale Annahme von Laub und Rasen aus privaten Haushalten; Abfallberatung und 

Öffentlichkeitsarbeit; Sammlung wilder Abfallablagerungen; Papierkorbentleerungen; 

abfallwirtschaftliche Unterstützung von gemeinnützigen Aktionen (z.B. „Ahlen putz(t) 

munter“, Stadtfesten, Abfallsammelaktionen politischer Parteien, sonstigen 

öffentlichen Veranstaltungen etc.). Gestellung von Standplätzen für Altglas/ 

Depotcontainer; Reinigung Depotcontainerstandplätze; Abfallberatung für Bürger 

bezogen auf Verpackungen im Rahmen des Dualen Systems; Öffentlichkeitsarbeit; 

Annahme von Verpackungsabfällen aus Papier, Kunststoffen, Verbundstoffen und 

Metallen auf dem Recyclinghof; haushaltsnahe Sammlung von Papierverpackungs- 

abfällen über Abfallbehälter aus privaten Haushalten und anderen Herkunftsbe- 

reichen; Ausgabe von Gelben Säcken 

Ziele: - Sicherstellung einer reibungslosen Abfallentsorgung unter Beibehaltung stabiler 

Gebühren 

Ausblick auf Folgejahre: Steigerung der Eigenkompostierungsrate auf den Grundstücken; 

Attraktivitätserhöhung der Biotonne durch: 

- Senkung der Bioabfallgebühren im Verhältnis zu den Restabfallgebühren

Teilergebnisrechnung Produkt 1121 Abfallentsorgung 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

302 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

104.098 0 0,00 0,00 112.421,60 -112.421,60 

4.789.991 4.745.090 0,00 4.745.090,00 4.840.446,02 -95.356,02 



Kostenumlagen 

155.280 193.000 0,00 193.000,00 171.389,04 21.610,96 




13 - Aufw. für Sach- und Dienstleistungen -2.551.356 -2.499.120 0,00 -2.499.120,00 -2.417.788,99 -81.331,01 





(Z. 10+17) 

892.466 888.109 0,00 888.109,00 1.095.266,00 -207.157,00 


22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) 892.466 888.109 0,00 888.109,00 1.095.266,00 -207.157,00 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) 892.466 888.109 0,00 888.109,00 1.095.266,00 -207.157,00 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) 892.466 888.109 0,00 888.109,00 1.095.266,00 -207.157,00

Teilfinanzrechnung Produkt 1121 Abfallentsorgung 



2008 


d. Ansatzes 

303 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit 1.201.906 914.419 0,00 914.419,00 1.205.133,69 -290.714,69 


Sachanlagen 




Anlageverm. 

20.600 5.150 0,00 5.150,00 0,00 5.150,00 

20.600 5.150 0,00 5.150,00 0,00 5.150,00 

-301.536 -283.000 0,00 -283.000,00 -248.212,17 -34.787,83 

29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0,00 0,00 -2.314,55 2.314,55 




23+30) 

Investitionen Produkt 1121 Abfallentsorgung 



Abfallentsorgung 



11.2.001 Müllsammelfahrzeug 1 




11.2.004 Müllsammelfahrzeug 3 






Ergebnis 

2008 

-301.536 -283.000 0,00 -283.000,00 -250.526,72 -32.473,28 

-280.936 -277.850 0,00 -277.850,00 -250.526,72 -27.323,28 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-195.268,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 

-195.268,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 

0,00 -250.000,00 0,00 -250.000,00 -204.858,50 -45.141,50 

0,00 -250.000,00 0,00 -250.000,00 -204.858,50 -45.141,50 

-106.267,61 -33.000,00 0,00 -33.000,00 -45.668,22 12.668,22

304


Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 

305

Teilergebnisrechnung Produktbereich 12 Verkehrsflächen u. -anlagen; 

ÖPNV 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

306 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

291.560 52.875 0,00 52.875,00 512.800,11 -459.925,11 

1.657.309 2.133.827 0,00 2.133.827,00 1.758.491,40 375.335,60 



Kostenumlagen 

39.714 40.000 0,00 40.000,00 46.604,37 -6.604,37 






14 - Bilanzielle Abschreibungen -4.094.455 -3.881.468 0,00 -3.881.468,00 -4.144.421,04 262.953,04 



17 = Ordentliche Aufwendungen -9.945.517 -9.473.037 -50.000,00 -9.523.037,00 -9.995.324,31 472.287,31 


(Z. 10+17) 

-7.723.180 -7.189.558 -50.000,00 -7.239.558,00 -6.848.251,11 -391.306,89 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


27 + Erträge aus internen 


42.672 42.700 0,00 42.700,00 42.671,92 28,08 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -7.680.508 -7.146.858 -50.000,00 -7.196.858,00 -6.805.579,19 -391.278,81

Teilfinanzrechnung Produktbereich 12 Verkehrsflächen u. -anlagen; 

ÖPNV 



2008 


d. Ansatzes 

307 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit -5.036.703 -4.999.013 -57.547,50 -5.056.560,28 -4.815.523,62 -241.036,66 




Sachanlagen 


Entgelten 





404.751 111.500 0,00 111.500,00 114.455,21 -2.955,21 

19.692 50 0,00 50,00 0,00 50,00 

465.657 652.000 0,00 652.000,00 385.786,43 266.213,57 

890.099 763.550 0,00 763.550,00 500.241,64 263.308,36 

-421.617 -180.000 -28.383,46 -208.383,46 -194.573,45 -13.810,01 

25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -1.285.637 -1.509.000 -663.313,69 -2.172.313,69 -1.379.806,86 -792.506,83 


Anlageverm. 

-8.517 -63.500 0,00 -63.500,00 -50.740,85 -12.759,15 

29 - Sonstige Investitionsauszahlungen -5.985 -1.785.824 0,00 -1.785.823,74 -1.206.450,84 -579.372,90 




23+30) 

-1.721.756 -3.538.324 -691.697,15 -4.230.020,89 -2.831.572,00 -1.398.448,89 

-831.657 -2.774.774 -691.697,15 -3.466.470,89 -2.331.330,36 -1.135.140,53

308

Produktbeschreibung Produkt 1211 Planung u. Durchführung v. Bau- u. 

Unterhaltungsaufgaben an Straßen/Verkehrsanl. 





309 


Bernd Döding 

Kurzbeschreibung: Planung und Durchführung von Bau- und Unterhaltungsaufgaben an Straßen und 

sonstigen Verkehrsflächen, Aufgaben als Straßenverkehrsbehörde, Beitragswesen 

zur Veranlagung und Erhebung der Erschließungs- und Ausbaubeiträge, Abschluss 

und Abwicklung von Erschließungs- und Finanzierungsverträgen, Veranlagung zu 

Stellplatzablösebeiträgen, Veranlagung zu Kanalanschlussbeiträgen 

Zielgruppen: Verkehrsteilnehmer, Bürger/innen, Firmen, Gastgewerbe, Grundstückseigentümer, 

private Bauherren, Erschließungsträger und Investoren 

Auftragsgrundlage: StVG, StVO, StrWG NRW, Baugesetzbuch, KAG, VOB, StGB, BGB, Ortsrecht, 

Beschlüsse der 

politischen Gremien, vertragl. Vereinbarungen, Dienstanweisung über die Kontrolle der 

Straßen, Wege und Plätze zur Überwachung der Verkehrssicherheit auf öffentlichen 

Verkehrsflächen in der Straßenbaulast der Stadt Ahlen 

Fachliche Erläuterung: Planungstätigkeiten, Neubaumaßnahmen, Erhaltungs- und Unterhaltungsmaßnahmen 

an Straßen, Straßenkontrolle, Neubau sowie Erhaltungs- und Unterhaltungsmaß- 

nahmen sonstiger Verkehrsflächen, Genehmigungen im öffentlichen Straßenraum, 

verkehrsbehördliche Anordnungen und Verkehrssicherungsmaßnahmen, 

Baustellengenehmigungen, Öffentlichkeitsarbeit (Bürgerberatung, -beteiligung, 

Sitzungsvorbereitungen), Erhebung von Erschließungsbeiträgen, Erhebung von 

Ausbaubeiträgen für die Herstellung, Anschaffung, Erweiterung und Verbesserung 

von Anlagen, Widmung der öffentlichen Flächen, Abschluss von Erschließungsver- 

trägen, Verkehrslenkung im ruhenden und fließenden Verkehr, Verkehrssicherung, 

Ausnahmegenehmigungen und Erlaubnisse, Verkehrsentwicklungsplanung, Verkehrs- 

planung, Konzepte zur Verkehrsberuhigung, Beratung und Aufklärung. Der 

Gemeindestraßenbestand beläuft sich auf ca. 300 km. Der Unterhaltungsaufwand 

je qm Straße liegt zwischen 1,60 und 2,00 Euro p. a. Die zu betreuenden Wirt- 

schaftswege haben eine Gesamtlänge von ca. 200 km. 

Es sind 77 Brückenbauwerke zu unterhalten. Daneben sind 20 

Lichtsignalanlagen zu unterhalten, und zwar: 

a) Kreuzungsbereiche: 2 

b) Einmündungen: 7 

c) Fußgängerampeln: 11 

Der Aufwand liegt bei ca. 2.000 Euro je Jahr und Anlage. Des Weiteren sind insgesamt 

4.860 Straßenbeleuchtungskörper, davon 176 Altstadtleuchten, zu unterhalten, wobei 

sich die Betriebskosten laut Betriebsführungsvertrag auf 45 Euro je Monat und 

Laterne belaufen (30 Euro Wartung, 15 Euro Erneuerung). 

Erschließungsbeiträge werden für die erstmalige Herstellung von Erschließungsanlagen 

(Straßen) erhoben. 

Ausbaubeiträge werden erhoben für 

- eine nochmalige Herstellung einer Anlage 

- eine Erneuerung nach Abnutzung einer Anlage 

- eine andersartige Herstellung einer Anlage 

- eine Erweiterung und Verbesserung einer Anlage. 

Im Zeitraum 2002 bis August 2008 wurden insgesamt 27 Anlagen abgerechnet, der 

entsprechende Gesamtertrag beläuft sich auf 3.518.057 €. Erschließungsverträge 

ermächtigen einen Investor, Bauland zu erschließen bzw. einzelne Bauvorhaben 

durchzuführen, für deren Erschließung die Stadt Ahlen keine finanziellen Mittel 

bereitgestellt hat. Nach Fertigstellung der öffentlichen Anlagen werden diese kosten- 

und lastenfrei übergeben. Im Zeitraum 2002 bis August 2008 wurden insgesamt 31 

Verträge geschlossen.

Produktbeschreibung Produkt 1211 Planung u. Durchführung v. Bau- u. 

Unterhaltungsaufgaben an Straßen/Verkehrsanl. 


In der Zeit von 2002 bis August 2008 wurden an Ausbaubeiträgen insgesamt 20 An- 

lagen abgerechnet und ein Gesamtbetrag in Höhe von 1.748.241 € vereinnahmt. 

Sofern im Rahmen eines Bauvorhabens die Herstellung notwendiger Stellplätze oder 

Garagen nicht möglich ist, kann die Stadt Ahlen gegen Zahlung eines Geldbetrages 

einen öffentlichen Stellplatz zuweisen. Von August 2007 bis August 2008 

Das als Straßenverkehrsbehörde zu betreuende Gemeindestraßennetz hat eine 

Gesamtlänge von etwa 300 km, hinzu kommen ca. 200 km Wirtschaftswege. Pro Jahr 

ist im Bereich der Straßenverkehrsbehörde u. a. folgendes Leistungsvolumen zu 

bewältigen: 

- ca. 10 Verkehrsuntersuchungen (Planung und Durchführung anhand von 

Geschwindigkeits- und Belastungsmessungen) 

- ca. 80 Verkehrsregelungen (im ruhenden sowie auch im fließenden Verkehr, 

z.B. Park- und Halteverbote, Bewohnerparken, Geschwindigkeitsregelungen, 

Maßnahmen zur Verkehrslenkung) 

- ca. 10 Prüfungen und straßenverkehrsbehördliche Anordnungen von Signalzeitplänen 

für Lichtsignalanlagen 

- Bearbeitung von etwa 150 Anregungen und Beschwerden 

- Koordinierung und Genehmigung von etwa 235 Baustellen mit Auswirkungen auf den 

öffentlichen Verkehrsraum 

- ca. 10 Analysen von Unfallhäufungsstellen 

- ca. 10 Stellungnahmen an Gerichte und Träger öffentlicher Belange 

- ca. 65 Ausnahmegenehmigungen, Erlaubnisse und/oder Genehmigungen für Feste, 

Sportveranstaltungen, Umzüge und Prozessionen (z.B. Stadtfest, Kirmes, Pöttkes- und 

Töttkenmarkt, Straßenfeste, Ahlener City-Lauf, Radsportevents, Reitturniere, 

Karnevalsumzüge, Schützenumzüge, Fußwallfahrt Ahlen-Telgte) 

- ca. 130 Prüfungen zur Streckenführung von Schwerlast- und Gefahrguttransporten 

- ca. 600 Parkerleichterungen für schwerbehinderte Menschen 

- ca. 270 Ausnahmegenehmigungen 

- ca. 15 Mitwirkungen in der Verkehrs- sowie der Verkehrsentwicklungsplanung 

Die Tätigkeiten der Straßenverkehrsbehörde beziehen sich zum Teil gleichzeitig auch 

auf Kreis-, Landes- und Bundesstraßen (Ortsdurchfahrten). Des Weiteren sind 

Maßnahmen im Rahmen des Projektes „Fahrradfreundliche Stadt Ahlen“ umzusetzen, 

wie z.B. Schaffung von Abstellmöglichkeiten („Parkplätze für Fahrräder“), 

Beschilderungen u. ä. 

Ziele: -Wirtschaftliche und termingerechte Planung und Einrichtung von Straßen zur 

Verbesserung der Infrastruktur unter Beachtung der Minimierung der Bau- und 

Folgekosten 

- Optimierung der Leistungsfähigkeit der Verkehrsanlagen 

- Optimierung der Verkehrssicherheit 

- Reduzierung der Umweltbelastungen 

- Schaffung von erschlossenen Baugrundstücken und endgültige Fertigstellung der 

öffentlichen Flächen 

- Bedarfsgerechte Bereitstellung von Stellplätzen 

- Optimierung der allgemeinen Verkehrssicherheit im Straßenverkehr unter besonderer 

Berücksichtigung spezieller Problem- und Gefahrenstellen 

- Sicherstellung eines möglichst störungsfreien Verkehrsflusses 

310

Teilergebnisrechnung Produkt 1211 Gemeindestraßen 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

311 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

210.736 0 0,00 0,00 429.558,98 -429.558,98 

1.205.799 1.683.827 0,00 1.683.827,00 1.211.787,00 472.040,00 



Kostenumlagen 

0 0 0,00 0,00 15.586,94 -15.586,94 






14 - Bilanzielle Abschreibungen -4.043.021 -3.862.187 0,00 -3.862.187,00 -4.091.569,45 229.382,45 


17 = Ordentliche Aufwendungen -8.344.464 -7.843.161 -50.000,00 -7.893.161,00 -8.335.490,08 442.329,08 


(Z. 10+17) 

-6.720.347 -6.108.489 -50.000,00 -6.158.489,00 -5.890.094,38 -268.394,62 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -6.720.347 -6.108.489 -50.000,00 -6.158.489,00 -5.890.094,38 -268.394,62

Teilfinanzrechnung Produkt 1211 Gemeindestraßen 



2008 


d. Ansatzes 

312 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit -4.152.836 -3.931.643 -57.547,50 -3.989.190,28 -4.009.366,97 20.176,69 




Sachanlagen 


Entgelten 





404.751 111.500 0,00 111.500,00 12.155,21 99.344,79 

19.692 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

465.657 652.000 0,00 652.000,00 385.786,43 266.213,57 

890.099 763.500 0,00 763.500,00 397.941,64 365.558,36 

0 -100.000 0,00 -100.000,00 -67.067,25 -32.932,75 

25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -1.106.426 -1.039.500 -633.313,69 -1.672.813,69 -1.278.201,69 -394.612,00 


Anlageverm. 

-5.984 -12.500 0,00 -12.500,00 -20.535,26 8.035,26 

29 - Sonstige Investitionsauszahlungen -5.985 -1.785.824 0,00 -1.785.823,74 -1.206.450,84 -579.372,90 




23+30) 

Investitionen Produkt 1211 Gemeindestraßen 






01.7.004 Erweiterung 

Gewerbegebiete Infrastruktur 


Baumaßnahmen 

12.1.001 Ausbau Fritz-Reuter- 

Straße 


Baumaßnahmen 

12.1.002 Neubau Radweg Im 

Pattenmeicheln inkl. Querungshilf 


Baumaßnahmen 

Ergebnis 

2008 

-1.118.395 -2.937.824 -633.313,69 -3.571.137,43 -2.572.255,04 -998.882,39 

-228.296 -2.174.324 -633.313,69 -2.807.637,43 -2.174.313,40 -633.324,03 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-48.773,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 

-48.773,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 

-2.625,05 0,00 -415.640,00 -415.640,00 -388.712,60 -26.927,40 

-2.625,05 0,00 -415.640,00 -415.640,00 -388.712,60 -26.927,40 

-102.600,00 0,00 -22.400,00 -22.400,00 -91.965,41 69.565,41 

-102.600,00 0,00 -22.400,00 -22.400,00 -91.965,41 69.565,41 

12.1.003 Ortsumgehung Dolberg 0,00 -15.000,00 0,00 -15.000,00 0,00 -15.000,00 


Baumaßnahmen 

0,00 -15.000,00 0,00 -15.000,00 0,00 -15.000,00 

12.1.004 Ausbau Abtstraße -58.345,74 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 


Baumaßnahmen 

-58.345,74 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 

12.1.005 Ausbau Schubertstraße -119.353,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 


Baumaßnahmen 

-119.353,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 

12.1.006 Ausbau Offenbachstraße -72.058,02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 


Baumaßnahmen 

-72.058,02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00







12.1.008 Endausbau 

Strontianitstraße 


Baumaßnahmen 

Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

313 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-53.000,00 0,00 0,00 0,00 -4.201,56 4.201,56 

-53.000,00 0,00 0,00 0,00 -4.201,56 4.201,56 

12.1.010 Ausbau In der Boltenbrede -841,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 


Baumaßnahmen 

-841,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 

12.1.015 Erneuerung/Ausbau 

Wirtschaftswege 


Baumaßnahmen 

0,00 -90.000,00 0,00 -90.000,00 -79.599,11 -10.400,89 

0,00 -90.000,00 0,00 -90.000,00 -79.599,11 -10.400,89 

12.1.018 Ausbau Mammutpfad 0,00 -245.000,00 0,00 -245.000,00 -144.956,75 -100.043,25 


Baumaßnahmen 

0,00 -245.000,00 0,00 -245.000,00 -144.956,75 -100.043,25 

12.1.019 Ausbau Rombergweg 0,00 0,00 0,00 0,00 -7.611,23 7.611,23 


Baumaßnahmen 

0,00 0,00 0,00 0,00 -7.611,23 7.611,23 

12.1.029 Ausbau Langst 0,00 -65.000,00 0,00 -65.000,00 0,00 -65.000,00 


Baumaßnahmen 

0,00 -65.000,00 0,00 -65.000,00 0,00 -65.000,00 

12.1.035 Endausbau Zeche 

Westfalen 




Baumaßnahmen 

-261.356,05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 

404.750,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 

-261.356,05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 

12.1.038 Ausbau von Radwegen -84.472,68 -60.000,00 0,00 -60.000,00 -55.821,38 -4.178,62 


Baumaßnahmen 

-84.472,68 -60.000,00 0,00 -60.000,00 -55.821,38 -4.178,62 

12.1.040 Brücke Dahlkeweg -20.271,52 -60.000,00 -59.700,00 -119.700,00 -109.478,66 -10.221,34 


Baumaßnahmen 

-20.271,52 -60.000,00 -59.700,00 -119.700,00 -109.478,66 -10.221,34 

12.1.045 Erwerb v. Straßenflächen 0,00 -100.000,00 0,00 -100.000,00 -67.067,25 -32.932,75 



0,00 -100.000,00 0,00 -100.000,00 -67.067,25 -32.932,75 

12.1.046 Rad-/Fußweg Konrad- 

Adenauer-Ring; Schulwegsicher. 


Baumaßnahmen 

12.1.048 Projekt „Neubau 

Wartehäuschen“ 




Baumaßnahmen 

12.1.055 Planungskosten Anbindung 

Ostdolberg (Gewerbegeb.) 


Baumaßnahmen 

0,00 -80.000,00 0,00 -80.000,00 0,00 -80.000,00 

0,00 -80.000,00 0,00 -80.000,00 0,00 -80.000,00 

0,00 -151.500,00 0,00 -151.500,00 -13.580,84 -137.919,16 

0,00 111.500,00 0,00 111.500,00 0,00 111.500,00 

0,00 -151.500,00 0,00 -151.500,00 -13.580,84 -137.919,16 

0,00 -25.000,00 0,00 -25.000,00 0,00 -25.000,00 

0,00 -25.000,00 0,00 -25.000,00 0,00 -25.000,00 

12.1.056 Ausbau Auf dem Toelen 0,00 0,00 -3.440,51 -3.440,51 -3.440,51 0,00 


Baumaßnahmen 

0,00 0,00 -3.440,51 -3.440,51 -3.440,51 0,00 

12.1.057 Ausbau Im Hövenerort 0,00 0,00 -3.440,51 -3.440,51 -3.820,72 380,21 


Baumaßnahmen 

0,00 0,00 -3.440,51 -3.440,51 -3.820,72 380,21 

12.1.058 Ausbau Guissener Straße 0,00 0,00 -10.321,53 -10.321,53 -11.208,66 887,13 


Baumaßnahmen 

0,00 0,00 -10.321,53 -10.321,53 -11.208,66 887,13 

12.1.059 Ausbau Goetheweg 0,00 0,00 -99.483,77 -99.483,77 -99.262,43 -221,34 


Baumaßnahmen 

0,00 0,00 -99.483,77 -99.483,77 -99.262,43 -221,34







12.1.801 KP Barrierefreiheit 

Bushaltestellen 


Baumaßnahmen 

12.3.001 Osttangente Ahlen 

(Ostumgehung Ahlen) 


Baumaßnahmen 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

314 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 0,00 0,00 0,00 -11.300,00 11.300,00 

0,00 0,00 0,00 0,00 -11.300,00 11.300,00 

0,00 0,00 -11.017,59 -11.017,59 0,00 -11.017,59 

0,00 0,00 -11.017,59 -11.017,59 0,00 -11.017,59 

-91.425,35 -140.500,00 -7.869,78 -148.369,78 -89.091,76 -59.278,02

Produktbeschreibung Produkt 1221 Kreisstraßen 





Kurzbeschreibung: (Ortsdurchfahrten) Kreisstraßen 

Zielgruppen: Verkehrsteilnehmer, Bürger/innen, Firmen 

315 


Bernd Döding 

Auftragsgrundlage: StVG, STVO, StrWG NRW, Baugesetzbuch, KAG, VOB, STGB, BGB, Ortsrecht, 

Beschlüsse der politischen Gremien, Vereinbarungen mit den Straßenbaulastträgern 

Fachliche Erläuterung: Unterhaltung und Instandsetzung der Ortsdurchfahrten, Genehmigungen im öffentlichen 

Straßenraum, Öffentlichkeitsarbeit (Bürgerberatung, -beteiligung, 


Ausbaubeiträgen für die Herstellung, Anschaffung, Erweiterung und Verbesserung von 

Anlagen, Widmung der öffentlichen Flächen. Verkehrslenkung im ruhenden und 

fließenden Verkehr, Verkehrssicherung, Ausnahmegenehmigungen und Erlaubnisse. 

Die Gesamtfläche der Ortsdurchfahrten an Kreisstraßen beträgt ca. 5,2 km. In diesem 

Bereich befinden sich: 

- 3 Brücken. Der Unterhaltungsaufwand je qm = ca. 1.515 Euro p. a. 

- 1 Lichtsignalanlage (Kreuzungsbereich), Unterhaltungsaufwand p. a. etwa 2.000 Euro 

- 166 Straßenbeleuchtungskörper. Betriebskosten laut Betriebsführungsvertrag = 45 

Euro monatlich je Laterne 

- Der Unterhaltungsaufwand je qm Straße liegt zwischen 1,60 und 2,00 Euro p. a. 

Die Kosten für die Herstellung der „Normalbreite“ von Fahrbahnen der 

Ortsdurchfahrten der Kreisstraßen gehören nicht zum beitragsfähigen 

Erschließungsaufwand. Lediglich für Nebenanlagen (z.B. Gehweg, Radweg, Beleucht- 

ung) sind Beiträge zu erheben. Das als Straßenverkehrsbehörde zu betreuende 

Kreisstraßennetz beläuft sich auf rund 25 km. 

Pro Jahr ist im Bereich der Straßenverkehrsbehörde in Bezug auf das Kreisstraßennetz 

u. a. folgendes Leistungsvolumen zu bewältigen: 

- ca. 5 Verkehrsuntersuchungen (Planung und Durchführung anhand von Geschwindig- 

keits- und Belastungsmessungen), 

- ca. 10 Verkehrsregelungen (im ruhenden sowie auch im fließenden Verkehr, z.B. Park- 

und Halteverbote, Geschwindigkeitsregelungen, Maßnahmen zur Verkehrslenkung), 

- ca. 5 straßenverkehrsbehördliche Anordnungen, 

- Bearbeitungszeit von etwa 10 Anregungen und Beschwerden, 


öffentlichen Verkehrsraum, 

- ca. 10 Ausnahmegenehmigungen, Erlaubnisse und/ oder Genehmigungen für Feste, 

Sportveranstaltungen, Umzüge und Prozessionen, 


Diese Tätigkeiten beziehen sich in manchen Fällen gleichzeitig auch auf Gemeinde-, 

Landes- und Bundesstraßen (Ortsdurchfahrten). 

Ziele: - Herstellung und Erhaltung der Verkehrssicherheit unter Berücksichtigung der 

Substanzerhaltung bei Minimierung der Folgekosten 



- Sicherstellung eines möglichst störungsfreien Verkehrsflusses

Teilergebnisrechnung Produkt 1221 Kreisstraßen 



2008 


d. Ansatzes 

316 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

07 + Sonstige ordentliche Erträge 41 1.039 0,00 1.039,00 0,00 1.039,00 

10 = Ordentliche Erträge 41 1.039 0,00 1.039,00 0,00 1.039,00 



16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -30 0 0,00 0,00 0,00 0,00 



(Z. 10+17) 

-51.534 -58.216 0,00 -58.216,00 -63.043,42 4.827,42 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -51.534 -58.216 0,00 -58.216,00 -63.043,42 4.827,42

Teilfinanzrechnung Produkt 1221 Kreisstraßen 



2008 


d. Ansatzes 

317 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 







23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00

318

Produktbeschreibung Produkt 1231 Landesstraßen 





Kurzbeschreibung: Landesstraßen (Ortsdurchfahrten) 


319 


Bernd Döding 

Auftragsgrundlage: StVG, StVO, StrWG NRW, Baugesetzbuch, KAG, VOB, StGB, Ortsrecht, Beschlüsse 

der politischen Gremien, Vereinbarungen mit den Straßenbaulastträgern 





Anlagen, Widmung der öffentlichen Flächen, Verkehrslenkung im ruhenden und 


Die Gesamtlänge der Ortsdurchfahrten an Landesstraßen beträgt ca. 7,5 km. In 

diesem Bereich befinden sich: 

- 3 Brücken; Unterhaltungsaufwand je qm ca. 1.515,00 € p. a. 

- 10 Lichtsignalanlagen (4 Kreuzungsbereiche, 1 Einmündung, 5 Fußgängerüberwege) 

Unterhaltungsaufwand ca. 2.000 € je Anlage p. a. 

- 332 Straßenbeleuchtungskörper; Betriebskosten lt. Betriebsführungsvertrag = 45 € 

mtl. je Laterne. 

Der Unterhaltungsaufwand je qm Straße liegt zwischen 1,60 und 2,00 € p. a. 


Ortsdurchfahrten der Landesstraßen gehören nicht zum beitragsfähigen 

Erschließungsaufwand; lediglich für Nebenanlagen (z.B. Gehweg, Radweg, Beleucht- 

ung) sind Beiträge zu erheben. Das als Straßenverkehrsbehörde zu betreuende 

Landesstraßennetz beläuft sich auf rund 43 km. 

Pro Jahr ist im Bereich der Straßenverkehrsbehörde in Bezug auf das 

Landesstraßennetz u. a. folgendes Leistungsvolumen zu bewältigen: 

- ca. 5 Verkehrsuntersuchungen (Planung und Durchführung anhand von Geschwindig- 

keits- und Belastungsmessungen) 

- ca. 15 Verkehrsregelungen (im ruhenden sowie im fließenden Verkehr, z.B. Park- und 

Halteverbote, Geschwindigkeitsregelungen, Maßnahmen zur Verkehrslenkung) 

- ca. 12 straßenverkehrsbehördliche Anordnungen 

- ca. 5 Prüfungen und straßenverkehrsrechtliche Anordnungen der Signalzeitenpläne 

von Lichtsignalanlagen 

- Bearbeitung von etwa 10 Anregungen und Beschwerden 

- Koordinierung und Genehmigung von ca. 25 Baustellen mit Auswirkungen auf den 


- ca. 15 Ausnahmeregelungen, Erlaubnisse und/ oder Genehmigungen für Feste, 

Sportveranstaltungen, Umzüge und Prozessionen 



Kreis- und Bundesstraßen (Ortsdurchfahrten) 






Teilergebnisrechnung Produkt 1231 Landesstraßen 



2008 


d. Ansatzes 

320 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 









(Z. 10+17) 

-56.228 -82.643 0,00 -82.643,00 -90.362,65 7.719,65 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -56.228 -82.643 0,00 -82.643,00 -90.362,65 7.719,65

Teilfinanzrechnung Produkt 1231 Landesstraßen 



2008 


d. Ansatzes 

321 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit -74.983 -81.341 0,00 -81.341,00 51.154,95 -132.495,95 







0 0 0,00 0,00 102.300,00 -102.300,00 

0 0 0,00 0,00 102.300,00 -102.300,00 

-421.617 -80.000 -28.383,46 -108.383,46 -127.506,20 19.122,74 





23+30) 

Investitionen Produkt 1231 Landesstraßen 



Landesstraßen 




(Ostumgehung Ahlen) 




Baumaßnahmen 

Ergebnis 

2008 

-600.828 -519.500 -38.383,46 -557.883,46 -169.676,82 -388.206,64 

-600.828 -519.500 -38.383,46 -557.883,46 -67.376,82 -490.506,64 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-497.439,69 -519.500,00 -28.383,46 -547.883,46 -169.676,82 -378.206,64 

-421.616,54 -80.000,00 -28.383,46 -108.383,46 -127.506,20 19.122,74 

-75.823,15 -439.500,00 0,00 -439.500,00 -42.170,62 -397.329,38 

12.3.003 Ausbau Knoten Buschhoff -103.388,14 0,00 -10.000,00 -10.000,00 0,00 -10.000,00 



0,00 0,00 0,00 0,00 102.300,00 -102.300,00 


Baumaßnahmen 

-103.388,14 0,00 -10.000,00 -10.000,00 0,00 -10.000,00

322

Produktbeschreibung Produkt 1241 Bundesstraßen 





Kurzbeschreibung: Bundesstraßen (Ortsdurchfahrten) 


323 


Bernd Döding 

Auftragsgrundlage: StVG, StVO, StrWG NRW, Baugesetzbuch, KAG, VOB, StGB, BGB, Ortsrecht, 

Beschlüsse der politischen Gremien, Vereinbarungen mit den Straßenbaulastträgern 





Anlagen, Widmung der öffentlichen Flächen, Verkehrslenkung im ruhenden und 


Die Gesamtlänge der Ortsdurchfahrten an Bundesstraßen beträgt ca. 4,9 km. 

In diesem Bereich befinden sich: 

- 1 Brücke, Unterhaltungsaufwand je qm ca. 1.515 € p. a. 

- 11 Lichtsignalanlagen (7 Kreuzungsbereiche, 4 Fußgängerüberwege) 

Unterhaltungsaufwand ca. 2.000 € je Anlage p. a. 

- 166 Straßenbeleuchtungskörper; Betriebskosten lt. Betriebsführungsvertrag 45 € 

mtl. je Laterne. 

Der Unterhaltungsaufwand je qm Straße liegt zwischen 1,60 und 2,00 € p. a. 


Ortsdurchfahrten der Bundesstraßen gehören nicht zum beitragsfähigen 

Erschließungsaufwand; lediglich für Nebenanlagen (z.B. Gehweg, Radweg, Beleucht- 

und) sind Beiträge zu erheben. Das als Straßenverkehrsbehörde zu betreuende 

Bundesstraßennetz beläuft sich auf rd. 17 km. Pro Jahr ist im Bereich der 

Straßenverkehrsbehörde in Bezug auf das Bundesstraßennetz u. a. folgendes 

Leistungsvolumen zu bewältigen: 

- ca. 5 Verkehrsuntersuchungen (Planung, Durchführung anhand von Geschwindigkeits- 

und Belastungsmessungen) 

- ca. 25 Verkehrsregelungen (im ruhenden sowie auch im fließenden Verkehr, z.B. Park- 

und Halteverbote, Geschwindigkeitsregelungen, Maßnahmen zur Verkehrslenkung) 

- ca. 20 straßenverkehrsbehördliche Anordnungen 

- Bearbeitung von ca. 20 Anregungen und Beschwerden 



- ca. 10 Ausnahmegenehmigungen, Erlaubnisse und/ oder Genehmigungen für Feste, 

Sportveranstaltungen, Umzüge und Prozessionen 

- ca. 100 Prüfungen zur Streckenführung von Schwerlast- und Gefahrguttransporten. 


Kreis- und Landesstraßen (Ortsdurchfahrten). 






Teilergebnisrechnung Produkt 1241 Bundesstraßen 



2008 


Umlagen 


d. Ansatzes 

324 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

52.875 52.875 0,00 52.875,00 52.874,54 0,46 







(Z. 10+17) 

-54.311 -53.509 0,00 -53.509,00 -58.294,90 4.785,90 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -54.311 -53.509 0,00 -53.509,00 -58.294,90 4.785,90

Teilfinanzrechnung Produkt 1241 Bundesstraßen 



2008 


d. Ansatzes 

325 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 




0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 -20.000,00 -20.000,00 0,00 -20.000,00 




23+30) 

Investitionen Produkt 1241 Bundesstraßen 



Bundesstraßen 



Ergebnis 

2008 

0 0 -20.000,00 -20.000,00 0,00 -20.000,00 

0 0 -20.000,00 -20.000,00 0,00 -20.000,00 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 0,00 -20.000,00 -20.000,00 0,00 -20.000,00

326

Produktbeschreibung Produkt 1251 Straßenreinigung und Winterdienst 





327 


Bernd Döding 

Kurzbeschreibung: Satzungsgemäße Straßenreinigung im Rahmen der Verkehrssicherungspflicht, sonstige 

Stadtreinigung, satzungsgemäße Winterwartung im Rahmen der 

Verkehrssicherungspflicht 

Zielgruppen: Grundstückseigentümer der Stadt Ahlen an dem öffentlichen Straßenverkehr gewidmet- 

en Straßen, Wegen und Plätzen; Rechts- und Ordnungsabteilung; ZGLM; Polizei; 

Feuerwehr; Gewerbetreibende, Verkehrsteilnehmer und ÖPNV 

Auftragsgrundlage: Straßenreinigungsgesetz NW, Straßen- und Wegegesetz NW, 

Straßenreinigungssatzung 

der Stadt Ahlen, StVO, KrW/ AbfG NW, LAbfG NW, Abfallsatzung der Stadt Ahlen, 

Dienstanweisung über die Durchführung des Winterdienstes 

Fachliche Erläuterung: Maschinelle Reinigung der Fahrbahnen, Fußgängerzone in der Innenstadt und Geh- 

wegen vor öffentlichen Grundstücken durch selbstaufnehmende Kehrmaschinen; 

manuelle Reinigung der Innenstadt durch die „Feger von Hand“; Schließdienst und WC- 

Reinigung des öffentlichen WC am alten Rathaus (VHS); maschinelle und manuelle 

Wochenmarktreinigung am Markt und Dr.- Paul- Rosenbaum- Platz; Reinigung und 

Wildkrautentfernung auf und an Verkehrsinseln und Fußgängerquerungshilfen; 

Sonderreinigung vor, während und nach öffentlichen Großveranstaltungen (z.B. 

Karneval, Stadtfest, Neue Ahlener Woche, Adventsmarkt, Kirmes etc.); 

Papierkorbentleerungen in der Innenstadt; Papierkorbmontagen im gesamten Stadt- 

gebiet; Reinigung von Denkmälern, Kunstwerken und Brunnenanlagen; maschinelle 

Winterwartung der Fahrbahnen, manuelle Winterwartung von Gehwegen, Fuß- 

gängerüberwegen und Bushaltestellen sowie manuelle Winterwartung der Innen- 

stadt durch „Feger von Hand“ (Schneeräumen und Streuen mit auftauenden oder 

abstumpfenden Streustoffen). 

Insgesamt sind etwas mehr als 264.000 Frontmeter zu reinigen. Pro Jahr finden ca. 25 

besondere Veranstaltungen statt, in deren Rahmen bzw. danach Sonderreinigungen mit 

unterschiedlichem Aufwand durchzuführen sind. In der Regel handelt es sich um 

einmalige Veranstaltungen, allerdings finden die Märkte in der City sowie auf dem 

Kirmesplatz zweimal wöchentlich statt. Als einmalige Veranstaltung mit erheblichem 

Reinigungsaufwand sind insbesondere zu nennen: Weihnachtsmarkt, Rosensonntag, 

Rosenmontag, Stadtfest, Pöttkes - und Töttkenmarkt und die Frühjahrs- sowie die 

Herbstkirmes. Im Rahmen des Winterdienstes wären bei entsprechender Witterung 

ca. 30 km Räum- und Streustrecke zu bewältigen, wobei diese Aufgabe aufgrund 

vertraglicher Vereinbarung durch den Landesbetrieb Straßen NRW übernommen 

wird. Daneben ist von eigenen Kräften eine Räum- und Streustrecke von ca. 50 km 

zu bewältigen, hinzu kommen noch die Bereiche, die zum Teil per Hand gestreut 

werden müssen. 

Ziele: - Erhöhung des Reinigungsstandards zur Attraktivitätssteigerung der Stadt Ahlen 

- Erhöhung der Verkehrssicherheit durch verlässliche Beseitigung von 

witterungsbedingten Gefahren (Winterdienst) 

- zeitnahe Durchführung der erforderlichen Sonderreinigungen während/ nach 

besonderen Veranstaltungen

Teilergebnisrechnung Produkt 1251 Straßenreinigung und Winterdienst 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

328 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

27.949 0 0,00 0,00 30.366,59 -30.366,59 

451.510 450.000 0,00 450.000,00 546.704,40 -96.704,40 

05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.200 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


Kostenumlagen 

126 0 0,00 0,00 2.914,28 -2.914,28 









(Z. 10+17) 

-304.673 -284.657 0,00 -284.657,00 -149.561,47 -135.095,53 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 




42.672 42.700 0,00 42.700,00 42.671,92 28,08 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -262.001 -241.957 0,00 -241.957,00 -106.889,55 -135.067,45

Teilfinanzrechnung Produkt 1251 Straßenreinigung und Winterdienst 



2008 


d. Ansatzes 

329 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 



Sachanlagen 




Anlageverm. 




23+30) 

0 50 0,00 50,00 0,00 50,00 

0 50 0,00 50,00 0,00 50,00 

-2.533 -51.000 0,00 -51.000,00 -30.205,59 -20.794,41 

-2.533 -51.000 0,00 -51.000,00 -30.205,59 -20.794,41 

-2.533 -50.950 0,00 -50.950,00 -30.205,59 -20.744,41 

Investitionen Produkt 1251 Straßenreinigung und Winterdienst 



Straßenreinigung und 

Winterdienst 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-2.063,27 -51.000,00 0,00 -51.000,00 -30.205,59 -20.794,41

330

Produktbeschreibung Produkt 1261 Parkraumbewirtschaftung 





331 


Bernd Döding 

Kurzbeschreibung: Bereitstellung von verschiedenen Parkmöglichkeiten in der Innenstadt 

Zielgruppen: Fahrzeugführer/innen und Bewohner/innen der Innenstadt 

Auftragsgrundlage: vertragliche Vereinbarung, StVO, Schwerbehindertengesetz 

Fachliche Erläuterung: Planung der für die Bewirtschaftung relevanten Parkplätze, 

straßenverkehrsbehördliche Anordnungen, Erstellen der Parkgebührensatzung, 

Kontrolle der Wirkung und der Wechselbeziehungen auf den übrigen Parkraum, 

Beschilderung nach StVO, Parkscheinautomaten (Aufstellung, Pflege, Wartung, 

Leerung, Vereinnahmung der Parkgebühren). 

Die Planungen zur Parkraumbewirtschaftung erfordern umfangreiche 

Analysen des ruhenden Verkehrs sowie Untersuchungen zum örtlichen Verkehrs- 

verhalten. Im Rahmen der Umsetzung der Planungen sind aufwändige 

Beteiligungsverfahren (Rat, Fachausschüsse, Anwohner/innen, Gewerbebe- 

treibende usw.) sowie Anhörungsverfahren mit unterschiedlichen Behörden 

notwendig. 

Die Tätigkeiten im Zusammenhang mit den Parkscheinautomaten (Aufstellen, Pflege, 

Wartung, Leeren, Vereinnahmen von Parkgebühren) werden von der Stadthalle Ahlen 

GmbH gemäß vertraglicher Vereinbarung mit der Stadt Ahlen durchgeführt. Die Anzahl 

der bewirtschafteten Parkflächen beläuft sich auf 610. Die Anzahl der Parkplätze 

für Bewohner/innen der Innenstadt beträgt 93, die Zahl der Parkplätze für 

schwerbehinderte Verkehrsteilnehmer/innen in der Innenstadt liegt bei 60. 

Ziele: - Reduzierung des Innenstadtverkehrs und damit Verbesserung des Wohnumfeldes für 

die Bewohner/innen der Innenstadt 

- Optimierung der Parksituation für Bewohner/innen der Innenstadt 

- bedarfsgerechte Bereitstellung von Parkflächen für schwerbehinderte 

Verkehrsteilnehmer/innen 

- Verbesserung der Parksituation für Kunden und Besucher/innen der Innenstadt 

Ausblick auf Folgejahre: Im Rahmen der Verkehrsentwicklungsplanung wird mittelfristig ein geändertes 

Bewirtschaftungssystem angestrebt. Es soll in der Kernstadt ein flächendeckendes 

einheitliches Parkgebührensystem geschaffen werden, um den Park- Such- Verkehr in 

der Kernstadt zu verringern; mittels eines Parkleitsystems soll darüber hinaus eine 

Optimierung insbesondere im Hinblick auf Ortsunkundige erreicht werden.

Teilergebnisrechnung Produkt 1261 Parkraumbewirtschaftung 



2008 


Kostenumlagen 


d. Ansatzes 

332 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

39.588 40.000 0,00 40.000,00 28.103,15 11.896,85 


08 + Aktivierte Eigenleistung 0 0 0,00 0,00 5.916,60 -5.916,60 







(Z. 10+17) 

25.498 23.130 0,00 23.130,00 17.157,39 5.972,61 


22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) 25.498 23.130 0,00 23.130,00 17.157,39 5.972,61 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) 25.498 23.130 0,00 23.130,00 17.157,39 5.972,61 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) 25.498 23.130 0,00 23.130,00 17.157,39 5.972,61

Teilfinanzrechnung Produkt 1261 Parkraumbewirtschaftung 



2008 


d. Ansatzes 

333 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit 25.194 23.380 0,00 23.380,00 24.232,18 -852,18 



0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 -30.000 0,00 -30.000,00 -59.434,55 29.434,55 




23+30) 

0 -30.000 0,00 -30.000,00 -59.434,55 29.434,55 

0 -30.000 0,00 -30.000,00 -59.434,55 29.434,55 

Investitionen Produkt 1261 Parkraumbewirtschaftung 



Parkraumbewirtschaftung 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

0,00 -30.000,00 0,00 -30.000,00 -59.434,55 29.434,55

334

Produktbeschreibung Produkt 1271 Förderung des öffentlichen 

Personennahverkehrs 





335 


Bernd Döding 

Kurzbeschreibung: Bereitstellung und Betrieb von Verkehrsleistungen des öffentlichen 


Zielgruppen: Benutzer des ÖPNV, Berufspendler, Verkehrsteilnehmer 

Auftragsgrundlage: PBefG, StVO, Beschlüsse der politischen Gremien 

Fachliche Erläuterung: Zu diesem Produkt gehören folgende Verkehrsleistungen: 

Stadtbus Ahlen, sonstige Stadtverkehrslinien, schülerbezogene Busverkehre, 

Anrufsammeltaxi, Nachtbus, Taxi- Bus, Regionallinien. 

Der gesamte öffentliche Personennahverkehr wird unter Einbindung der 

Verkehrsunternehmen geplant. Insbesondere im Bereich der schülerbezogenen Linien 

fallen häufig Änderungen und Neuplanungen an. Die Verkehre werden durchgeführt von 

der Regionalverkehr Münsterland GmbH sowie der Westfalen Bus GmbH und deren 

beauftragte Subunternehmen. Die Aufgaben umfassen insbesondere folgende 

Tätigkeiten: 

- Erarbeitung von Linienkonzepten zur Erschließung des Stadtgebietes mit dem ÖPNV 

- Planung zur Optimierung des bestehenden Netzes 

- Wirtschaftlichkeitsüberprüfungen/ Erschließung von Einsparpotentialen 

- Linienänderungen und Verlegung von Haltestellen 

- Festlegung von Linienführungen und Haltestellen vor dem Hintergrund der 

Verkehrssicherheit 

- Vertragsverhandlungen mit ÖPNV- Anbietern 

- Analyse von Anregungen und Beschwerden (Begründetheit, Machbarkeit, Kosten) 

- Kontrolle der Busverkehre auf Pünktlichkeit, Einhaltung der Fahrwege usw. 

- Prüfung und Abwicklung des Zahlungsverkehrs 

Insgesamt sind im Rahmen des ÖPNV im Stadtgebiet Ahlen 28 Linien zu verzeichnen: 

- Stadtbus Ahlen = 6 

- sonstige Stadtverkehrslinien = 1 

- Anrufsammeltaxi = 1 

- schülerbezogene Busverkehre = 8 

- Nachtbus = 1 

- Taxi- Bus = 1 

- Regionallinien = 10 

Insgesamt bestehen im Stadtgebiet Ahlen rund 250 Haltestellen. Die Zahl der 

Fahrgäste im Stadtbusverkehr liegt bei etwas 500.000 pro Jahr. 

Für das Haushaltsjahr 2009 wurden vorsorglich zusätzlich 50.000 € angemeldet, weil 

aufgrund der Ausweitung des Nachmittagsunterrichtes immer mehr weiterführende 

Schulen für zahlreiche schülerbezogene Linien zusätzliche Fahrten in die 

Außenbereiche an den Nachmittagen leisten müssen; zurzeit endet die 

Schülerbeförderung i. d. R. nach der 6. Unterrichtstunde. Ein genauer Betrag kann 

derzeit noch nicht genannt werden, weil sich die Änderungen erst zum Zeitpunkt der 

Haushaltsaufstellung ergaben. Eine konkrete Planung zur Lösung des anstehenden 

Problems ist in Arbeit. 

Ziele: - Sicherstellung der Mobilität für die Nachfrager im ÖPNV 

- Reduzierung des Individualverkehrs durch Etablierung und Stärkung des ÖPNV 

Ausblick auf Folgejahre: Sicherstellung des derzeitigen Standards

Teilergebnisrechnung Produkt 1271 Förderung des öffentlichen 




2008 


d. Ansatzes 

336 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0 -200 0,00 -200,00 0,00 -200,00 



(Z. 10+17) 

-561.585 -625.174 0,00 -625.174,00 -614.051,68 -11.122,32 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -561.585 -625.174 0,00 -625.174,00 -614.051,68 -11.122,32

Teilfinanzrechnung Produkt 1271 Förderung des öffentlichen 




2008 


d. Ansatzes 

337 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 







23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00

338


Natur- und Landschaftspflege 

339

Teilergebnisrechnung Produktbereich 13 Natur- und Landschaftspflege 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

340 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

83.866 2.978 0,00 2.978,00 93.630,51 -90.652,51 

615.273 729.692 0,00 729.692,00 581.926,79 147.765,21 



Kostenumlagen 

11.129 9.990 0,00 9.990,00 10.690,02 -700,02 











(Z. 10+17) 

-1.433.968 -2.028.351 0,00 -2.028.351,00 -1.685.460,35 -342.890,65 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 






113.635 251.327 0,00 251.327,00 160.760,95 90.566,05 

-78.635 -91.327 0,00 -91.327,00 -91.327,00 0,00 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -1.398.968 -1.868.351 0,00 -1.868.351,00 -1.616.026,40 -252.324,60

Teilfinanzrechnung Produktbereich 13 Natur- und Landschaftspflege 



2008 


d. Ansatzes 

341 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Sachanlagen 





802.200 2.975.000 0,00 2.975.000,00 475.748,00 2.499.252,00 

-1.451 100 0,00 100,00 2.000,00 -1.900,00 

800.749 2.975.100 0,00 2.975.100,00 477.748,00 2.497.352,00 

-10.934 -1.213.200 -200.000,00 -1.413.200,00 -375.661,01 -1.037.538,99 

25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -1.389.798 -1.440.000 -393.764,12 -1.833.764,12 -697.886,54 -1.135.877,58 


Anlageverm. 




23+30) 

-102.280 -103.000 0,00 -103.000,00 -96.031,16 -6.968,84 

-1.503.013 -2.756.200 -593.764,12 -3.349.964,12 -1.169.578,71 -2.180.385,41 

-702.264 218.900 -593.764,12 -374.864,12 -691.830,71 316.966,59

342

Produktbeschreibung Produkt 1311 Pflege und Einrichtung städt. Park- 

u. Grünanlagen u. sonst. Erholungseinricht. 





343 


Bernd Döding 

Kurzbeschreibung: Planung und Ausführung von Grünneubaumaßnahmen und Grünumgestaltungen, 

Pflege der Park- und Grünanlagen, Unterhaltung des Straßenbegleitgrüns, 

Reinigung von Grünanlagen, 

Förderung des Kleingartenwesens, Förderung des Tiergehege Langst, grünpflegerische 

Maßnahmen entlang der Wirtschafts-, Wander-, Radwander- und Reitwege, Pflege von 

öffentlichen Geh- und Radwegen sowie Verkehrsinseln, Parkbuchten 

Zielgruppen: Einwohner/innen der Stadt Ahlen, Erholungssuchende und Nutzer der städtischen 

Parkanlagen 

Auftragsgrundlage: allgemeine Verkehrssicherungspflicht, städt. Dienstanweisung über die Kontrolle der 

Verkehrssicherheit auf städt. Kinderspiel- und Bolzplätzen, städt. Dienstanweisung 

über die Kontrolle der städt. Parkanlagen zur Überwachung der Verkehrssicherheit auf 

öffentlichen Verkehrsflächen, Beschlüsse der politischen Gremien 

Fachliche Erläuterung: Planung, Anlage und Pflege von Schmuckflächen, Rasenflächen, Gehölzflächen, Park- 

und Straßenbäumen, Wegen und Plätzen, technische Unterhaltung 

baulicher Anlagen, Reinigung und Abfallsammlung im Bereich der städtischen 

Grünanlagen und anderen öffentlichen Bereichen ; Heckenpflege und Bankettschnitt an 

Wirtschafts-, Wander-, und Radwander- und Reitwegen, Reinigung und Abfallsammlung 

im 

Außenbereich. 

Das Stadtgebiet umfasst ca. 800.000 qm Grünflächen, die von den 

Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern der Ahlener Umweltbetriebe unterhalten werden. 

Hinzu kommen ca. 200.000 qm Straßenbegleitgrün, dessen Pflege weitgehend an 

Privatunternehmen vergeben ist. Darüber hinaus sind ca. 14.000 Straßenbäume sowie 

in etwa die gleiche Anzahl von Bäumen in den Park- und Grünanlagen regelmäßig zu 

kontrollieren und zu pflegen. Daneben sind etwa 1.000 qm Schmuckflächen im 

Stadtgebiet im Frühjahr sowie im Herbst mit Saisonpflanzen zu bepflanzen und 

intensiv zu unterhalten. Die Pflege des Stadtparks wurde 2007 erstmalig für 3 Jahre 

an ein privates Gartenbauunternehmen vergeben. 

Weiterhin müssen ca. 60 km Wallhecken sowie weitere Hecken im Bereich von 

Rad/Wanderwegen (z.B. Werseradweg, Zechenbahnweg) regelmäßig mit einem 

Spezialfahrzeug gepflegt werden. Darüber hinaus werden etwa 200 km Wirtschaftswege 

mit einer Bankettfläche von ca. 700.000 qm von einem Lohnunternehmen gemäht. 

Schließlich werden von Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern folgende anderen 

Produktbereichen zugeordnete Plätze betreut: 

- 93 Kinderspielplätze mit einer Gesamtfläche von 60.000 qm 

- 18 Kinderspielplätze an Schulen 

- 6 Kinderspielplätze an Kindergärten 

- 31 Bolzplätze mit einer Gesamtfläche von ca. 125.000 qm 

Die Unterhaltung der Grünanlagen erfolgt in unterschiedlichen Pflegestufen: 

Innerörtliche Anlagen werden entsprechend dem vorhandenen Personal nach 

Möglichkeit intensiv unterhalten, in den Außenbereichen kann derzeit nur eine 

extensive Pflege erfolgen. 

Im Stadtwald Langst befindet sich seit Jahren ein durch einen Verein 

bewirtschaftetes Kleintiergehege, welches pro Jahr mit einem städt. Zuschuss in 

Höhe von 5.110 € unterstützt wird. 

Zusätzlich zur Grünflächenpflege werden zahlreiche versiegelte Flächen entlang von 

Straßen (z.B. Verkehrsinseln, Parkbuchten, Radwegen) von Wildkraut zur allgemeinen 

Stadtbildpflege gesäubert.

Produktbeschreibung Produkt 1311 Pflege und Einrichtung städt. Park- 



Ziele: Erhalt und Entwicklung von öffentlichen Grünanlagen und dem Tiergehege im 

Naherholungsgebiet Langst unter Gewährleistung der Verkehrssicherheit; 

möglichst regelmäßige Wildkrautentfernung auf versiegelten Flächen entlang von 

öffentlichen Straßen durch den Einsatz von Saison- und Sozialkräften. 

344

Teilergebnisrechnung Produkt 1311 Pflege und Einrichtung städt. Park- 




2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

345 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

48.759 0 0,00 0,00 56.729,63 -56.729,63 

0 100 0,00 100,00 0,00 100,00 



Kostenumlagen 

1.024 0 0,00 0,00 685,00 -685,00 






15 - Transferaufwendungen 0 -5.110 0,00 -5.110,00 -5.110,00 0,00 




(Z. 10+17) 

-1.195.691 -1.853.870 0,00 -1.853.870,00 -1.402.909,71 -450.960,29 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 






35.000 160.000 0,00 160.000,00 69.433,95 90.566,05 

-78.635 -91.327 0,00 -91.327,00 -91.327,00 0,00 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -1.239.326 -1.785.197 0,00 -1.785.197,00 -1.424.802,76 -360.394,24

Teilfinanzrechnung Produkt 1311 Pflege und Einrichtung städt. Park- u. 

Grünanlagen u. sonst. Erholungseinricht. 



2008 


d. Ansatzes 

346 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 



Sachanlagen 



-4.551 0 0,00 0,00 2.000,00 -2.000,00 

-4.551 0 0,00 0,00 2.000,00 -2.000,00 

25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -4.915 0 0,00 0,00 -4.641,46 4.641,46 


Anlageverm. 




23+30) 

-81.977 -92.500 0,00 -92.500,00 -88.002,77 -4.497,23 

-86.892 -92.500 0,00 -92.500,00 -92.644,23 144,23 

-91.443 -92.500 0,00 -92.500,00 -90.644,23 -1.855,77 

Investitionen Produkt 1311 Pflege und Einrichtung städt. Park- u. 

Grünanlagen u. sonst. Erholungseinricht. 



Pflege und Einrichtung städt. 

Park- u. Grünanlagen u. sonst. 

Erholungseinricht. 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-81.977,23 -92.500,00 0,00 -92.500,00 -88.002,77 -4.497,23

Produktbeschreibung Produkt 1312 Pflege und Einrichtung sonstiger 

Erholungseinrichtungen 





347 


Bernd Döding 

Kurzbeschreibung: Förderung des Kleingartenwesens, Förderung des Tiergeheges Langst 

Zielgruppen: Einwohner/innen der Stadt Ahlen 

Auftragsgrundlage: Beschlüsse der politischen Gremien 

Fachliche Erläuterung: Im Stadtwald Langst befindet sich seit Jahren ein durch einen Verein 

bewirtschaftetes Kleintiergehege, welches pro Jahr mit einem städt. Zuschuss in Höhe 

von 5.110 € unterstützt wird. 

Ziele: Erhalt und Entwicklung des Tiergeheges im Naherholungsgebiet Langst

Teilergebnisrechnung Produkt 1312 Pflege und Einrichtung sonstiger 




2008 


d. Ansatzes 

348 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 


11 - Personalaufwendungen -234 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

15 - Transferaufwendungen -5.110 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

17 = Ordentliche Aufwendungen -5.344 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


(Z. 10+17) 

-5.344 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) -5.344 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) -5.344 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -5.344 0 0,00 0,00 0,00 0,00

Teilfinanzrechnung Produkt 1312 Pflege und Einrichtung sonstiger 




2008 


d. Ansatzes 

349 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit -5.344 0 0,00 0,00 0,00 0,00 






23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00

350

Produktbeschreibung Produkt 1321 Ausbau, Unterhaltung und 

Regulierung von Gewässern 





Kurzbeschreibung: Ausbau, Unterhaltung und Regulierung von Gewässern 

351 


Bernd Döding 

Zielgruppen: Bürger/innen, Firmen, private Bauherren, Wasser- und Bodenverband 

Auftragsgrundlage: Landeswassergesetz (LWG), Wasserhaushaltsgesetz (WHG), Arbeits- und Merkblätter 

der Deutschen Vereinigung für Wasserwirtschaft, Abwasser und Abfall (DWA) für 

Fließgewässer und Hochwasserschutz, Richtlinien des Landes NRW zum Gewässerbau, 

VOB, BGB, BauGB, vertragliche Vereinbarungen, Beschlüsse der politischen Gremien, 

Dienstanweisung über die Kontrolle der wasserbaulichen Anlagen 

Fachliche Erläuterung: Grunderwerbsverhandlungen, Planungstätigkeit, Erstellen von Bau- und 

Zuwendungsanträgen, Neubaumaßnahmen, Erhaltungs- und Unterhaltungsmaßnahmen 

an Gewässern und wasserbaulichen Anlagen, Erstellen von Leistungsverzeichnissen für 

Baumaßnahmen, Bauleitung, Prüfung von Rechnungen und Schlussrechnungen, 

Kooperation mit den unteren und oberen Wasserbehörden, Abstimmungs- und 

Verhandlungsgespräche mit verschiedenen Verbänden (Wasser- und Bodenverbände, 

Lippeverband, Naturschutzverbände), Stellungnahmen zu wasserbaulichen Anlagen, 

Öffentlichkeitsarbeit (Bürgerberatung, Bürgerbeteiligung, Sitzungsvorbereitung). Die 

zu betreuenden Gewässer im Stadtgebiet Ahlens haben eine Gesamtlänge von ca. 

250 km. Es sind zwei große Wehrbauwerke sowie mehrere kleinere Querbauten in den 

Gewässern zu unterhalten. 

Im Jahr 2008 wurden folgende Hochwasserschutzmaßnahmen fertig gestellt bzw. 

begonnen: 

- Werseentwicklungskonzept (Grunderwerb) 

- Elkerbach (Grunderwerb) 

- Ahlen - Landwehrgraben 

- Vorhelm - Gewässer 245 (Haarbach, Vorhelm-Bahnhof) 

- Dolberg - Tiefenbach und Nebengewässer 

- Dolberg - Gewässer 7410. 

Ziele: - wirtschaftliche Planung und Durchführung wasserbaulicher Maßnahmen zur 

Verbesserung der ökologischen Gesamtsituation und des Hochwasserschutzes 

- Schutz von menschlichem und tierischem Leben vor Hochwasser und dessen Folgen 

- Schutz von privaten und öffentlichen Sachgegenständen vor Hochwasser und dessen 

Folgen 

- möglichst weitgehende Vermeidung von Umweltbelastungen durch Hochwasser 

Ausblick auf Folgejahre: Folgende Maßnahmen werden in 2009/2010 fortgeführt bzw. umgesetzt: 

- Hochwasserschutz und ökologische Verbesserung der Werse im Zuge des 

Werseentwicklungskonzeptes 

- ökologischer Rückbau der Spundwände und Schaffung von Hochwasserschutz am 

Elkerbach 

- Aufhebung einer Verrohrung des Schollbaches im Zuge des Rückbaues der Kläranlage 

Dolberg; 

umfangreiche Maßnahmen zur ökologischen Verbesserung (Ausgleichsmaßnahmen) an 

den Gewässern im Sinne der vorhandenen Konzepte zur naturnahen Entwicklung von 

Fließgewässern (in 2009 insbesondere im Bereich des Richterbaches sowie des 

Kälberbaches).

Teilergebnisrechnung Produkt 1321 Ausbau, Unterhaltung und 




2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

352 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

5.795 2.978 0,00 2.978,00 11.243,37 -8.265,37 

0 500 0,00 500,00 195,00 305,00 







16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -632 -1.545 0,00 -1.545,00 -537,86 -1.007,14 



(Z. 10+17) 

-194.095 -299.987 0,00 -299.987,00 -213.880,44 -86.106,56 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -194.095 -299.987 0,00 -299.987,00 -213.880,44 -86.106,56

Teilfinanzrechnung Produkt 1321 Ausbau, Unterhaltung und 




2008 


d. Ansatzes 

353 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 








802.200 2.975.000 0,00 2.975.000,00 475.748,00 2.499.252,00 

802.200 2.975.000 0,00 2.975.000,00 475.748,00 2.499.252,00 

0 -1.200.000 -200.000,00 -1.400.000,00 -364.727,09 -1.035.272,91 

25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -1.384.884 -1.440.000 -393.764,12 -1.833.764,12 -693.245,08 -1.140.519,04 




23+30) 

-1.384.884 -2.640.000 -593.764,12 -3.233.764,12 -1.057.972,17 -2.175.791,95 

-582.684 335.000 -593.764,12 -258.764,12 -582.224,17 323.460,05 

Investitionen Produkt 1321 Ausbau, Unterhaltung und Regulierung von 

Gewässern 



Ausbau, Unterhaltung und 




13.2.001 Werseentwicklungskonzept 

- Ahlen 






Baumaßnahmen 

13.2.002 Landwehrgraben Ahlen: 

Hochwasserrückhaltebecken 




Baumaßnahmen 

13.2.003 Elkerbach: Renaturierung + 

Hochwasserschutz 






Baumaßnahmen 

13.2.004 Vorhelm Gewässer 245: 





Baumaßnahmen 

13.2.005 Tiefenbach u. 

Nebengewässer: 

Hochwasserrückhalteb. 

Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-509.884,01 -2.450.000,00 -200.000,00 -2.650.000,00 -637.420,71 -2.012.579,29 

0,00 2.840.000,00 0,00 2.840.000,00 0,00 2.840.000,00 

0,00 -1.200.000,00 -200.000,00 -1.400.000,00 -187.165,29 -1.212.834,71 

-509.884,01 -1.250.000,00 0,00 -1.250.000,00 -450.255,42 -799.744,58 

-323.061,75 0,00 -864,12 -864,12 -105.659,39 104.795,27 

128.043,00 0,00 0,00 0,00 75.357,00 -75.357,00 

-323.061,75 0,00 -864,12 -864,12 -105.659,39 104.795,27 

-1.585,49 -50.000,00 -200.000,00 -250.000,00 -187.498,12 -62.501,88 

0,00 35.000,00 0,00 35.000,00 0,00 35.000,00 

0,00 0,00 0,00 0,00 -177.561,80 177.561,80 

-1.585,49 -50.000,00 -200.000,00 -250.000,00 -9.936,32 -240.063,68 

-214.936,98 0,00 -10.000,00 -10.000,00 -1.404,20 -8.595,80 

80.357,00 0,00 0,00 0,00 30.391,00 -30.391,00 

-214.936,98 0,00 -10.000,00 -10.000,00 -1.404,20 -8.595,80 

-294.167,68 0,00 -182.900,00 -182.900,00 -85.400,97 -97.499,03

Investitionen Produkt 1321 Ausbau, Unterhaltung und Regulierung von 

Gewässern 



Ausbau, Unterhaltung und 





Baumaßnahmen 

13.2.006 Dolberg Gewässer 7410: 





Baumaßnahmen 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

354 

Fortschreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

193.800,00 0,00 0,00 0,00 300.000,00 -300.000,00 

-294.167,68 0,00 -182.900,00 -182.900,00 -85.400,97 -97.499,03 

-41.247,73 -80.000,00 0,00 -80.000,00 -31.029,44 -48.970,56 

0,00 64.000,00 0,00 64.000,00 0,00 64.000,00 

-41.247,73 -80.000,00 0,00 -80.000,00 -31.029,44 -48.970,56 

0,00 -60.000,00 0,00 -60.000,00 -9.559,34 -50.440,66

Produktbeschreibung Produkt 1331 Pflege der Friedhöfe und 

Bestattungswesen 





355 


Bernd Döding 

Kurzbeschreibung: Verwaltung der Friedhofsflächen, Grabbereitung, Unterhaltung der Außenanlagen, 

Bereitstellung von Trauerhallen und Leichenkammern, Unterhaltung der Kriegs- und 

Ehrengräber, Erweiterung/Ausbau von Grabfeldern 

Zielgruppen: Einwohner/innen der Stadt Ahlen sowie auswärtige Hinterbliebene von Verstorbenen, 

Bestatter 

Auftragsgrundlage: Bestattungsgesetz NRW, Friedhofssatzung der Stadt Ahlen, Friedhofsgebührensatzung 

der Stadt Ahlen, allgemeine Verkehrssicherungspflicht, städt. Dienstanweisung zur 

Kontrolle der Verkehrssicherheit auf städt. Friedhöfen, Beschlüsse der politischen 

Gremien 

Fachliche Erläuterung: Grabbereitung, Grabaufgabe, Ausbau und Unterhaltung von Grabfeldern, Ausbau und 

Unterhaltung des Wegesystems, Pflege des Rahmengrüns, Abfallsammlung, Bereit- 

stellung der Trauerhallen und Leichenkammern, Unterhaltung von Kriegs- und 

Ehrengräbern sowie anonymen Grabfeldern. Die Stadt Ahlen betreibt vier Friedhöfe: 

Westfriedhof, Südfriedhof, Ostfriedhof sowie den Friedhof im Ortsteil Dolberg. Die 

Gesamtfläche der Friedhöfe beläuft sich auf mehr als 220.000 qm; für die Pflege 

und alle erforderlichen Arbeiten einschl. der Grabbereitung stehen 8 Mitarbeiter zur 

Verfügung; die Gesamtzahl der Grabstellen beläuft sich auf fast 42.000. Der 

Westfriedhof ist der älteste Friedhof der Stadt mit einem denkmalgeschützten Teil - 

dem jüdischen Friedhof - sowie einem Bestattungsfeld für Sternenkinder. Für die 

Bestattung muslimischer Mitbürger befindet sich ein Grabfeld auf dem Ostfriedhof; 

traditionelle Leichenwaschungen können in den Räumlichkeiten der Trauerhalle auf dem 

Westfriedhof vorgenommen werden. Der Friedhof im Ortsteil Dolberg wird von den 

Mitarbeitern des Südfriedhofes mit betreut. 

Ziele: - Bereitstellung von Bestattungsflächen für jeden Nachfrager (Bestattungsfall) 

Ausblick auf Folgejahre: Die Sterberate und damit auch die Zahl der Bestattungen ist in den letzten drei 

Jahren relativ konstant geblieben (ca. 490 p. a.). Der Trend zeigt aber eine Zunahme 

von Urnenbestattungen bei entsprechendem prozentualen Rückgang der „traditionellen“ 

Erdbestattungen. Erstmalig übertraf die Zahl der Urnenbeisetzungen im Jahre 2006 

jene der Erdbestattungen. Dieser Trend wird sich aller Voraussicht nach auch in den 

Folgejahren fortsetzen. Demzufolge sinkt der Flächenverbrauch, so dass die zur 

Verfügung stehenden Friedhofsflächen aus heutiger Sicht für die nächsten Jahrzehnte 

ausreichend sein werden. Selbst für neuzeitliche Bestattungsformen (Urnenbestattung 

unter Bäumen) stehen Flächen im Bereich des Ostfriedhofes zur Verfügung.

Teilergebnisrechnung Produkt 1331 Pflege der Friedhöfe und 




2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

356 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

15.197 0 0,00 0,00 11.543,51 -11.543,51 

615.273 729.092 0,00 729.092,00 581.731,79 147.360,21 



Kostenumlagen 

10.105 9.990 0,00 9.990,00 10.005,02 -15,02 

07 + Sonstige ordentliche Erträge 8.412 100 0,00 100,00 349,62 -249,62 








(Z. 10+17) 

73.646 187.069 0,00 187.069,00 -2.240,47 189.309,47 


22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) 73.646 187.069 0,00 187.069,00 -2.240,47 189.309,47 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) 73.646 187.069 0,00 187.069,00 -2.240,47 189.309,47 



78.635 91.327 0,00 91.327,00 91.327,00 0,00 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) 152.281 278.396 0,00 278.396,00 89.086,53 189.309,47

Teilfinanzrechnung Produkt 1331 Pflege der Friedhöfe und 




2008 


d. Ansatzes 

357 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit 258.191 247.843 0,00 247.843,00 183.350,73 64.492,27 


Sachanlagen 






Anlageverm. 




23+30) 

3.100 100 0,00 100,00 0,00 100,00 

3.100 100 0,00 100,00 0,00 100,00 

-10.934 -13.200 0,00 -13.200,00 -10.933,92 -2.266,08 

-20.303 -10.500 0,00 -10.500,00 -8.028,39 -2.471,61 

-31.237 -23.700 0,00 -23.700,00 -18.962,31 -4.737,69 

-28.137 -23.600 0,00 -23.600,00 -18.962,31 -4.637,69 

Investitionen Produkt 1331 Pflege der Friedhöfe und Bestattungswesen 



Pflege der Friedhöfe und 




Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-20.303,26 -10.500,00 0,00 -10.500,00 -8.028,39 -2.471,61

358

Produktbeschreibung Produkt 1341 Land- und Forstwirtschaft 





359 


Bernd Döding 

Kurzbeschreibung: Wald-, Forst- und Brachlandbewirtschaftung, Maßnahmen zur Unterhaltung der 

wassergebundenen Wirtschafts-, Wander-, Radwander- und Reitwege 

Zielgruppen: Einwohner/innen der Stadt Ahlen, Erholungssuchende und Nutzer der o. g. Wege 

Auftragsgrundlage: Beschlüsse der politischen Gremien, allg. Verkehrssicherungspflicht 

Fachliche Erläuterung: Pflege und Unterhaltung der städtischen Forst- und Brachlandflächen, Reinigung und 

Abfallsammlung im Außenbereich. Die zu betreuenden Wald- und Forstflächen haben 

eine Gesamtfläche von fast 695.000 qm und werden in enger Zusammenarbeit mit 

der zuständigen Landesforstbehörde naturnah und extensiv bewirtschaftet. Im 

Außenbereich der Stadt Ahlen befinden sich darüber hinaus 49 Biotope mit einer 

Gesamtfläche von fast 47.000 qm, die ebenfalls naturnah unterhalten werden. 

Weiterhin gibt es im Stadtgebiet sowohl im Innen- als auch im Außenbereich zahl- 

reiche wassergebundene Fuß-/Rad-/Wanderwege (z.B. Wege entlang der Gewässer 

Werse, Olfe, Richterbach, Weg zum Galgenberg), die ständig unterhalten werden 

müssen, um dort die Verkehrssicherheit gewährleisten zu können. 

Ziele: - Erhaltung und Entwicklung von Forstflächen und Biotopen 

- Erhalt und Erneuerung von Wegebelägen der wassergebundenen Wirtschafts-, 

Wander-, Radwander- und Reitwegen 

Ausblick auf Folgejahre: Im waldarmen Münsterland sollte eine Ausweitung der Waldflächen im Rahmen von 

Ausgleichsmaßnahmen (Flächenpool) angestrebt werden. Die stetige Erweiterung des 

Wegenetzes im Außen- und Innenbereich macht es erforderlich, zukünftig weitere 

Ressourcen zur Verfügung zu stellen.

Teilergebnisrechnung Produkt 1341 Land- und Forstwirtschaft 



2008 


Umlagen 


d. Ansatzes 

360 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

14.115 0 0,00 0,00 14.114,00 -14.114,00 





14 - Bilanzielle Abschreibungen -14.302 -69 0,00 -69,00 -14.302,00 14.233,00 

16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -2.097 -1.318 0,00 -1.318,00 -878,08 -439,92 



(Z. 10+17) 

-112.485 -61.563 0,00 -61.563,00 -66.429,73 4.866,73 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -112.485 -61.563 0,00 -61.563,00 -66.429,73 4.866,73

Teilfinanzrechnung Produkt 1341 Land- und Forstwirtschaft 



2008 


d. Ansatzes 

361 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 







23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00

362


Umweltschutzmaßnahmen 

363

Teilergebnisrechnung Produktbereich 14 Umweltschutzmaßnahmen 



2008 


Umlagen 


d. Ansatzes 

364 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

7.420 55.020 0,00 55.020,00 6.320,00 48.700,00 










(Z. 10+17) 

-178.800 -142.569 0,00 -142.568,50 -168.333,83 25.765,33 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -178.800 -142.569 0,00 -142.568,50 -168.333,83 25.765,33

Teilfinanzrechnung Produktbereich 14 Umweltschutzmaßnahmen 



2008 


d. Ansatzes 

365 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 







23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00

366

Produktbeschreibung Produkt 1411 Umweltschutzmaßnahmen 





Kurzbeschreibung: Umweltschutzmaßnahmen 

367 


Bernd Döding 

Zielgruppen: Bürger der Stadt Ahlen, Gewerbetreibende im Stadtgebiet Ahlen, Fachabteilungen der 

Verwaltung der Stadt Ahlen, örtliche gemeinnützige Vereine und Verbände sowie 

öffentliche Einrichtungen, Kindergärten, Schulen, Wohnungsbaugesellschaften 

Auftragsgrundlage: BlmschG, BNatG, städtische Umweltschutzmaßnahmenkataloge, Beschlüsse der 

politischen Gremien, Empfehlungen von Bund und Land, BauGB, ROG 

Fachliche Erläuterung: Abfallberatung; Förderprogramme; Erhalt bzw. Schaffung eines leistungsfähigen 

Naturhaushaltes mit einer vielfältigen Tier- und Pflanzenwelt (Biotopverbundsystem); 

Verringerung der Belastung der Luft, von Boden und Gewässern; Schaffung von 

Akzeptanz zum Klimaschutz und Ressourcenschonung (z.B. regenerative Energie- 

nutzung, Regenwassernutzung, Entsiegelung, Fassaden- und Dachbegrünung etc.); 

Radverkehrsförderung und Radwegenetz; Berücksichtigung der Umweltbelange bei den 

umweltrelevanten Fachplanungen (Abgabe von Stellungnahmen); Öffentlichkeitsarbeit 

zur Stärkung und Bildung von Umweltbewusstsein, insbesondere bei Kindern und 

Jugendlichen (Faltblätter, Broschüren, Medienarbeit, 

Veranstaltungen, mündliche und schriftliche Beratungsdienste etc.); Organisation von 

Abfallsammelaktionen im Stadtgebiet (z.B. „Ahlen putz(t) munter“). 

Pro Jahr sind ca. 1800 Abfallberatungen durchzuführen, der überwiegende Teil 

telefonisch, etwa 200 über E-Mails. 

Der jeweilige Aufwand differiert je nach Inhalt der Anfragen bzw. in 

Bezug auf den im Einzelfall bestehenden Beratungsbedarf erheblich. 

Daneben werden per anno zwischen 10 und 15 Unterrichtseinheiten in/ für Schulen, 

Führungen und Vorträge vorbereitet, durchgeführt und nachbereitet. 

Bei der jährlichen Reinigungsaktion „Ahlen putz(t) munter“ ist der Einsatz von bis 

zu 1.500 Helferinnen und Helfer zu koordinieren. 

An dieser Aktion beteiligen sich insbesondere Schulklassen, Vereine, 

Nachbarschaften und Einzelpersonen. 

Zur Vermeidung unnötigen Plastik- oder Papiermülls hält die Stadt Ahlen ein sog. 

Geschirrmobil vor. Dieses wird an Vereine, 

Nachbarschaften usw. verliehen. Die entsprechende Vertragsgestaltung obliegt den 

Ahlener Umweltbetrieben. Das Geschirrmobil wird durchschnittlich etwa 15 Mal pro Jahr 

verliehen (ca. 50 „Einsatztage“). Das Produkt umfasst darüber hinaus die Aufgabe der 

Altlastensanierung. Bei entsprechenden Hinweisen (Altstandorte oder Altablagerungen) 

sind städtische Flächen zu erfassen, zu untersuchen und ggf. zu sanieren. Meistens 

handelt es sich um Flächen, die einer Bebauung zugeführt werden sollen; derzeit wird 

das Gebiet „Hans-Böckler-Siedlung“ saniert. 

Ziele: - Sensibilisierung der Öffentlichkeit für Aspekte des Umweltschutzes/ Stärkung des 

Umweltschutzgedankens (und damit einhergehend u. a. Verringerung der Kosten für die 

Beseitigung „wilder“ Müllablagerungen) 

- Verbesserung des Erscheinungsbildes der Stadt Ahlen/ Imagebeförderung 

- Gewährleistung einer ordnungsgemäßen Sanierung von mit Altlasten belasteter 

städtischer Flächen 

Ausblick auf Folgejahre: - Projekt „European Energy Award“ (bis 2010 einschl.) 

- Kommunales Internet-Screening der Luftqualität an Belastungsschwerpunkten des 

Straßenverkehrs, Klimaschutzprojekte 

- Optimierung der Öffentlichkeitsarbeit sowie der Internetredaktion

Teilergebnisrechnung Produkt 1411 Umweltschutzmaßnahmen 



2008 


Umlagen 


d. Ansatzes 

368 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

7.420 55.020 0,00 55.020,00 6.320,00 48.700,00 










(Z. 10+17) 

-178.800 -142.569 0,00 -142.568,50 -168.333,83 25.765,33 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -178.800 -142.569 0,00 -142.568,50 -168.333,83 25.765,33

Teilfinanzrechnung Produkt 1411 Umweltschutzmaßnahmen 



2008 


d. Ansatzes 

369 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 







23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00

370


Wirtschaft und Tourismus 

371

Teilergebnisrechnung Produktbereich 15 Wirtschaft und Tourismus 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

372 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

12.139 13.500 0,00 13.500,00 12.618,92 881,08 

81.128 83.000 0,00 83.000,00 73.182,00 9.818,00 



Kostenumlagen 

184.750 182.492 0,00 182.492,00 170.035,76 12.456,24 

07 + Sonstige ordentliche Erträge 656 50 0,00 50,00 142,34 -92,34 







17 = Ordentliche Aufwendungen -999.127 -1.007.901 0,00 -1.007.901,00 -991.125,15 -16.775,85 


(Z. 10+17) 

-716.469 -726.559 0,00 -726.559,00 -728.305,72 1.746,72 

19 + Finanzerträge 0 4.000 0,00 4.000,00 3.180,17 819,83 

21 = Finanzergebnis (Z. 19+20) 0 4.000 0,00 4.000,00 3.180,17 819,83 



23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 




-40.900 -40.900 0,00 -40.900,00 -40.900,00 0,00 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -757.369 -763.459 0,00 -763.459,00 -766.025,55 2.566,55

Teilfinanzrechnung Produktbereich 15 Wirtschaft und Tourismus 



2008 


d. Ansatzes 

373 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 




23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

-1.779 -3.100 0,00 -3.100,00 0,00 -3.100,00 

-1.779 -3.100 0,00 -3.100,00 0,00 -3.100,00 

-1.779 -3.100 0,00 -3.100,00 0,00 -3.100,00

374

Produktbeschreibung Produkt 1511 Wirtschaftsförderung 





375 


Jürgen Peine 

Kurzbeschreibung: Wirtschaftsfördernde und wirtschaftsunterstützende Planungen und Maßnahmen 

Zielgruppen: ortsansässige und ansiedlungsinteressierte Unternehmen, Kaufmannschaft und sonstige 

Gewerbetreibende, Einwohner/innen, Wirtschaftsförderungsgesellschaft 

Auftragsgrundlage: allgemeine Daseinsvorsorge, Beschlüsse der politischen Gremien, Einzelaufträge durch 

die Verwaltungsleitung 

Fachliche Erläuterung: Kooperation mit der Entwicklungsgesellschaft Ahlen (EGA), der 

Wirtschaftsförderungsgesellschaft Ahlen (WFG), der Wirtschaftsförderungsgesellschaft 

im Kreis Warendorf (gfw) und der Aktion Münsterland e.V. Die Wirtschaftsförderung 

der Stadt wird hauptsächlich von der WFG Ahlen GmbH wahrgenommen. Die gemeind- 

lichen Aufgaben begrenzen sich auf die Verwaltung der Beteiligungen einschließlich 

der Zuschussentwicklung. Die Personal- und Sachaufwendungen für das 

Beteiligungsmanagement werden im Produkt 01-5-5 verbucht. 

Ziele: - Verbesserung der städtischen Wirtschaftsstruktur unter Berücksichtigung der 

ökologischen Erfordernisse 

- Förderung und bestandsorientierte Pflege der ortsansässigen Wirtschaft, der 

Industrie- und Gewerbeansiedlung 

- Förderung von Stadtmarketing 

- Sicherung und Schaffung von Arbeitsplätzen 

- Stärkung der Finanzkraft der Stadt 

Ausblick auf Folgejahre: Mittelfristig soll ein Beteiligungscontrolling eingeführt werden. Hierdurch soll die 

Verwaltung in die Lage versetzt werden, den Zuschussbedarf bzw. die 

Gewinnausschüttung der kommunalen Beteiligungen zu optimieren.

Teilergebnisrechnung Produkt 1511 Wirtschaftsförderung 



2008 


Kostenumlagen 


d. Ansatzes 

376 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

184.750 182.492 0,00 182.492,00 170.035,76 12.456,24 







(Z. 10+17) 

-335.671 -352.848 0,00 -352.848,00 -362.628,40 9.780,40 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -335.671 -352.848 0,00 -352.848,00 -362.628,40 9.780,40

Teilfinanzrechnung Produkt 1511 Wirtschaftsförderung 



2008 


d. Ansatzes 

377 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 







23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00

378

Produktbeschreibung Produkt 1521 Wirtschaftliche Betätigungen 





379 


Jürgen Peine 

Kurzbeschreibung: Bereitstellung und Betrieb der Stadthalle und des Lokalfunksenders Radio WAF 

Zielgruppen: kulturinteressierte Einwohner/innen der Stadt Ahlen und des Umlandes, Schulen und 

Unternehmen, Vereine und Verbände, Rundfunkkonsumenten im Ausstrahlungsgebiet 

von Radio WAF 

Auftragsgrundlage: allgemeine Daseinsvorsorge, Beschlüsse der politischen Gremien, Einzelaufträge durch 

die Verwaltungsleitung 

Fachliche Erläuterung: Die Stadt Ahlen ist an der Stadthalle Ahlen und Radio WAF beteiligt. Die Stadthalle 

führt insbesondere kulturelle, gesellschaftliche und unterhaltende Veranstaltungen 

sowie öffentliche Versammlungen, Feste, Tagungen, Kongresse und Messen durch. Sie 

strebt keine ausschüttungsfähigen Gewinne an. Die Radio WAF Betriebsgesellschaft 

beschafft die zur Erstellung und Verbreitung des lokalen Rundfunks erforderlichen 

Einrichtungen und stellt diese und die im vertraglich bestimmten Umfang 

erforderlichen Mittel dem Vertragspartner zur Verfügung. Darüber hinaus hat sie dem 

Bürgerradio Produktionshilfen zur Verfügung zu stellen und Hörfunkwerbung zu 

vertreiben. Die Stadthalle Ahlen GmbH und das Lokalradio werden als eigenständige 

Gesellschaften geführt. Die gemeindlichen Aufgaben begrenzen sich auf die Verwaltung 

der Beteiligungen einschl. der Zuschussabwicklung. Die Personal- und 

Sachaufwendungen für das Beteiligungsmanagement werden im Produkt 01-5-5 

verbucht. 

Ziele: - Steigerung der örtlichen Attraktivität für Einheimische und Gäste 

- Bereicherung des kulturellen Angebotes 

- Versorgung der Einwohner/innen mit lokalen Informationen 

Ausblick auf Folgejahre: Mittelfristig soll ein Beteiligungscontrolling eingeführt werden. Hierdurch soll die 

Verwaltung in die Lage versetzt werden, den Zuschussbedarf bzw. die 

Gewinnausschüttung der kommunalen Beteiligungen zu optimieren.

Teilergebnisrechnung Produkt 1521 Wirtschaftliche Betätigungen 



2008 


d. Ansatzes 

380 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

07 + Sonstige ordentliche Erträge 111 50 0,00 50,00 142,34 -92,34 

10 = Ordentliche Erträge 111 50 0,00 50,00 142,34 -92,34 


16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0 0 0,00 0,00 -321,30 321,30 



(Z. 10+17) 

-337.889 -337.950 0,00 -337.950,00 -349.009,76 11.059,76 

19 + Finanzerträge 0 4.000 0,00 4.000,00 3.180,17 819,83 

21 = Finanzergebnis (Z. 19+20) 0 4.000 0,00 4.000,00 3.180,17 819,83 



23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -337.889 -333.950 0,00 -333.950,00 -345.829,59 11.879,59

Teilfinanzrechnung Produkt 1521 Wirtschaftliche Betätigungen 



2008 


d. Ansatzes 

381 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 







23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00

382

Produktbeschreibung Produkt 1522 Märkte 





Kurzbeschreibung: Durchführung von Wochenmärkten und Kirmessen 

383 



Zielgruppen: Gewerbetreibende, Marktbeschicker/ Betreiber und Besucher 

Auftragsgrundlage: Gewerbeordnung, Marktsatzung 

Fachliche Erläuterung: Es finden wöchentlich 4 Märkte statt. Die Kirmes wird zweimal im Jahr (Mai und 

Oktober) durchgeführt. 

Ziele: - Versorgung der Bevölkerung 

- Attraktivität der Veranstaltungen 

- volle Kostendeckung

Teilergebnisrechnung Produkt 1522 Märkte 



2008 


Umlagen 




d. Ansatzes 

384 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

11.694 13.500 0,00 13.500,00 12.442,92 1.057,08 

81.128 83.000 0,00 83.000,00 73.182,00 9.818,00 





13 - Aufw. für Sach- und Dienstleistungen 0 -2.000 0,00 -2.000,00 -122,56 -1.877,44 




(Z. 10+17) 

17.549 33.411 0,00 33.411,00 37.048,98 -3.637,98 


22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) 17.549 33.411 0,00 33.411,00 37.048,98 -3.637,98 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) 17.549 33.411 0,00 33.411,00 37.048,98 -3.637,98 



-40.900 -40.900 0,00 -40.900,00 -40.900,00 0,00 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -23.351 -7.489 0,00 -7.489,00 -3.851,02 -3.637,98

Teilfinanzrechnung Produkt 1522 Märkte 



2008 


d. Ansatzes 

385 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit 13.751 24.821 0,00 24.821,00 41.693,54 -16.872,54 






23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00

386

Produktbeschreibung Produkt 1531 Förderung des Fremdenverkehrs 




Stabstelle Strukturförderung 

387 


Lutz Henke 

Kurzbeschreibung: 1. Koordinierung und Mitwirkung in touristischen Arbeitsgemeinschaften 

2. Bereitstellen touristischer Informationsblätter/ Beratung interessierter Gäste 

Zielgruppen: Touristen, Hotel- und Gaststättenbetriebe, Gewerbetreibende 

Auftragsgrundlage: Beschlüsse der politischen Gremien, Einzelaufträge der Verwaltungsleitung, 

allgemeine Daseinsvorsorge, Vereinbarung mit dem Kreis Warendorf 

Fachliche Erläuterung: 1. Touristische Arbeitsgemeinschaft Parklandschaft Kreis Warendorf (TAG), 

Münsterland- Touristik, weitere Arbeitsgemeinschaften aufgrund besonderer Anlässe 

sowie Mitarbeit in Sonderprojekten wie Werse- Rad- Weg, 

Landesgartenschauroute 

2. Planung, Drucklegung und Bereitstellung von Informationen zur Stadt Ahlen sowie 

zum regionalen Umfeld (Kreis Warendorf, Münsterland), Beratung von Gästen und 

touristischen Leistungsträgern. 

Die Stadt Ahlen hält u. a. in möglichst aktueller Ausgabe folgende Informationen vor: 

- Touristikplan 

- Hotel- und Gaststättenverzeichnis 

- Ahlen erleben - Freizeit & Tourismusinformationen 

- Touristikbroschüren der „TAG“ 

- Touristikbroschüren der „Münsterland Touristik e.V.“ 

Ziele: - Optimierung der Zusammenarbeit auf regionaler Ebene 

- Förderung des Fremdenverkehrs, damit Imagebildung, Steigerung der Attraktivität 

und der Finanzkraft der Stadt Ahlen 

- Auslastung der touristischen Infrastruktur (z.B. Radwege) 

- Sicherung und Ausbau der touristischen Grundversorgung 

- stetige Aktualisierung der Informationsbroschüren und -blätter 


1. Erhöhung der Gästezahlen und der Auslastung der Hotels 

2. Vermarktung der Radwege durch Publikationen und Internetpräsentationen 

3. Aktualisierung und Umsetzung der kurzzeittouristischen Angebote 


Vorvorjahres 


Planung des 

Vorjahres 

Hotels in Ahlen Anz. 9 10 10 

Fahrradtouren Anz. 5 5 6 


Vorvorjahres 


Planung des 

Vorjahres 

zu 1. Anzahl der Übernachtungsgäste Anz. 20.933 21.000 21.000 

zu 2. Ertrag aus Broschüren € 120 200 300 

zu 3. Angebote Anz. 4 5 7 

Planung des 

HH-Jahres 

Planung des 

HH-Jahres

Teilergebnisrechnung Produkt 1531 Förderung des Fremdenverkehrs 



2008 


Umlagen 


d. Ansatzes 

388 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

445 0 0,00 0,00 176,00 -176,00 










(Z. 10+17) 

-60.458 -69.172 0,00 -69.172,00 -53.716,54 -15.455,46 




23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 


29 Ergebnis (Z. 26,27,28) -60.458 -69.172 0,00 -69.172,00 -53.716,54 -15.455,46

Teilfinanzrechnung Produkt 1531 Förderung des Fremdenverkehrs 



2008 


d. Ansatzes 

389 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 





Anlageverm. 




23+30) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

-1.779 -3.100 0,00 -3.100,00 0,00 -3.100,00 

-1.779 -3.100 0,00 -3.100,00 0,00 -3.100,00 

-1.779 -3.100 0,00 -3.100,00 0,00 -3.100,00 

Investitionen Produkt 1531 Förderung des Fremdenverkehrs 



Förderung des 

Fremdenverkehrs 



Ergebnis 

2008 

Ansatz 

2009 

Fort- 

schreibung 

d. Ansatzes 

fortge. 

Ansatz 

2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

-1.778,53 -3.100,00 0,00 -3.100,00 0,00 -3.100,00

390


Allgemeine Finanzwirtschaft 

391

Teilergebnisrechnung Produktbereich 16 Allgemeine Finanzwirtschaft 



2008 


d. Ansatzes 

392 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 



Umlagen 

14.952.659 20.921.215 0,00 20.921.214,91 20.194.399,00 726.815,91 


10 = Ordentliche Erträge 66.989.031 72.400.215 0,00 72.400.214,91 67.617.683,57 4.782.531,34 

15 - Transferaufwendungen -26.169.184 -27.348.000 0,00 -27.348.000,00 -26.783.792,93 -564.207,07 

16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -364.218 -100.000 0,00 -100.000,00 -1.097.115,84 997.115,84 



(Z. 10+17) 

40.455.629 44.952.215 0,00 44.952.214,91 39.736.774,80 5.215.440,11 

19 + Finanzerträge 51.340 10.000 0,00 10.000,00 -11.171,90 21.171,90 



-2.412.769 -2.820.000 0,00 -2.820.000,00 -2.351.932,39 -468.067,61 


22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) 38.094.200 42.142.215 0,00 42.142.214,91 37.373.670,51 4.768.544,40 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) 38.094.200 42.142.215 0,00 42.142.214,91 37.373.670,51 4.768.544,40 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) 38.094.200 42.142.215 0,00 42.142.214,91 37.373.670,51 4.768.544,40

Teilfinanzrechnung Produktbereich 16 Allgemeine Finanzwirtschaft 



2008 


d. Ansatzes 

393 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit 36.390.085 41.404.853 0,00 41.404.853,00 36.973.996,69 4.430.856,31 








23+30) 

2.955.417 1.426.622 0,00 1.426.622,00 1.581.485,88 -154.863,88 

2.955.417 1.426.622 0,00 1.426.622,00 1.581.485,88 -154.863,88 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

2.955.417 1.426.622 0,00 1.426.622,00 1.581.485,88 -154.863,88

394

Produktbeschreibung Produkt 1611 Steuern, allg. Zuweisungen und 

allg. Umlagen 





395 


NN 

Kurzbeschreibung: Steuern (Grundsteuer A und B, Gewerbesteuer, Hundesteuer, Vergnügungssteuer); 

Beteiligung an Steuern (Gemeindeanteil Einkommensteuer, Gemeindeanteil 

Umsatzsteuer); allgemeine Zuweisungen (Schlüsselzuweisungen, Ausgleich für 

verminderte Einkommensteuer, sonst. Bedarfszuweisungen, allg. 

Investitionszuweisungen); allgemeine Umlagen (Kreisumlage, 

Gewerbesteuerumlage einschl. Zuschlag, Krankenhausinvestitionsumlage); Aufnahme 

und Rückflüsse von Darlehen 

Zielgruppen: Verwaltungsführung, Fachbereiche der Verwaltung, Rat, Fachausschüsse, Einwohner 

und Abgabenpflichtige, Aufsichtsbehörde, Kreditinstitute 

Auftragsgrundlage: Abgabenordnung, Steuergesetze einschl. Durchführungsverordnungen, Gemeinde- 

ordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Haushaltssatzung und Haushaltsplan, 

Ratsbeschlüsse, Gemeindefinanzierungsgesetz 

Fachliche Erläuterung: Hier werden Erträge und Aufwendungen sowie Einzahlungen und Auszahlungen 

dargestellt, die aufgrund ihrer zentralen, gesamtstädt. Relevanz keinem anderen 

Produkt zuzuordnen sind; vielmehr sind diese allg. Leistungen in einem besonderen 

Teilergebnisplan bzw. Teilfinanzplan „Allgemeine Finanzwirtschaft“ abzubilden. 

Dadurch kann die Gliederung dieses Teilplanes von der Regelgliederung in den übrigen 

Teilplänen erheblich abweichen.

Teilergebnisrechnung Produkt 1611 Steuern, allg. Zuweisungen und 

allg. Umlagen 



2008 


d. Ansatzes 

396 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 



Umlagen 

14.952.659 20.921.215 0,00 20.921.214,91 20.194.399,00 726.815,91 


10 = Ordentliche Erträge 66.989.031 72.400.215 0,00 72.400.214,91 67.617.683,57 4.782.531,34 

15 - Transferaufwendungen -26.169.184 -27.348.000 0,00 -27.348.000,00 -26.783.792,93 -564.207,07 

16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -364.218 -100.000 0,00 -100.000,00 -1.097.115,84 997.115,84 



(Z. 10+17) 

40.455.629 44.952.215 0,00 44.952.214,91 39.736.774,80 5.215.440,11 

19 + Finanzerträge 51.340 10.000 0,00 10.000,00 -11.171,90 21.171,90 



-2.412.769 -2.820.000 0,00 -2.820.000,00 -2.351.932,39 -468.067,61 


22 = Ordentliches Ergebnis (Z. 18+21) 38.094.200 42.142.215 0,00 42.142.214,91 37.373.670,51 4.768.544,40 


23+24) 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

26 = Jahresergebnis (Z. 22+25) 38.094.200 42.142.215 0,00 42.142.214,91 37.373.670,51 4.768.544,40 

29 Ergebnis (Z. 26,27,28) 38.094.200 42.142.215 0,00 42.142.214,91 37.373.670,51 4.768.544,40

Teilfinanzrechnung Produkt 1611 Steuern, allg. Zuweisungen und allg. 

Umlagen 



2008 


d. Ansatzes 

397 

fortge. 

Ansatz 2009 

Ist-Ergebnis 

2009 

Vergleich 

fortge. 

Ansatz / Ist 

17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit 36.390.085 41.404.853 0,00 41.404.853,00 36.973.996,69 4.430.856,31 








23+30) 

2.955.417 1.426.622 0,00 1.426.622,00 1.581.485,88 -154.863,88 

2.955.417 1.426.622 0,00 1.426.622,00 1.581.485,88 -154.863,88 

0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 

2.955.417 1.426.622 0,00 1.426.622,00 1.581.485,88 -154.863,88

398

399 

Anhang

400

Stadt Ahlen Anhang gem. § 44 GemHVO 

I. Vorbemerkungen 

Nach § 37 der Verordnung über das Haushaltswesen der Gemeinden im Land Nordrhein- 

Westfalen (GemHVO) hat die Gemeinde zum Schluss eines jeden Haushaltsjahres einen 

Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung, der 

Gemeindeordnung NRW und der GemHVO aufzustellen. Der Jahresabschluss besteht aus 

1. der Ergebnisrechung, 

2. der Finanzrechnung, 

3. den Teilrechnungen, 

4. der Bilanz und 

5. dem Anhang. 

Die Teilrechnungen sind gegliedert nach Produktbereichen und Produkten. Der Produktplan 

ist dem Lagebericht als Anlage 2 beigefügt. 

Der Umfang des Anhangs richtet sich nach § 44 GemHVO. Danach sind zu den Posten der 

Bilanz und den Posten der Ergebnisrechnung die verwendeten Bilanzierungs- und 

Bewertungsmethoden anzugeben und so zu erläutern, dass sachverständige Dritte dies 

beurteilen können. Die Anwendung von Vereinfachungsregelungen ist zu beschreiben. Im 

Verbindlichkeitenspiegel auszuweisende Haftungsverhältnisse und Sachverhalte, die künftig 

erhebliche finanzielle Verpflichtungen ergeben können, sind zu erläutern. Weiterhin sind 

anzugeben: 

1. besondere Umstände, die dazu führen, dass der Jahresabschluss nicht ein den 

tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden, Ertrags- 

und Finanzlage der Kommune ergibt, 

2. Abweichungen vom Grundsatz der Einzelbewertung und den bisher angewandten 

Bewertungs- und Bilanzierungsmethoden, 

3. die Vermögensgegenstände, für die Rückstellungen für unterlassene 

Instandhaltungen gebildet wurden, unter Angabe des Rückstellungsbetrages, 

4. die Aufgliederung des Postens „sonstige Rückstellungen“, 

5. Abweichungen von der standardmäßig vorgesehenen linearen Abschreibung sowie 

von der örtlichen Abschreibungstabelle bei der Festlegung der Nutzungsdauer von 

Vermögensgegenständen, 

6. noch nicht erhobene Beiträge aus fertig gestellten Erschließungsmaßnahmen, 

7. bei Fremdwährungen der Kurs der Umrechnungswährung und 

8. die Verpflichtung aus Leasingverträgen. 

Dem Anhang sind ein Anlagenspiegel, ein Forderungsspiegel und ein 

Verbindlichkeitenspiegel beizufügen. 

Erläuterungen zu den Positionen der Ergebnis- und Finanzrechnung finden sich ausführlich 

im Lagebericht. 

401


Grundsätze der Bilanzierung und Bewertung 

Die Bilanz enthält sämtliche Vermögensgegenstände als Anlage- oder Umlaufvermögen, das 

Eigenkapital, die Schulden und die Rechnungsabgrenzungsposten. Bei der Bewertung wird 

dem kaufmännischen Vorsichtsprinzip Rechnung getragen. Es gilt der Grundsatz der 

Einzelbewertung. Die in der Eröffnungsbilanz ausgewiesenen Werte gelten für die künftigen 

Haushaltsjahre als Anschaffungs- und Herstellungskosten. 

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten vermindert um die 

planmäßigen Abschreibungen angesetzt worden. Die Abschreibungen sind grundsätzlich auf 

Basis der örtlichen Abschreibungstabellen entsprechend der betriebsgewöhnlichen 

Nutzungsdauer bemessen und linear vorgenommen worden. Abweichungen von der 

standardmäßig vorgesehenen linearen Abschreibung sowie von der örtlichen 

Abschreibungstabelle ergeben sich bei folgenden Vermögensgegenständen: 

- Bürosoftware und Serverbetriebssysteme (7 Jahre Nutzungsdauer) 

- Serverarchitektur „SAN“ ( 5 Jahre Nutzungsdauer) 

- Kehrmaschinen (9 Jahre Nutzungsdauer) 

Geringwertige Vermögensgegenstände bis 410 € ohne Umsatzsteuer werden grundsätzlich 

im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben. Einzelne Vermögensgegenstände bis 60 € 

ohne Umsatzsteuer werden unmittelbar als Aufwand verbucht. Es erfolgt keine Aktivierung. 

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag 

berücksichtigt. Niederschlagungen und Erlasse werden durch Einzelwertberichtigung als 

Abschreibungen auf Forderungen gebucht. Wertberichtigungen werden bei Forderungen ab 

10.000 € einzeln vorgenommen. Der Wert einzelner zweifelhafter Forderungen unter 

10.000 € wird in der Weise berichtigt, dass Forderungen, die nach Art und Umfang etwa mit 

dem gleichen Risiko behaftet sind, jeweils zu Bewertungsgruppen zusammengefasst 

werden. Im Anschluss an diese pauschalierte Einzelwertberichtigung wird eine 

Pauschalwertberichtigung auf die verbleibenden unzweifelhaften Forderungen 

vorgenommen. Auf die Pauschalwertberichtigung, die einem Restrisiko des 

Forderungsbestandes Rechnung trägt, wurde bisher verzichtet. 

Die Bewertung der Finanzanlagen (ohne sonstige Ausleihungen) hat sich zur Bewertung der 

Eröffnungsbilanz geändert (s. Erläuterung zu Ziff. 1.3). 

Rückstellungen sind gem. § 36 GemHVO gebildet worden. Eine Übersicht über die 

Rückstellungen ist als Anlage 4 diesem Anhang beigefügt. 

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt mit dem jeweiligen Rückzahlungsbetrag. 

402


II. Aktiva 

1. Anlagevermögen 

1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 

Immaterielle Vermögensgegenstände sind Vermögensgegenstände, die körperlich nicht 

fassbar sind, z. B. Konzessionen und Lizenzen. Eine Aktivierung wurde gemäß 

§ 43 Abs. 1 GemHVO nur vorgenommen, wenn diese entgeltlich von Dritten erworben 

wurden. Für selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände besteht ein 

Aktivierungsverbot. 

Die geringwertigen Wirtschaftsgüter unter den Softwarelizenzen (Anschaffungs- oder 

Herstellungskosten bis EURO 410 ohne Umsatzsteuer), werden im Jahr der Anschaffung 

abgeschrieben. 

1.2 Sachanlagen 

Zu den Sachanlagen gehören: Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten 

einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken; technische Anlagen und Maschinen; 

andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung, geleistete Anzahlungen und Anlagen 

im Bau. Es sind die Gegenstände des Sachanlagevermögens ausgewiesen, die gemäß 

§ 33 Abs. 1 Satz 2 GemHVO dauerhaft der Aufgabenerfüllung der Gemeinde dienen. 

Als Wertansätze für das im Haushaltsjahr 2009 zugegangene Vermögen werden gemäß 

§ 33 GemHVO die geleisteten Anschaffungskosten und die erbrachten Herstellungskosten 

bilanziert. 

Es sind folgende Festwerte des Jahresabschlusses 2008 unverändert übernommen worden: 

• Ausstattung der Kinderspielplätze 1.510.074,02 € 

• Aufwuchs der Parkanlagen 9.353.439,36 € 

• Aufwuchs der Waldflächen 516.690,40 € 

• Kleiderkammer Feuerwehr 182.869,24 € 

• Medienbestand Stadtbücherei 146.813,00 € 

• Straßenbeleuchtung 5.951.226,00 € 

1.3 Finanzanlagen 

Finanzanlagen sind diejenigen Werte, die auf Dauer finanziellen Anlagezwecken oder 

Unternehmensverbindungen sowie den damit zusammenhängenden Ausleihungen dienen. 

Hier sind die wirtschaftlichen Unternehmen der Stadt (verbundene Unternehmen, 

Beteiligungen, Sondervermögen, Wertpapiere des Anlagevermögens und Ausleihungen) 

sowie die sonstigen Ausleihungen (insb. Arbeitgeberdarlehen und Darlehen an kinderreiche 

Familien) ausgewiesen. 

403


Die Bewertung der wirtschaftlichen Unternehmen der Stadt hat sich im Haushaltsjahr 2009 

geändert. RWE-Aktien sind i. H. v. 170.589,90 € neu zugegangenen. Die Abgänge ergaben 

sich aus dem Verkauf von LEG-Anteilen( i. H. v. 1.555,94 €). Die sonstigen Ausleihungen 

werden mit dem jeweiligen Rückzahlungsbetrag zum Stichtag bewertet. 

2. Umlaufvermögen 

2.1 Vorräte 

Es handelt sich um Vorräte der Bauhöfe (Vorrat Verkehrsschilder und Streusalz) und 

Beschaffungsstelle (Büromaterialien) sowie Heizölvorräte. Für die Bewertung werden die 

Anschaffungswerte sowie die Preise zum Bilanzstichtag herangezogen und nach dem 

Niederstwertprinzip der jeweils niedrigere Wert angesetzt. 

Für folgende Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden gemäß § 34 Abs. 1 GemHVO Festwerte 

gebildet. Die Werte des Jahresabschlusses 2008 wurden unverändert übernommen. 

• Wertkarten Frankiermaschine 12.796,37 € 

• Materiallager der Beschaffungsstelle 55.879,07 € 

• Medikamentenbestand Feuerwehr 23.877,17 € 

• Verkehrszeichen 53.162,48 € 

• Betriebsstoffe (Öle, Fette, Frostschutz etc.) 4.062,11 € 

• Kraftstoffe 51.700,00 € 

• Streusalz 7.973,00 € 

• Lager Kfz-Werkstatt Feuerwehr 17.591,75 € 

• Heizöl verschiedene Gebäude 20.325,20 € 

2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 

Nach Durchführung der Wertberichtigungen (siehe Ausführungen unter „Grundsätze der 

Bilanzierung und Bewertung“) verbleiben bei den unterschiedlichen Arten von Forderungen 

Restforderungen in Höhe von 16.340.219,27 €. 

Einzelheiten ergeben sich aus dem beigefügten Forderungsspiegel (Anlage 2). 

2.2.1 Liquide Mittel 

Zu den liquiden Mitteln gehören das Guthaben auf den Girokonten und Bargeld. 

404


3. Aktive Rechnungsabgrenzung 

Auf der Aktivseite der Bilanz werden Rechnungsabgrenzungsposten angesetzt, wenn 

Auszahlungen vor dem Bilanzstichtag geleistet werden, diese aber Aufwendungen für eine 

bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. 

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten der Stadt beruhen überwiegend auf der Zahlung 

von: 

EURO 

• Beamtengehälter 01/2010 457.469,56 

• Asylbewerber-Auszahlungen 23.006,02 

• Versorgungsaufwand 01/2010 178.052,00 

• Leistungen Unterhaltsvorschüsse 60.939,00 

• Verwendung / Weiterleitung für den U3-Ausbau von Kindertagesstätten 269.903,00 

989.369,58 

405


III. Passiva 

1. Eigenkapital 

1.1 Allgemeine Rücklage 

Der Wert der allgemeinen Rücklage ergibt sich aus der Differenz der Aktivposten zu den 

übrigen Passivposten. 

Deckungsrücklage 

Gemäß § 43 Abs. 3 i. V. m. § 22 GemHVO ist für Aufwendungen, deren Ermächtigung ins 

folgende Haushaltsjahr übertragen wird, in dieser Höhe im Eigenkapital eine 

zweckgebundene Deckungsrücklage anzusetzen. Die Deckungsrücklage beträgt 

85.154,71 € (vgl. Anlage 5 a). 

1.2 Sonderrücklagen 

Als Sonderrücklagen sind gemäß § 43 Abs. 4 Satz 1 GemHVO erhaltene Zuwendungen für 

Investitionen zu bilanzieren, wenn der Zuwendungsgeber deren ertragswirksame Auflösung 

ausgeschlossen hat. Derartige Ausschlussklauseln wurden gegenüber der Stadt Ahlen nicht 

ausgesprochen. 

1.3 Ausgleichsrücklage 

Gem. § 75 der Gemeindeordnung für das Land Nordrhein-Westfalen (GO NRW) ist eine 

Ausgleichsrücklage als gesonderte Position des Eigenkapitals zusätzlich zur allgemeinen 

Rücklage anzusetzen, um einen Fehlbetrag in der Ergebnisrechnung auszugleichen. Kann 

der Fehlbetrag durch die Inanspruchnahme der Ausgleichsrücklage ausgeglichen werden, 

gilt der Haushalt als ausgeglichen. Da der Entwurf des Jahresabschlusses 2009 einen 

Fehlbetrag in Höhe von 5.362.416,95 € ausweist, wird sich die Ausgleichsrücklage, nach der 

Feststellung des Jahresabschlusses, auf 8.807.335,01 € verringern. 

1.4 Jahresfehlbetrag 

Die Bilanz weist hier den Jahresfehlbetrag des Haushaltsjahres 2009 aus. Der Rat der Stadt 

Ahlen hat im Rahmen der Feststellung des Jahresabschlusses gemäß 

§ 96 Abs. 1 Satz 2 GO NRW auch über die Behandlung des ausgewiesenen 

Jahresfehlbetrages zu beschließen. 

406


2. Sonderposten 

2.1 Sonderposten für Zuwendungen 

Nach § 43 Abs. 5 GemHVO sind erhaltene Zuwendungen für Investitionen, die im Rahmen 

einer Zweckbindung gezahlt werden, als Sonderposten anzusetzen. 

Diese Sonderposten werden regelmäßig über die Nutzungsdauer des 

zuwendungsfinanzierten Gegenstandes aufgelöst, soweit es sich um abschreibungsfähige 

Gegenstände handelt. 

2.2 Sonderposten für Beiträge 

Die von der Stadt erhobenen Beiträge i. S. v. § 8 Abs. 2 KAG sowie § 127 BauGB, wie z.B. 

Erschließungs- und Straßenausbaubeiträge, werden nach Fertigstellung des 

entsprechenden Vermögensgegenstandes als Sonderposten für Beiträge ausgewiesen. 

Bei dem Goetheweg handelt es sich um eine fertig gestellte Erschließungsmaßnahmen, für 

die bisher noch keine Beiträge erhoben wurden. Weitere fertig gestellte 

Erschließungsmaßnahmen, für die bisher noch keine Beiträge erhoben wurden, liegen nicht 

vor. 

2.3 Sonderposten für den Gebührenausgleich 

Kostenüberdeckungen bei kostenrechnenden Einrichtungen sind gem. 

§ 43 Abs. 6 GemHVO als Sonderposten zu passivieren. Hier bestehen zum Bilanzstichtag 

Überdeckungen beim Rettungsdienst und der Straßenreinigung. 

EURO 

• Für Straßenreinigung 6.507,36 

• Für Rettungsdienst 30.014,96 

36.522,32 

Kostenunterdeckungen bei kostenrechnenden Einrichtungen gem. § 43 Abs. 6 GemHVO, die 

ausgeglichen werden sollen, ergeben sich zum Bilanzstichtag wie folgt: 

EURO 

• Für Abfallentsorgung 179.993,61 

• Für Friedhofswesen 315.557,03 

• Für Marktwesen 29.451,24 

525.001,88 

2.4 Sonstige Sonderposten 

Sonstige Sonderposten werden für empfangene Zahlungen für Ausgleichsflächen in Höhe 

von EURO 864.431 gebildet. 

407


3 Rückstellungen 

Rückstellungen werden für Verbindlichkeiten gebildet, die zum Abschlussstichtag dem 

Grunde und/oder der Höhe nach ungewiss sind. Die Entwicklung der Rückstellungen sind 

dem Rückstellungsspiegel (Anlage 4) zu entnehmen. 

Die Pensionsrückstellungen werden über die Westfälisch-Lippische Versorgungskasse durch 

ein versicherungsmathematisches Gutachten der Firma Heubeck AG ermittelt. Es sind 

Pensions- und Beihilfeverpflichtungen der aktiven Beamten und Versorgungsempfänger 

bewertet worden. Gemäß § 36 GemHVO werden diese Rückstellungen mit 5 % abgezinst. 

Die Durchführungshinweise zur Bewertung (Runderlass des Innenministeriums vom 

04.01.2006) und die Richttafeln von 2005 G von Prof. Klaus Heubeck werden berücksichtigt. 

4 Verbindlichkeiten 

Bewertet wurden die Verbindlichkeiten zu ihrem Rückzahlungsbetrag am Bilanzstichtag. 

Einzelheiten ergeben sich aus dem beigefügten Verbindlichkeitenspiegel (Anlage 3). 

4.1 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 

Die Stadt Ahlen hat zur Finanzierung ihrer Investitionen Kredite vom öffentlichen Bereich in 

Höhe von Euro 22.612.442,62 und vom privaten Kreditmarkt in Höhe von 

EURO 31.715.147,49 aufgenommen. 

4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 

Zum Bilanzstichtag besteht ein Kontokorrentkredit für ein Tagesgeldkonto in Höhe von 

EURO 4.753.373,85. 

4.3 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 

Es handelt sich um kurzfristige Verbindlichkeiten. 

4.4 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 

Verbindlichkeiten aus Transferleistungen ergeben sich überwiegend auf dem Gebiet der 

Sozial- und Jugendhilfe. 

4.5 Sonstige Verbindlichkeiten 

Sonstige Verbindlichkeiten werden insbesondere für nachfolgend genannte Verpflichtungen 

gebildet: 

408


409 

EURO 

• Erhaltene Vorausleistungen bzw. Ablösungen Erschließungsbeiträge 6.812.979,98 

• Verbindlichkeiten aus Gegenleistungsverpflichtungen für Invest.pauschalen 907.991,87 

• Verbindlichkeiten aus Gegenleistungsverpflichtungen für Schulpauschalen 738.076,86 

• Verbindlichkeiten aus Gegenleistungsverpflichtungen für Feuerschutzpauschalen 40.458,83 

• Verbindlichkeiten aus Investitionszuweisungen für Werseentwicklungskonzept 880.000,00 

• Verbindlichkeiten aus Investitionszuweisungen für Rückhaltebecken Tiefenbach 493.800,00 

• Verbindlichkeiten aus Investitionszuweisungen Endausbau Zeche Westfalen 255.226,68 

• Verbindlichkeiten aus Investitionszuweisungen Konjunkturpaket II 6.268.746,00 

• Verbindlichkeiten aus Investitionszuweisungen Nahverkehr Westfalen-Lippe 116.100,00 

• Verbindlichkeiten aus Investitionszuweisungen Grüne Welle 166.700,00 

• Verbindlichkeiten aus Investitionszuweisungen Ziel 2-Programm / 539.000,00 

Stadterneuerung 06/29/08 

• Verbindlichkeiten aus Investitionszuweisungen U3-Betreuung Beumers Wiese 216.000,00 

• Verbindlichkeiten aus Investitionszuweisungen Energetische Sanierung 1.816.000,00 

Barbaraschule 

• Verbindlichkeiten Fremde Finanzmittel 392.383,23 

• Erhaltene Zahlungen für Ausgleichsflächen 118.287,82 

• Verbindlichkeiten aus Anzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken + 542.549,28 

Gebäuden 

• Kreditorische Debitoren 1.813.557,45 

22.117.858,00 

Anm.: Unter den sonstigen Verbindlichkeiten werden z. Zt. u. a. auch Zuwendungsbescheide nach 

Eingang gebucht. Ab dem Jahr 2012 erfolgt ein Ausweis der Zuwendungen als erhaltene Anzahlungen 

als Unterposition der sonstigen Verbindlichkeiten. Ab diesem Zeitpunkt wird nicht auf den Eingang des 

Zuwendungsbescheides abgestellt, sondern auf den Liquiditätsfluss. 

5. Passive Rechnungsabgrenzung 

Auf der Passivseite der Bilanz werden Rechnungsabgrenzungsposten angesetzt, wenn 

Einzahlungen vor dem Bilanzstichtag eingehen, diese aber Erträge für eine bestimmte Zeit 

nach diesem Tag darstellen. Die Stadt Ahlen bildet passive Rechnungsabgrenzungen für 

Einzahlungen auf Friedhofsgebühren und für erhaltene Zuwendungen vom Land zur 

Weiterleitung an Dritte. Zugeführt werden im Jahr 2009 Einzahlungen aus 

Friedhofsgebühren in Höhe von EURO 321.843,93 aufgelöst wird ein Betrag in Höhe von 

EURO 280.986,14. Zugeführt wurden im Jahr 2009 Einzahlungen aus erhaltenen 

Zuwendungen vom Land zur Weiterleitung an Dritte in Höhe von EURO 992.095,00.


IV. Sonstige Angaben 

1. Haftungsverhältnisse 

Haftungsverhältnisse bestehen in Form von Bürgschaften, die die Stadt für die Darlehen 

verschiedenster Institutionen und sozialer Einrichtungen übernommen hat. Die 

Gesamtsumme der Darlehen beläuft sich zum 31.12.2009 auf EURO 12.700.597,52. 

Einzelheiten über den Stand der Bürgschaften sind der Anlage 6 zu entnehmen. 

2. Sonstige finanzielle Verpflichtungen 

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus laufenden Miet- und Leasingverträgen: 

EUR 

Gesamt 

Mietverträge Kopierer 187.811,46 

Leasingverträge Kfz 79.326,00 

Leasingverträge Telefonanlage 25.413,40 

292.550,86 

Darüber hinaus hat sich die Stadt Ahlen in verschiedenen Verträgen und Vereinbarungen zur 

Leistung von Zuschüssen und finanziellen Übernahme von Dienstleistungen verpflichtet. Die 

Verträge und Vereinbarungen laufen jeweils auf unbestimmte Zeit und sind kurzfristig 

kündbar. 

3. Berichtigung von Wertansätzen nach Feststellung der Eröffnungsbilanz gem. 

§ 57 GemHVO 

Im Rahmen der Aufstellung des Jahresabschlusses 2009 wurden verschiedene Wertansätze 

der Eröffnungsbilanz gem. § 57 Abs. 1 GemHVO berichtigt. Dadurch verschlechtert sich das 

Eigenkapital um EURO 3.289.414,82. 

Eine Zusammenstellung der einzelnen Wertberichtigungen bzw. Wertnachholungen ist als 

Anlage 7 beigefügt. 

410

Anlagenspiegel zum 31.12.2009 

Anlagevermögen 

Stand am 31.12. 

des Vorjahres 

Anschaffungs- und Herstellungskosten Abschreibungen 

Zugänge im 

Haushaltsjahr 

Abgänge im 

Haushaltsjahr 

Umbuchungen im 

Haushaltsjahr 

411 

Abschreibungen 

im Haushaltsjahr 

Zuschreibungen 

im Haushaltsjahr 

Kumulierte 

Abschreibungen 

(auch aus Vorjahren) 

am 31.12. des 

Haushaltsjahres 

Anlage 1 

am 31.12. des 

Vorjahres 

EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 

1. Immaterielle Vermögensgegenstände 308.488,93 44.003,58 -61.752,98 -120.683,30 231.809,21 249.558,61 

2. Sachanlagen 357.494.021,95 9.499.627,09 -661.501,82 0,00 -9.541.917,17 0,00 -18.920.113,46 347.412.033,76 348.100.147,84 

2.1 Unbebaute Grundstücke und gr. R. 39.407.453,58 2.165.387,20 -380.146,43 134.091,81 -33.389,20 0,00 -65.909,06 41.260.877,10 39.374.933,72 

2.1.1 Grünflächen 29.586.347,78 45,91 -107.079,82 39.449,29 -33.389,20 -65.909,06 29.452.854,10 29.553.827,92 

2.1.2 Ackerland 1.623.943,80 -720,00 1.623.223,80 1.623.943,80 

2.1.3 Wald, Forsten 781.095,00 781.095,00 781.095,00 

2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 7.416.067,00 2.165.341,29 -272.346,61 94.642,52 9.403.704,20 7.416.067,00 

2.2 Bebaute Grundstücke und gr. R. 121.545.086,38 88.188,36 -278.048,51 509.363,05 -3.731.480,50 0,00 -7.427.039,99 114.437.549,29 117.837.037,95 

2.2.1 Kindertageseinrichtungen 5.792.001,00 15.487,56 445.981,87 -176.679,52 -352.979,52 5.900.490,91 5.615.701,00 

2.2.2 Schulen 75.861.598,18 72.700,80 -278.048,51 49.315,95 -1.736.224,75 -3.438.707,55 72.266.858,87 74.146.626,44 

2.2.3 Wohnbauten 5.116.472,20 -94.786,00 -187.830,69 4.928.641,51 5.023.427,51 

2.2.4 Sonstige Geschäftsgebäude 34.775.015,00 14.065,23 -1.723.790,23 -3.447.522,23 31.341.558,00 33.051.283,00 

2.3 Infrastrukturvermögen 181.083.249,78 2.089.193,08 -2.836,13 434.642,19 -4.073.293,71 0,00 -8.091.506,89 175.512.742,03 177.062.314,47 

2.3.1 Grund und Boden der Infrastruktur 26.758.726,22 616.424,64 -111,00 81.264,78 27.456.304,64 26.758.726,22 

2.3.2 Brücken und Tunnel 3.980.153,41 3.830,97 153.613,86 -154.941,83 -287.913,24 3.849.685,00 3.847.182,00 

2.3.3 Gleisanlagen u.a. 1,00 1,00 2,00 1,00 

2.3.4 Abwasseranlagen 

2.3.5 Straßennetz mit Anlagen 148.512.371,15 1.448.349,10 -2.725,13 142.130,93 -3.890.753,01 -7.753.863,66 142.346.262,39 144.646.538,37 

2.3.6 Sonstige Bauten der Infrastruktur 1.831.998,00 20.588,37 57.631,62 -27.598,87 -49.729,99 1.860.488,00 1.809.866,88 

2.4 Bauten auf fremden Grund und Boden 3.221.000,00 -110.158,00 -220.316,00 3.000.684,00 3.110.842,00 

2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 255.896,00 5.663,25 -5.663,25 -30,00 -32,00 255.864,00 255.894,00 

2.6 Maschinen, techn. Anlagen, Fahrzeuge 4.904.583,45 488.404,93 -470,75 105.021,54 -622.887,52 -1.204.259,75 4.293.279,42 4.322.744,47 

2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 5.138.191,63 736.031,14 61.261,93 -970.678,24 -1.911.049,77 4.024.434,93 4.197.820,10 

2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 1.938.561,13 3.926.759,13 -1.238.717,27 4.626.602,99 1.938.561,13 

3. Finanzanlagen 83.690.007,35 323.524,39 -39.559,51 0,00 0,00 0,00 0,00 83.973.972,23 83.690.007,35 

3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 33.188.903,88 33.188.903,88 33.188.903,88 

3.2 Beteiligungen 138.573,55 170.589,90 -1.555,94 307.607,51 138.573,55 

3.3 Sondervermögen 42.894.540,57 42.894.540,57 42.894.540,57 

3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 6.614.437,00 152.934,49 6.767.371,49 6.614.437,00 

3.5 Ausleihungen 853.552,35 0,00 -38.003,57 0,00 0,00 0,00 0,00 815.548,78 853.552,35 

3.5.1 an verbundene Unternehmen 350.000,00 350.000,00 350.000,00 

3.5.2 an Beteiligungen 0,00 0,00 0,00 

3.5.3 an Sondervermögen 0,00 0,00 0,00 

3.5.4 Sonstige Ausleihungen 503.552,35 -38.003,57 465.548,78 503.552,35 

4. Summe des Anlagevermögens 441.492.518,23 9.867.155,06 -701.061,33 0,00 -9.603.670,15 0,00 -19.040.796,76 431.617.815,20 432.039.713,80 

Buchwert

Art der Forderungen 

Forderungsspiegel 

Gesamtbetrag 

mit einer Restlaufzeit von 

des 

mehr als 5 

Haushaltsjahres bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre Jahre 

412 

Anlage 2 

Gesamtbetrag 

des Vorjahres 

1 2 3 4 5 

1. Öffentlich-rechliche Forderungen und 

Forderungen aus Transferleistungen 

1.1 Gebühren 801.063,52 792.584,34 8.018,89 460,29 882.964,45 

1.2 Beiträge 37.845,24 37.845,24 35.535,13 

1.3 Steuern 

1.4 Forderungen aus Transfer- 

1.378.149,47 1.372.159,16 4.935,24 1.055,07 1.339.823,81 

leistungen 

1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche 

10.712.325,73 1.665.240,08 9.047.085,65 326.172,58 

Forderungen 

2. Privatrechtliche Forderungen 

384.306,05 381.342,65 1.456,50 1.506,90 293.866,87 

2.1 gegenüber dem privaten Bereich 

2.2 gegenüber dem öffentlichen 

2.302.111,92 1.266.545,11 1.021.228,45 14.338,36 1.664.427,97 

Bereich 435.722,21 435.722,21 942.288,22 

2.3 gegen verbundene Unternehmen 287.860,52 287.860,52 304.671,45 

2.4 gegen Beteiligungen 834,61 834,61 10.875,04 

2.5 gegen Sondervermögen - 

- - 

- - 

Summe aller Forderungen 16.340.219,27 6.240.133,92 10.082.724,73 17.360,62 5.800.625,52

mit einer Restlaufzeit von 

Gesamtbetrag des 

Gesamtbetrag 

Art der Verbindlichkeiten 

Haushaltsjahres bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre mehr als 5 Jahre des Vorjahres 

1. Anleihen 

2. Verbindlichkeiten aus Krediten für 

Investitionen 

2.1 von verbundenen Unternehmen 

2.2 von Beteiligungen 

2.3 von Sondervermögen 

2.4 vom öffentlichen Bereich 

2.4.1 vom Bund 

2.4.2 vom Land 

1 2 3 4 5 

2.4.3 von Gemeinden und Gemeindeverb. 

2.4.4 von Zweckverbänden 

613.550,26 

613.550,26 613.550,26 

2.4.5 vom sonstigen öffentlichen Bereich 

2.4.6 von sonstigen öff. Sonderrechnungen 

2.5 vom privaten Kreditmarkt 

21.998.892,36 364.142,50 1.945.163,46 19.689.586,40 17.933.105,67 

2.5.1 von Banken und Kreditinstituten 

2.5.1 von übrigen Kreditgebern 

3. Verbindlichkeiten aus Krediten zur 


31.715.147,49 869.500,02 2.753.935,22 28.091.712,25 32.571.839,67 

3.1 vom öffentlichen Bereich 

3.2 vom privaten Kreditmarkt 

4.753.373,85 4.753.373,85 

100.888,79 

4. Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die 

Kreditaufnahmen wirtsch. gleichkommen 

5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und 

156.317,18 

Leistungen 

6. Verbindlichkeiten aus 

1.937.001,84 

Transferleistungen 780.107,51 

7. Sonstige Verbindlichkeiten 24.203.611,77 

Summe aller Verbindlichkeiten 86.158.002,26 

Verbindlichkeitenspiegel 

41.767,80 

1.924.842,72 

780.107,51 

4.855.416,67 

13.589.151,07 

413 

63.359,82 

12.159,12 

12.535.215,12 

17.309.832,74 

51.189,56 

6.812.979,98 

55.259.018,45 

198.084,98 

1.713.614,75 

1.130.918,27 

15.583.420,87 

69.845.423,26 

Anlage 3

Arten der Rückstellungen 

Rückstellungsspiegel 

414 

Veränderungen 2009 

Anlage 4 

Laufende Grund Grund entfallen Gesamtbetrag 

Gesamtbetrag 

Auflösung / entfallen Buchung g. am 

am 31.12.2008 Zuführungen Verbrauch ertragsw. Aufl. Allg. Rücklage 31.12.2009 

EUR EUR EUR EUR EUR 

Pensionsrückstellungen (251110..251212) 58.643.821,00 1.414.157,00 0,00 -1.644.110,00 0,00 58.413.868,00 

Pensionsverpflichtungen aktive Beschäftigte 23.475.471,00 -1.276.449,00 22.199.022,00 

Pensionsverpflichtungen Versorgungsempfänger 22.093.988,00 1.144.585,00 23.238.573,00 

Beihilfeverpflichtungen aktive Beschäftigte 6.493.999,00 -367.661,00 6.126.338,00 

Beihilfeverpflichtungen Versorgungsempfänger 6.580.363,00 269.572,00 6.849.935,00 

Rückstellungen für Deponien + Altlasten (Kto. 

261100..261102) 2.093.000,00 76.000,00 0,00 0,00 0,00 2.169.000,00 

Sanierung Standort "Im Elsken" 248.000,00 248.000,00 

Sanierung Standort "Bauhof Beckumer Straße" 75.000,00 75.000,00 

Sanierung Standort "Spielplatz Gartenstraße" 5.000,00 5.000,00 

Sanierung Standort "Klärschlammpolder Sendenhorster Straße" 510.000,00 510.000,00 

Sanierung Standort "Wersestadion" 187.000,00 187.000,00 

Sanierung Standort "Gesamtschule" 90.000,00 90.000,00 

Sanierung Standort "Hohle Eiche" 5.000,00 5.000,00 

Sanierung Standort "Schillingstraße" 10.000,00 10.000,00 

Sanierung Standort "Königstraße/Nordstraße" 10.000,00 10.000,00 

Sanierung Standort "Am Bahndamm" 10.000,00 10.000,00 

Sanierung Standort "Bismarckstraße" 5.000,00 5.000,00 

Sanierung Standort "Am Roeteringshof" 300.000,00 300.000,00 

Sanierung Standort "Lindensportplatz" 300.000,00 300.000,00 

Sanierung Standort "Hoevener Ort" 200.000,00 200.000,00 

Sanierung Standort "Hans-Bröckler-Siedlung" 123.000,00 123.000,00 

Sanierung Flur 25 Flurstück 638 0,00 26.000,00 26.000,00 

Sanierung Standort "Kleibrink; Altlastenbeseitigung Kieselrot" 15.000,00 15.000,00 

Sanierung Grundstück "Auf dem Damm" 0,00 50.000,00 50.000,00

415 


Laufende 

Auflösung / 

Verbrauch 

Grund 

entfallen 

ertragsw. Aufl. 

Grund entfallen 

Buchung g. 

Allg. Rücklage 

Anlage 4 

Gesamtbetrag 

am 

31.12.2009 


Gesamtbetrag 

am 31.12.2008 Zuführungen 


Instandhaltungsrückstellungen 6.707.278,23 957.377,69 -1.503.862,93 -107.132,78 -195.258,34 5.858.401,87 

davon Brücken (Kto. 271100..271102) 1.160.630,89 49.836,20 -106.392,66 -13.790,38 -41.258,34 1.049.025,71 

Brücke August-Kirchner-Straße 77.026,17 77.026,17 

Brücke Werse-Promenade 42.563,02 42.563,02 

Brücke Dolberger Straße 16.504,90 16.504,90 

Brücke Friedrich-Ebert-Straße 10.460,17 10.460,17 

Brücke Vehrings Mühle - Wehr 13.341,52 13.341,52 

Brücke Vehrings Mühle - Umflut 41.258,34 -41.258,34 0,00 

Brücke Drensteinfurter Straße "Leifeld" 24.309,27 24.309,27 

Brücke Borbeiner Straße Seebröcker 36.526,19 36.526,19 

Brücke Prozessionsweg Graben 21.051,86 21.051,86 

Brücke Prozessionsweg Olfe II 21.454,83 -21.454,83 0,00 

Brücke Händelweg 57.626,80 57.626,80 

Brücke Brüningswiese 34.410,60 34.410,60 

Brücke Walstedder Straße - L 671 12.777,35 12.777,35 

Brücke Brahmsweg 10.476,43 10.476,43 

Brücke Auf der Geist 82.024,17 82.024,17 

Brücke Oestricher Weg 20.675,76 20.675,76 

Brücke Am Sudholtshof Promenade 32.449,44 32.449,44 

Panzerbrücke 7.547,50 -7.547,50 0,00 

Brücke Homannsweg 13.939,26 13.939,26 

Brücke Zum Overhagen 10.594,56 10.594,56 

Brücke Nähe Wersedamm 16.820,58 -3.030,20 -13.790,38 0,00 

Brücke Parkstraße 44.043,48 44.043,48 

Brücke Warendorfer Straße 29.333,07 29.333,07 

Brücke St. Michael Gymnasium 26.411,50 -26.411,50 0,00 

Brücke Klingerstraße 11.964,66 11.964,66 

Brücke Daimler Straße (u. DB) 12.676,59 -126,38 12.550,21 

Brücke Harntheiweg 10.513,94 10.513,94 

Brücke Grabemeier HS Nr 218 10.426,63 10.426,63

416 


Laufende 

Auflösung / 

Verbrauch 

Grund 

entfallen 



Buchung g. 


Anlage 4 

Gesamtbetrag 

am 

31.12.2009 


Gesamtbetrag 



Brücke Guissener Straße 14.221,37 14.221,37 

Brücke Guissener Straße - Düsterhaus 14.060,17 14.060,17 

Brücke Nienholtweg 21.985,40 21.985,40 

Brücke Nienholtweg 25.074,95 25.074,95 

Brücke Mühlenstraße 46.051,10 -44.367,38 1.683,72 

Brücke Haus Vorhelm 13.348,23 13.348,23 

Brücke Gewerbepark Olfetal 11.098,26 11.098,26 

Brücke Zechenbahn- Vorfluter 35.593,32 35.593,32 

Brücke Zechenbahn- Elkerbach 2 38.414,00 -3.454,87 34.959,13 

Brücke Zechenbahn- Königsbusch 42.473,00 42.473,00 

Brücke Zechenbahn- Ackerland 42.500,00 42.500,00 

Brücke Zechenbahn- Schollbach 35.600,00 35.600,00 

Brücke Zechenbahn- B61 Alleestraße 0,00 49.836,20 49.836,20 

Brücke Zechenbahn- B58 Beckumer Straße 56.142,50 56.142,50 

Brücke Zechenbahn- Lippebrücke 14.860,00 14.860,00 

davon Gebäude (Kto. 271300..271302) 5.135.897,34 907.541,49 -1.058.293,46 -62.519,21 -154.000,00 4.768.626,16 

davon Schulen + Sporthallen 4.553.897,34 906.500,00 -885.794,59 -47.065,98 -154.000,00 4.373.536,77 

Alb.-Schweitzer-Schule: neue Dachdeckung und -dämmung 

Alb.-Schweitzer-Schule: zweites Lehrer-WC, Sanierung des 

30.000,00 30.000,00 

bestehenden WC's u. angr. Räume 

Alb.-Schweizer-Schule: Neue Dachfenster; Badrenovierung HM- 

26.000,00 26.000,00 

Wohnung, etc. 0,00 0,00 

Alb.-Schweizer-Schule: Erneuerung Kesselanlage 0,00 105.000,00 105.000,00 

Diesterwegschule: Innenanstrich 20.000,00 20.000,00 

Diesterwegschule: Bühnentechnik Aula 30.000,00 30.000,00 

Diesterwegschule: Erneuerung der Außen-WC-Anlage 70.000,00 -67.212,45 -2.787,55 0,00 

Diesterwegschule: Heizungsanlage 11.794,38 -11.794,38 0,00 

Don-Bosco-Schule:Schrägdachsanierung 16.500,00 16.500,00

417 


Anlage 4 

Laufende 

Grund entfallen Gesamtbetrag 

Gesamtbetrag 

Auflösung / Grund entfallen Buchung g. am 



Don-Bosco-Schule: Flachdachsanierung (Dachdichtungsbahn 


Umkehrdach) 16.000,00 16.000,00 

Don-Bosco-Schule: Heizungsanlage 67.000,00 210.000,00 277.000,00 

Don-Bosco-Schule: Dachbodendämmung 

Don-Bosco-Schule: Erneuerung der Fußböden (Klassen und 

25.000,00 25.000,00 

Verwaltung) 

Freiligrathschule: Dacheindeckung und Wärmedämmung 

21.000,00 -20.706,41 -293,59 0,00 

erneuern 110.000,00 -110.000,00 0,00 

Freiligrathschule: Erneuerung der Dachrinnen 20.000,00 -14.819,58 -5.180,42 0,00 

Freiligrathschule: Fenstererneuerung Flurbereiche 

Freiligrathschule: Sanierung der Holzfußböden (Parkett 

30.000,00 30.000,00 

abschleifen und versiegeln) 

Freiligrathschule: Erneuerung des Außenanstriches 

13.000,00 13.000,00 

(Wandflächen und Fenster) 60.000,00 60.000,00 

Freiligrathschule: Sanierung des Treppenhauses 40.000,00 40.000,00 

Freiligrathschule: Blitzschutzanlage 10.000,00 -7.752,01 -2.247,99 0,00 

Paul-Gerhardt-Schule: Dachbodendämmung 35.000,00 35.000,00 

Paul-Gerhardt-Schule: Dachsanierung 

Paul-Gerhardt-Schule: Erneuerung des Sonnenschutzes am 

110.000,00 110.000,00 

Pavillon 17.000,00 17.000,00 

Paul-Gerhardt-Schule: Blitzschutzanlage 10.000,00 10.000,00 

Paul-Gerhardt-Schule: ELA Anlage 15.000,00 15.000,00 

Paul-Gerhardt-Schule: Heizungsregelung 0,00 38.000,00 38.000,00 

Aug.-Wibbelt-Schule: neue Dachdämmung 30.000,00 30.000,00 

Aug.-Wibbelt-Schule: Fußbodenerneuerung in den Klassen 13.000,00 -7.306,80 5.693,20 

Aug.-Wibbelt-Schule: umfassende Reparatur Blitzschutzanlage 

Aug.-Wibbelt-Schule: Sanierung der Abwasserleitung auf dem 

6.000,00 6.000,00 

Schulhof 20.000,00 -17.134,85 -2.865,15 0,00 

Barbaraschule: Erneuern der Fußböden in Teilbereichen 13.000,00 13.000,00

418 


Laufende 

Auflösung / 

Verbrauch 


Buchung g. 


Anlage 4 

Gesamtbetrag 

am 

31.12.2009 

Gesamtbetrag 






Lambertischule: Erneuern des Außenanstriches 54.000,00 -54.000,00 0,00 

Lambertischule: Rückbau der Pausentoiletten zu Abstellräumen 8.000,00 8.000,00 

Lambertischule: Schaffung neuer Lehrertoiletten 31.000,00 31.000,00 

Lambertischule: Erneuern des Innenanstriches 44.000,00 -44.000,00 0,00 

Lambertischule: Erneuern der Glasbausteinwand in der Aula 

Lambertischule: Erneuerung der Klassenwaschplätze (8 

33.500,00 33.500,00 

Klassen) incl. Elt.-Installation 

Lambertischule: Einbau von Verdunklungsanlagen in den 

12.000,00 -12.000,00 0,00 

Klassen 12.500,00 12.500,00 

Lambertischule: Dachsanierung Alt- und Neubau 120.000,00 -59.212,22 -787,78 -60.000,00 0,00 

Lambertischule: Dachbodendämmung 40.000,00 -40.000,00 0,00 

Lambertischule: Kelleraußenwandabdichtung 15.000,00 -15.000,00 0,00 

Lambertischule: Brandschutz 

Ludgerischule: Erneuern der Dacheindeckung sowie 

39.432,20 -39.432,20 0,00 

Wärmedämmung 47.000,00 47.000,00 

Ludgerischule: Erneuerung der Dachrinnen 28.000,00 28.000,00 

Ludgerischule: Fußböden (Parkett abschleifen und versiegeln) 

Ludgerischule: Erneuerung des Außenanstriches (Wandflächen 

13.000,00 13.000,00 

und Fenster) 60.000,00 60.000,00 

Ludgerischule: Fenstererneuerung Flurbereich 30.000,00 30.000,00 

Ludgerischule: Kellerabdichtung 50.000,00 -35.673,92 -4.326,08 10.000,00 

Ludgerischule: Blitzschutzanlage 10.000,00 10.000,00 

Martinschule: Fenster in der Aula und im Treppenhaus 

Martinschule: Erneuerung der Fensterfl.+ Eingangstüren, 

100.000,00 100.000,00 

(Bereich Pausenhalle) 

Martinschule: Erneuerung der Fenster in Teilbereichen und am 

55.000,00 55.000,00 

Pavillon 29.477,25 -3.756,26 25.720,99 

Martinschule: Sanierung des Flachdaches am Pavillon 30.000,00 30.000,00 

Martinschule: Sanierung WC-Anlage Jungen 0,00 65.000,00 65.000,00

419 


Laufende 

Auflösung / 

Verbrauch 


Buchung g. 


Anlage 4 

Gesamtbetrag 

am 

31.12.2009 

Gesamtbetrag 






Martinschule: Sanierung ELA- Anlage 

Bodelschwinghschule: Erneuerung der Blitzschutzanlage 

0,00 43.000,00 43.000,00 

(Altbau) 

Bodelschwinghschule: Dacheindeckung einschl. 

5.500,00 5.500,00 

Wärmedämmung erneuern (1-geschossiger Teil/Altbau) 

Bodelschwinghschule: Erneuern der Dachrinnen und Fallrohre 

31.000,00 -22.688,16 8.311,84 

in vorstehenden Bereichen 

Bodelschwinghschule: Dacheindeckung einschl. 

5.000,00 5.000,00 

Wärmedämmung erneuern (2-geschossiger Teil/Altbau) 

Bodelschwinghschule: Erneuern der Dachrinnen und Fallrohre 

47.000,00 -47.000,00 0,00 

in vorstehenden Bereichen 

Bodelschwinghschule: Sanierung des Flachdaches am 

8.000,00 8.000,00 

Erweiterungsbau 

Bodelschwinghschule: Erneuerung der Klassenbeleuchtung im 

30.000,00 30.000,00 

EG 

Geschwister-Scholl-Schule: Dacheindeckung einschl. 

12.000,00 12.000,00 

Wärmedämmung erneuern (1-geschossiger Teil) 60.000,00 60.000,00 

Geschwister-Scholl-Schule: Reparaturarbeiten am Dachstuhl 

Geschwister-Scholl-Schule: Direkter Ausgang im Bereich der 

5.000,00 5.000,00 

Aula (Fluchtweg) 15.000,00 15.000,00 

Geschwister-Scholl-Schule: Erneuerung der Fußböden (PVC) 

Geschwister-Scholl-Schule: Erneuerung des Innenanstriches 

33.500,00 33.500,00 

(Flure und Klassen) 

Geschwister-Scholl-Schule: Sanierung der Flachdachabdichtung 

36.000,00 36.000,00 

des Toilettengebäudes 4.000,00 4.000,00 

Geschwister-Scholl-Schule: Schaffung neuer Lehrertoiletten 36.000,00 36.000,00 

Geschwister-Scholl-Schule: Erweiterung der Zaunanlage 14.000,00 14.000,00 

Overbergschule: Fahrradständer verschließbar machen 8.000,00 8.000,00 

Overbergschule: Sanierung des Pausengangdaches 10.000,00 -9.138,98 -861,02 0,00 

Overbergschule: Erneuerung der Eingangstür 5.000,00 5.000,00

420 


Anlage 4 

Laufende 

Grund entfallen Gesamtbetrag 

Gesamtbetrag 

Auflösung / Grund entfallen Buchung g. am 



Overbergschule: Erneuerung des Außenanstriches der 


Holzbauteile 

Overbergschule: Brandschutz (Sanierung Bodenbelag im 

15.000,00 -15.000,00 0,00 

Bereich Rauchschutztüren) 

Joh.-Rose-Schule: Außenanstrich der 

6.000,00 -5.623,63 -376,37 0,00 

Pfeiler/Geschossgliederungen 18.000,00 18.000,00 

Joh.-Rose-Schule: Erneuerung der Fenster in den Kellerklassen 16.382,21 -15.044,21 1.338,00 

Joh.-Rose-Schule: Parkettböden im Werkkeller überarbeiten 

Joh.-Rose-Schule: Oberlicht-Fenster, Scheibenaustausch 

9.000,00 9.000,00 

Neubau 

Joh.-Rose-Schule: Erneuerung von Teilen der 

15.000,00 15.000,00 

Kücheneinrichtung sowie Ausbesserungsarbeiten 

Joh.-Rose-Schule: Erneuerung des Küchenbodens einschl. 

6.000,00 6.000,00 

Risssanierung des Untergrundes 

Joh.-Rose-Schule: Erneuerung des Bodenbelages vor dem 

14.000,00 14.000,00 

Außen-WC 18.000,00 -16.208,51 -1.791,49 0,00 

Realschule: Sanierung der Betonfertigteilfassade 40.000,00 -18.064,32 -21.935,68 0,00 

Realschule: Erneuerung der Pausenhallenfenster 82.000,00 82.000,00 

Realschule: Brandschutztüren Pausenhalle 10.000,00 10.000,00 

Realschule: Brandschutz Pausenhalle 28.000,00 -14.041,72 13.958,28 

Gymnasium: Sanierung von Klassenraumdecken 25.000,00 25.000,00 

Gymnasium: Erneuerung der Kellerfenster 

Gymnasium: Erneuerung des Anstriches der Fenster (außen + 

4.000,00 4.000,00 

innen) sowie in Teilbereichen 

Gymnasium: Sanierung des Estriches einschließlich Oberboden 

30.000,00 30.000,00 

in Teilbereichen 

Gymnasium: Erneuerung der Beleuchtung und elektrischen 

8.000,00 8.000,00 

Ausstattung in den Kunsträumen 14.000,00 14.000,00

421 


Laufende 

Auflösung / 

Verbrauch 


Buchung g. 


Anlage 4 

Gesamtbetrag 

am 

31.12.2009 

Gesamtbetrag 






Gymnasium: Brandschutz Bühnentechnik 40.000,00 -39.838,84 -161,16 0,00 

Gymnasium: Erhöhung der Treppengeländer 15.000,00 15.000,00 

Gymnasium: Sanierung der Naturwissenschaftlichen Räume 45.000,00 45.000,00 

Gymnasium: Dach- und Betonsanierung Pausengang 0,00 22.000,00 22.000,00 

Gesamtschule: Jalousien Altbau 16.000,00 -11.485,54 4.514,46 

Gesamtschule: Sanierung Abwasserleitung 400.000,00 400.000,00 

Pestalozzischule: Fußbodenrenovierung der restl.Klassenräume 8.500,00 8.500,00 

Pestalozzischule: Erneuerung der Fahrradständer 

Turnhalle Lambertischule: 6 Stck Waschplätze sowie 

13.000,00 13.000,00 

Innenanstrich in den Umkleiden 

Turnhalle Lambertischule: Montage einer Akustikdecke in der 

7.200,00 7.200,00 

Turnhalle 20.500,00 20.500,00 

Turnhalle Lambertischule: Schwingbodensanierung 20.000,00 20.000,00 

Turnhalle Lambertischule: Erneuerung des Außenanstriches 8.000,00 8.000,00 

Turnhalle Lambertischule: Sanierung der Toilettenanlagen 

Turnhalle Paul-Gerhardt-Schule: Betonsanierung in 

25.000,00 25.000,00 

Teilbereichen 30.000,00 30.000,00 

Turnhalle Augustin-Wibbelt-Schule: Erneuerung Hallenboden 

Turnhalle Augustin-Wibbelt-Schule: Erneuerung des Daches am 

35.000,00 35.000,00 

Geräteraumtrakt 

Turnhalle Augustin-Wibbelt-Schule: Glasbausteine durch 

20.500,00 20.500,00 

Fenster ersetzen 

Turnhalle Augustin-Wibbelt-Schule: Betonsanierung der 

70.000,00 70.000,00 

Außenpfeiler 10.000,00 10.000,00 

Turnhalle Augustin-Wibbelt-Schule: Dusch- und WC- Anlage 0,00 140.000,00 140.000,00 

Sporthalle Don-Bosco-Schule: Sanierung der Luftheizungen 

Turnhalle Albert-Schweitzer-Schule: Fenstereinbau in 

116.000,00 116.000,00 

Umkleiden, Geräteräumen sowie Hallengiebel 

Turnhalle Albert-Schweitzer-Schule: Erneuerung der 

9.000,00 9.000,00 

Eingangstür 4.300,00 4.300,00

422 


Laufende 

Auflösung / 

Verbrauch 


Buchung g. 


Anlage 4 

Gesamtbetrag 

am 

31.12.2009 

Gesamtbetrag 






Turnhalle Albert-Schweitzer-Schule: Erneuerung Hallenboden 

Turnhalle Albert-Schweitzer-Schule: Einbau neuer Fenster in 

35.000,00 35.000,00 

den Umkleiden/Geräteräumen (Westseite) 

Turnhalle Albert-Schweitzer-Schule: Umgestaltung der 

5.000,00 5.000,00 

Umkleiden und Geräteräume 49.000,00 49.000,00 

Turnhalle Martinschule: Sanierung der Luftheizung 35.000,00 35.000,00 

Turnhalle Martinschule: Flachdachsanierung 30.000,00 30.000,00 

Turnhalle Martinschule: Betonsanierung der Außenpfeiler 15.000,00 15.000,00 

Turnhalle Martinschule: Blitzschutzanlage 

Turnhalle Barbaraschule: Erneuerung des Schwingbodens in 

8.000,00 8.000,00 

der Halle 30.000,00 -28.517,89 -1.482,11 0,00 

Turnhalle Diesterwegschule: Erneuerung der Duschräume 65.000,00 65.000,00 

Turnhalle Diesterwegschule: Erneuerung Hallenboden 35.000,00 35.000,00 

Turnhalle Diesterwegschule: Lüftungsanlage 31.000,00 31.000,00 

Turnhalle Diesterwegschule: Erneuerung der Fensterelemente 

Turnhalle Geschw.-Scholl-Schule: Erneuerung der 

0,00 88.500,00 88.500,00 

Hallenbeleuchtung 

Turnhalle Geschw.-Scholl-Schule: Erneuerung des 

10.000,00 -10.000,00 0,00 

Schwingbodens in der Halle 34.000,00 34.000,00 

Turnhalle Geschw.-Scholl-Schule: Betonsanierung 

Turnhalle Bodelschwingh-Schule: Erneuerung der vorhandenen 

40.000,00 40.000,00 

Stahlfenster 103.000,00 103.000,00 

Turnhalle Bodelschwingh-Schule: Blitzschutz 15.000,00 15.000,00 

Turnhalle Bodelschwingh-Schule: Dusch- und WC- Anlage 

Sporthalle Realschule: Erneuerung des Schwingbodens in der 

0,00 140.000,00 140.000,00 

Halle 

Sporthalle Realschule: Erneuerung der Dachfläche des 

119.311,30 -119.311,30 0,00 

Tribühnenteiles 

Sporthalle Realschule: Erneuerung der Dachfläche der 

15.000,00 -15.000,00 0,00 

Geräteräume 12.000,00 12.000,00

423 


Laufende 

Auflösung / 

Verbrauch 


Buchung g. 


Anlage 4 

Gesamtbetrag 

am 

31.12.2009 

Gesamtbetrag 






Sporthalle Realschule: Bodenerneuerung Tribühnenbereich 20.000,00 20.000,00 

Sporthalle Realschule: Betonsanierung der Außenbauteile 

Sporthalle Realschule: Sanierung der Verblendung an den 

6.000,00 6.000,00 

Gebäudeecken 9.500,00 9.500,00 

Sporthalle Realschule: Abdichtung der Nordwand im Erdbereich 

Sporthalle Realschule: Wiederinbetriebnahme der 

31.500,00 31.500,00 

Sicherheitsbeleuchtung 8.000,00 8.000,00 

Turnhalle Gesamtschule: Sanierung des Flachdaches 46.500,00 46.500,00 

Turnhalle Gymnasium: Halle 1: Erneuerung Hallenboden 

Turnhalle Gymnasium: Halle 1: Verbesserung der 

35.000,00 -33.030,41 -1.969,59 0,00 


Turnhalle Gymnasium: Halle 1: Betonsanierung der 

10.000,00 10.000,00 

Außenbauteile 5.500,00 5.500,00 

Turnhalle Gymnasium: Halle 1: Blitzschutz 

Turnhalle Gymnasium: Halle 2: Sanierung d. Attika südl. 

8.000,00 8.000,00 

Geräteraum/Fassadenausbesserungen 

Turnhalle Gymnasium: Halle 2: Erneuerung des Fensterband 

6.500,00 6.500,00 

Nordseite 

Turnhalle Gymnasium: Halle 2: Erneuerung der Fenster an der 

25.000,00 25.000,00 

Südseite 

Turnhalle Gymnasium: Halle 2: Einbau neuer 

16.000,00 16.000,00 

Halleneingangstüren 7.500,00 7.500,00 

Turnhalle Gymnasium: Halle 2: Erneuerung Hallenboden 35.000,00 35.000,00 

Turnhalle Gymnasium: Halle 2: Blitzschutz 

Turnhalle Johanna-Rose-Schule: Sanierung der 

8.000,00 8.000,00 

Umkleidebereiche 80.000,00 80.000,00 

Mehrzweckhalle Dolberg: Erweiterung Blitzschutzanlage 6.000,00 6.000,00 

Friedrich-Ebert-Sporthalle: Erneuerung des Hallenbodens 70.000,00 55.000,00 125.000,00 

Friedrich-Ebert-Sporthalle: Flachdachsanierung 50.000,00 50.000,00

424 


Laufende 

Auflösung / 

Verbrauch 


Buchung g. 


Anlage 4 

Gesamtbetrag 

am 

31.12.2009 

Gesamtbetrag 






davon sonstige städtische Gebäude 582.000,00 1.041,49 -172.498,87 -15.453,23 0,00 395.089,39 

Rathaus: Fassaden-/Dachsanierung in Teilbereichen 30.000,00 -10.000,00 20.000,00 

Rathaus: Außenschließung/Schließanlage 0,00 1.041,49 1.041,49 

Stadthalle: Fassaden-/Dachsanierung in Teilbereichen * 0,00 578,56 -578,56 0,00 

Stadthalle: Erneuerung der Parkettböden 30.000,00 30.000,00 

Baudezernat: Betonsanierung der Fassade 80.000,00 80.000,00 

Baudezernat: Versorgungsleitungen 110.000,00 110.000,00 

Hauptfeuerwache: Fenstererneuerung 50.000,00 50.000,00 

Musikschule: Fenstererneuerung 24.000,00 24.000,00 

Bürgerzentrum: Sanierung der Toilettenanlage + Beh.-WC 

Schullandheim Winterberg: Einbau neuer Isolierfenster im 

45.000,00 45.000,00 

Altbaubereich 

Schullandheim Winterberg: Abluftanlage Küche (Lüftungsgerät, 

25.000,00 -15.513,00 -9.487,00 0,00 

Giftdecke, Kanal) 

Schullandheim Winterberg: Renovierung Küche (Elektro, 

58.000,00 -58.000,00 0,00 

Sanitär., Fliesen) 

Schullandheim Winterberg: Einbau eines Fettabscheiders 

24.000,00 -24.000,00 0,00 

einschl. Baumaßn. 

Schullandheim Winterberg: Einbau neuer Küchengeräte/- 

9.000,00 -8.962,04 -37,96 0,00 

mobiliar in Teilbereichen 

sonst. städt. Gebäude: Eisdiele Hansaplatz: Sanierung der 

20.000,00 -16.523,35 -3.476,65 0,00 

Grundleitungen 8.000,00 8.000,00 

sonst. städt. Gebäude: Kolpingstr. 11: Einbau neuer Fenster 10.000,00 -8.126,94 -1.873,06 0,00 

sonst. städt. Gebäude: Bergstr. 31-33: Einbau neuer Fenster 9.000,00 -9.000,00 0,00 

sonst. städt. Gebäude: JuK Haus: Einbau neuer Fenster 50.000,00 -22.952,10 27.047,90 

davon Sonstige (Kto. 271400..271402) 410.750,00 0,00 -339.176,81 -30.823,19 0,00 40.750,00 

Lindensportplatz: Laufbahnsanierung 370.000,00 -339.176,81 -30.823,19 0,00 

Lärmschutzwand B58 40.750,00 40.750,00

425 


Laufende 

Auflösung / 

Verbrauch 


Buchung g. 


Anlage 4 

Gesamtbetrag 

am 

31.12.2009 

Gesamtbetrag 






Sonstige Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 + 5 4.668.425,91 3.025.218,57 -1.295.391,15 -1.129.273,94 0,00 5.268.979,39 

RS für nicht genommenen Urlaub (Kto. 281110..281112) 607.019,18 -67.075,29 539.943,89 

RS für nicht genommene Überstunden (Kto. 281120..281122) 428.433,28 61.260,98 -4.026,48 485.667,78 

RS für Altersteilzeit (281130..281132) 1.245.204,58 653.399,29 -406.325,51 1.492.278,36 

andere sonstige Rückstellungen (281140..281142) 248.142,93 0,00 -96.414,07 151.728,86 

- Zwangsgeldrückzahlungen 6.000,00 6.000,00 

- Zahlungsverpflichtung aus Vergleichsvertrag 61.405,50 61.405,50 

- Erstattungsverpflichtungen Baugebiete 7.177,44 7.177,44 

- steuerliche Beratungsleistungen 173.559,99 -96.414,07 77.145,92 

RS für die Stadthalle (281143..281145) 

RS für Rückerstattung erhaltene Zuwendungen 

135.971,59 135.971,59 

(281146..281148) 1.938.654,35 -1.137.525,63 -648.298,11 152.830,61 

RS für die Prüfung durch die GPA (281150..281152) 65.000,00 33.000,00 -61.451,45 -3.548,55 33.000,00 

RS für drohende Verluste aus lfd. Verfahren (281153..281154) 0,00 192.000,00 192.000,00 

RS für Steuernachzahlungen (281156..2811587) 0,00 2.085.558,30 2.085.558,30 

Summe: 72.112.525,14 5.472.753,26 -2.799.254,08 -2.880.516,72 -195.258,34 71.710.249,26 

Hinweis: 

Die markierten Zeilen beziehen sich auf Veränderungen, die im 

Rahmen der Berichtigung der Eröffnungsbilanz angepasst 

wurden. 

* An dieser Stelle wird eine in 2008 zu niedrige ertragswirksame Auflösung der 

Rückstellung aufgrund von Korrekturbuchungen zu steuerrelevanten Belegen des 

HH-Jahres 2008 für die Stadthalle korrigiert. (Entlastung der Inanspruchnahme der 

Rückstellung aus 2008 gebucht in 2009. "Periodenfremde" ertragswirksame 

Auflösung dieses Korrekturbetrags in 2009.)

Ermächtigungsübertragungen 2009 nach 2010 

- Ergebnisplan - 

Fachbereich 

Produkt Bezeichnung 

Haushaltspositionen 

Erg.- 

Plan.- 

Pos.- 

Nr. 

426 

Übertrag 

nach 2010 

in € 

Grund / Zweck 

Anlage 5 a 

Betrifft 

zus. Fin.- 

Plan.- 

Pos.-Nr. 

4 0412 Musik und Medien 16 255,69 Anschaffung einer 15 

4 

0412 Musik und Medien 

13 500,00 

Schnittstelle zum ekz- 

Medienservice 

12 

0911 Flächennutzung- und 

Zuwendung im Rahmen 

6 



15 47.344,59 des Masterplans Ahlener 

Innenstadt 

14 

6 

6 

6 

6 

7 

7 













1411 Umweltschutzmaßnahmen 


16 2.869,00 

16 10.365,30 

16 11.372,59 

16 8.992,04 

15 2.196,00 

16 1.259,50 

Summe 85.154,71 

Rahmenkonzept für die 

Osthalde 15 

Einzelhandelskonzept 

Prüfung und Beratung 

15 

15 

Gestaltplanung Bplan Nr. 

33 15 

Erstellung eines 

Untersuchungskonzeptes 

für die ehemalige 

Gießerei Domke 

Teilnahme am European 

Energy Award 

14 

15

Fachbereich 

Produkt Fin.-Pl. 

Pos. Nr. 

Ermächtigungsübertragungen 2009 nach 2010 

- Finanzplan - 


Invest.-Nr. Invest.-Bezeichnung 

427 

Anlage 5 b 

Übertrag nach 

2010 in € 

8 0171 24 01.7.003 

Grunderwerb Erschließung Zeche 

Westfalen 

54.520,55 

8 0171 25 01.7.005 Baumaßnahme Marienschule 148.242,50 

8 0171 24 01.7.006 Grunderwerb Gemeindestraßen 20.578,31 

8 0171 24 01.7.009 

Maßnahme Stadterneuerung Südenmauer 

7 

40.000,00 

8 0171 24 01.7.012 

Erwerb sonst. Unbeb. Grundstücke f. d. 

Erweiterung d. Gewerbegebiete 

100.000,00 

8 0171 24 01.7.013 

Ansatz für nicht konkret planbare 

Grundstückskäufe 

32.045,27 

8 0171 25 01.7.014 Einfriedung Gesamtschule 24.946,00 

8 0171 25 01.7.018 Planungskosten Sanierung Rathaus 109.011,54 

8 0171 25 01.7.020 Energiesparmaßnahmen an Schulen 100.000,00 

8 0171 25 03.1.018 Einrichtung PC-Raum Overbergschule 3.760,92 

8 0171 25 03.1.026 Einrichtung NT-Raum Realschule 17.506,87 

8 0171 25 03.1.029 Einrichtung NT-Raum Gymnasium 2009 30.000,00 

3 0231 26 02.3.001 BGA/GWG Brandschutz 36.259,97 

3 0231 26 02.3.002 Lösch- u. Hubrettungsfahrzeug 202.137,33 

3 0231 26 02.3.006 Erneuerung Einsatzzentrale 36.567,49 

3 0241 26 02.3.006 Erneuerung Einsatzzentrale 33.049,89 

3 0231 26 02.3.012 

Digitale Rufanlage mit 250 

Funkempfängern 

73.550,00 

3 0241 26 02.4.004 BGA/GWG Techn. Geräte Rettungsdienst 1.387,08 

4 0311 26 03.1.001 BGA/GWG Grundschulen 7.119,98 

4 0311 26 03.1.039 

EDV-Ausstattung an Grundschulen 

(pauschal) 

16.000,00 

4 0312 26 03.1.002 BGA/GWG Hauptschulen 1.334,16 

4 0312 25 03.1.036 

Schaffung eines Mensabereichs - 

Overbergschule 

23.789,43 

4 0312 25 03.1.037 

Schaffung eines Mensabereichs - 

Bodelschwinghschul 

97.041,54 

4 0313 26 03.1.026 Einrichtung NT-Raum Realschule 46.893,01 

4 0313 25 03.1.035 Mensaumbau 6.721,72 

4 0313 26 03.1.003 BGA/GWG Realschule 4.144,32 

4 0314 25 03.1.027 Einrichtung Selbstlernzentrum Gymnasium 45.640,89 

4 0314 26 03.1.027 Einrichtung Selbstlernzentrum Gymnasium 31.500,00 

4 0314 26 03.1.028 Telefonanlage Gymnasium 

4 0314 26 03.1.029 Einrichtung NT-Raum Gymnasium 

4.500,00 

45.000,00

Fachbereich 

Produkt Fin.-Pl. 

Pos. Nr. 

4 0315 26 03.1.012 


Invest.-Nr. Invest.-Bezeichnung 

Einrichtung NT-Raum Gesamtschule 

428 

Anlage 5 b 


2010 in € 

7.161,37 

4 0315 26 03.1.014 Bandspülmaschine 2.500,00 

4 0315 26 03.1.030 

Neugestalltung Außenbereich 

Gesamtschule 

668,57 

4 0316 26 03.1.005 BGA/GWG Förderschule 602,09 

4 0322 26 03.2.001 

BGA/GWG Schullandheim Winterberg 

321,17 

4 0322 26 03.2.004 

Einrichtung der Küche Schullandheim 

Winterberg 

5.361,71 

6 0911 24 09.1.002 Grunderwerb Zeche Westfalen 110.000,00 

6 0911 25 09.1.002 Grunderwerb Zeche Westfalen 300.000,00 

7 1211 25 12.1.001 Ausbau Fritz-Reuter-Straße 17.809,76 

7 1211 25 12.1.016 Einrichtung eines Parkleitsystems 40.000,00 

7 1211 25 12.1.018 Ausbau Mammutpfad 76.016,55 

7 1211 25 12.1.044 Endausbau Schillerstr. 8.536,34 

7 1211 25 12.1.046 

Rad-/Fußweg Konrad-Adenauer-Ring; 

Schulwegsicher. 

74.942,20 

7 1211 25 12.1.048 Projekt "Neubau Wartehäuschen" 135.057,65 

7 1211 25 12.1.054 

Planungskosten Brukterer Weg (12.1.009 - 

012) 

12.000,00 

7 1231 25 12.3.001 Ostumgehung Ahlen 26.354,53 

7 1231 25 12.3.001 Ostumgehung Ahlen 339.536,65 

7 1321 24 13.2.001 Werseentwicklungskonzept - Ahlen 1.212.834,71 

7 1321 25 13.2.001 Werseentwicklungskonzept - Ahlen 799.744,58 

7 1321 25 13.2.003 

Elkerbach: Renaturierung + 

Hochwasserschutz 

61.624,08 

7 1321 25 13.2.005 

Tiefenbach u. Nebengewässer: 

Hochwasserrückhalteb. 

97.499,03 

7 1321 25 13.2.006 

Dolberg Gewässer 7410: 


48.970,56 

Zwischensumme Investitionen 4.770.790,32

Fachbereich 

Produkt 

Fin.-Pl. 

Pos. 

Nr. 

Invest.-Nr./ 

RS-Nr. 

8 0171 12 017321-01 

8 0171 12 031042-04 


429 

Invest.-Bezeichnung 

Hansaplatz Eisdiele: Sanierung 

Grundleitungen 

Albert-Schweizer-SPH: neue Fenster 

Umkleiden 

8 0171 12 031048-02 Aug.-Wibbelt-Schule: 

Fußbodenerneuerung Klassen 

8 0171 12 

Aug.-Wibbelt-SPH: Erneuerung Dach am 

031049-02 

Geräteraum 

8 0171 12 

Barbaraschule: Fußböden in Teilbereichen 

031082-01 

8 0171 12 031089-01 

8 0171 12 031089-02 

8 0171 12 031089-03 

8 0171 12 031089-05 

8 0171 12 031089-06 

Bodelschwinghschule: Blitzschutzanlage 

(Altbau) 

Bodelschwinghschule: Dacheindeckung 

Bodelschwinghschule: Dachrinne u. 

Fallrohre 

Bodelschwinghschule: Dachrinne u. 

Fallrohr 

Bodelschwinghschule: Sanierung 

Flachdach Erw.Bau 

Anlage 5 b 


2010 in € 

8.000,00 

5.000,00 

5.693,20 

20.500,00 

13.000,00 

5.500,00 

8.311,84 

5.000,00 

8.000,00 

30.000,00 

8 0171 12 031090-04 Bodelschwingh-SPH: Blitzschutz 15.000,00 

8 0171 12 031282-01 Gesamtschule: Jalousien Altbau 1.055,96 

8 0171 12 

Geschw.-Scholl-Schule: Dacheindeckung 

031284-01 60.000,00 

8 0171 12 031284-02 

8 0171 12 031284-05 

8 0171 12 031284-06 

8 0171 12 031284-08 

8 0171 12 031287-04 

8 0171 12 031287-05 

8 0171 12 031287-06 

Geschw.-Scholl-Schule: Reparaturarb. am 

Dachstuhl 

Geschw.-Scholl-Schule: Erneuerung 

Innenanstrich 

Geschw.-Scholl-Schule: Sanierung 

Toilettengebäude 

Geschw.-Scholl-Schule: Erweiterung der 

Zaunanlage 

Gymnasium: Erneuerung des Anstriches 

der Fenster 

Gymnasium: Erneuerung des Anstriches 

der Fenster 

Gymnasium: Beleuchtung u. elekt. 

Ausstattung Kunst 

5.000,00 

36.000,00 

4.000,00 

14.000,00 

30.000,00 

8.000,00 

14.000,00 

8 0171 12 031287-09 

Gymnasium: Sanierung naturwis. Räume 

30.000,00 

8 0171 12 031289-06 Gymn. Neue SPH: Blitzschutz 8.000,00 

8 0171 12 031290-02 

Gymn. Alte SPH: Verbesserung 


10.000,00 

8 0171 12 031290-05 Gymn. Alte SPH: Blitzschutz 8.000,00

Fachbereich 

Produkt 

Fin.-Pl. 

Pos. 

Nr. 

Invest.-Nr./ 

RS-Nr. 

8 0171 12 031401-01 

8 0171 12 031401-05 

8 0171 12 031401-06 

8 0171 12 031481-02 

8 0171 12 031482-04 

8 0171 12 031482-05 

8 0171 12 031485-01 

8 0171 12 031485-02 


430 


Anlage 5 b 


2010 in € 

Joh.-Rose-Schule: Außenanstrich d. 

Pfeiler usw. 

Joh.-Rose-Schule: Kücheneinrichtung, 

18.000,00 

Ausbesserung. 6.000,00 

Joh.-Rose-Schule: Küchenboden, 

Risssanierung 

Lambertischule: Rückbau der 

Pausentoiletten 

Lamberti-SPH: Erneuerung des 

Außenanstriches 

Lamberti-SPH: Sanierung der 

Toilettenanlagen 

Ludgerischule: Dacheindeckung, 

Wärmedämmung 

Ludgerischule: Erneuerung der 

Dachrinnen 

14.000,00 

8.000,00 

8.000,00 

13.000,00 

47.000,00 

28.000,00 

8 0171 12 031485-06 Ludgerischule: Kellerabdichtung 10.000,00 

8 0171 12 

Martinschule: Fenster in Aula und 

031523-01 

Treppenhaus 

100.000,00 

8 0171 12 

Martinschule: Erneuerung d 

031523-02 

Fensterfl.+Eingangtüren 

55.000,00 

8 0171 12 

Martin-SPH: Sanierung der Luftheizung 

031524-02 35.000,00 

8 0171 12 031524-04 

Martin-SPH: Betonsanierung der 

Außenpfeiler 

15.000,00 

8 0171 12 031524-05 Martin-SPH: Blitzschutzanlage 8.000,00 

8 0171 12 

Paul-Gerhardt-Schule: Sonnenschutz am 

031641-03 

Pavillon 

17.000,00 

8 0171 12 

Paul-Gerhardt-SPH: Betonsanierung in 

031642-01 

Teilbereichen 

30.000,00 

8 0171 12 

Realschule: Sanierung der 

031722-01 

Betonfertigteilfassade 

18.064,32 

8 0171 12 

Realschule SPH: Brandschutztüren 

031723-03 

Pausenhalle 

12.000,00 

8 0171 12 

Realschule SPH: Brandschutz 

031723-05 

Bühnentechnik 

6.000,00 

8 0171 12 

JuK-Haus: Einbau neuer Fenster 

062404-01 2.047,90 

8 0171 12 082526-01 

8 0171 12 151764-02 

Mehrzweckhalle Dolberg: Erweiterung 

Blitzschutzanl 

Stadthalle: Erneuerung der Parkettböden 

6.000,00 

30.000,00

Fachbereich 

Produkt 

Fin.-Pl. 

Pos. 

Nr. 

Invest.-Nr./ 

RS-Nr. 

8 0171 12 017.ALTL16 


431 


Rückstellung "Sanierung Flur 25, 

Flurstück 638" 

Anlage 5 b 


2010 in € 

26.000,00 

7 1211 12 121.BW074 Brücke Daimler Straße 12.550,21 

Zwischensumme Rückstellungen 876.723,43 

Gesamtsumme 5.647.513,75

432

lfd. 

Nr. 

Gläubiger gebürgt für 

Nachweis über den Stand der Bürgschaften 

Ursprüngliche 

Haftungssumme 

€ 

Datum der 

Urkunde 

433 

Stand 

01.01.2009 

€ 

Zugang 

2009 

€ 

Tilgung 2009 

€ 

Berichtigungen 

€ 

Stand 

31.12.2009 

€ 

1 Bayerische Landesbank Stadthalle Ahlen GmbH 153.387,56 19.11.1992 111.688,88 0,00 3.797,00 0,00 107.891,88 

2 

Landeskreditbank Baden- 

Württemberg 

3 Sparkasse Münsterland Ost 

4 

Deutsche Genossenschafts- 

Hypothekenbank 

5 Postbank 

6 Sparkasse Münsterland Ost 

7 Hessische Landesbank 

8 Bayerische Vereinsbank 

9 Bayerische Vereinsbank 

10 EURO Hypo 

11 EURO Hypo 

12 EURO Hypo 

Stadthalle Ahlen GmbH 71.580,86 07.01.1994 34.330,74 0,00 4.259,44 0,00 30.071,30 

Stadtwerke Ahlen 

GmbH 

3.000.000,00 23.12.1999 3.000.000,00 0,00 0,00 0,00 3.000.000,00 1) 2) 

Stadthalle Ahlen GmbH 153.387,56 01.10.1996 103.766,46 0,00 8.445,06 0,00 95.321,40 


GmbH 

Bädergesellschaft Ahlen 

mbH 


mbH 


GmbH 


GmbH 


mbH 


GmbH 


GmbH 

3.834.689,11 05.07.1999 1.533.875,65 0,00 255.645,94 0,00 1.278.229,71 

5.112.918,81 02.12.1996 2.045.167,63 0,00 255.645,94 0,00 1.789.521,69 

1.278.229,70 11.06.1997 543.247,66 0,00 63.911,48 0,00 479.336,18 

5.112.918,81 09.01.1998 2.300.813,35 0,00 255.646,00 0,00 2.045.167,35 

4.090.335,05 09.01.1998 1.840.650,72 0,00 204.516,76 0,00 1.636.133,96 

766.937,82 04.11.1998 383.468,91 0,00 38.346,90 0,00 345.122,01 

1.533.875,64 04.11.1998 766.937,84 0,00 76.693,78 0,00 690.244,06 

2.556.459,41 04.11.1998 1.278.229,64 0,00 127.822,98 0,00 1.150.406,66 

13 Sparkasse Münsterland Ost Stadthalle Ahlen GmbH 90.000,00 23.08.2005 61.712,87 0,00 8.561,55 0,00 53.151,32 

Gesamtsummen: 27.754.720,33 14.003.890,35 0,00 1.303.292,83 0,00 12.700.597,52 

1) Hier handelt es sich um Kontokorrentkredite. Da Kontokorrentdarlehen erheblichen Schwankungen unterliegen, ist die 

genaue Höhe nicht zu beziffern. 

2) Bürgschaftsverpflichtung endet mit Ablauf des 31.12.2010 

Im Jahr 2008 war in diesem Nachweis noch eine Bürgschaft für die LEG bei der Deutschen Ausgleichbank mit einem Jahresendwert von 89.015 € enthalten. Durch Ablösung der 

Verbindlichkeit ist die Bürgschaftsverpflichtung hinfällig. 

Anlage 6 

Anm.

Stand: 31.12.2009 

Bilanz- 

pos. 

Aktiva 

Berichtigungen der Eröffnungsbilanz im Zuge des Jahresabschlusses 2009 

Beschreibung Anpassung Wert vor 

Anpassung EB 

1 2 3 5 Straßennetz mit 

Wegen, Plätzen und 

Verkehrs-anlagen 

434 

Wert nach 

Anpassung EB 

Bemerkung 

9.635,53 677.722,53 687.358,06 Nichterfassung der Anschaffungskosten 

der Jahre 2007 und früher 

für den Endausbau der Zeche 

Westfalen 

Zwischensumme 9.635,53 677.722,53 687.358,06 

Summe Aktiva 9.635,53 677.722,53 687.358,06 

Bilanz- 

pos. 

Passiva 


Anpassung EB 

3 3 Instandhaltungsrück- 

stellungen 


stellungen 


stellungen 


stellungen 


stellungen 


stellungen 


stellungen 


stellungen 

Wert nach 

Anpassung EB 

Bemerkung 

-41.258,76 41.258,34 -0,42 Berichtigung der Rückstellung 

aufgrund vollständiger Erneuerung 

des Brückenbauwerks 019 

"Vehringsmühle" 

0,42 -0,42 0,00 Korrektur der Bewertung der 

Instandhaltungsrückstellung 

Brückenbauwerk 019 

"Vehringsmühle - Umflut" 

1.041,49 0,00 1.041,49 Bildung einer 

Instandhaltungsrückstellung für das 

Rathaus (Schließanlage) 

105.000,00 0,00 105.000,00 Bildung einer Instand- 

haltungsrückstellung für die Albert- 

Schweitzer-Schule (Erneuerung 

Kesselanlage) 

210.000,00 67.000,00 277.000,00 Korrektur der Bewertung der 

Instandhaltungs- rückstellung für die 

Don-Bosco-Schule 

(Heizungsanlage) 


haltungsrückstellung für das 

Gymnasium (dach- und 

Betonsanierung Pausengang) 


haltungsrückstellung für die 

Martinschule (WC-Anlage Jungen) 



Martinschule (ELA-Anlage)

Bilanz- 

pos. 


Anpassung EB 


stellungen 


stellungen 


stellungen 


stellungen 


stellungen 


stellungen 


stellungen 

435 

Wert nach 

Anpassung EB 

Anlage 6 

Bemerkung 


haltungsrückstellung für die Paul- 

Gerhardt-Schule 

(Heizungsregelung) 



Turnhalle Aug.-Wibbelt-Schule 

(Dusch/WC-Anlage) 



Turnhalle Bodelschwinghschule 

(Dusch/WC-Anlage) 



Turnhalle Diesterwegschule 

(Fensterelemente) 

-60.000,00 120.000,00 60.000,00 Lambertischule: ein Teil der 

ursprüngl. vorgesehenen 

Rückstellung wird im Rahmen der 

Sanierung auf Raten zu einer 

Investition 

-40.000,00 40.000,00 0,00 Lambertischule: die ursprüngl. 

vorgesehene Rückstellung wird im 

Rahmen der Sanierung auf Raten 

zu einer Investition 

-54.000,00 54.000,00 0,00 Lambertischule: die ursprüngl. 

vorgesehene Rückstellung wird im 

Rahmen der Sanierung auf Raten 

zu einer Investition 

Zwischensumme 657.283,15 322.257,92 979.541,07 

3 4 Sonstige 

Rückstellungen 

3 4 Sonstige 

Rückstellungen 

192.000,00 0,00 192.000,00 Rückstellungsbildung wegen eines 

anhängigen Klageverfahrens bzgl. 

der Heranziehung zu 

Erschließungsbeiträgen 

2.085.558,30 0,00 2.085.558,30 Bildung einer Rückstellung wegen 

Steuernachzahlung aus dem 

Anteilsverkauf der Stadtwerke 

Zwischensumme 2.277.558,30 0,00 2.277.558,30 

4 7 Sonstige 

Verbindlichkeiten 

4 7 Sonstige 


4 7 Sonstige 


287.510,82 0,00 287.510,82 Bildung einer sonstigen 

Verbindlichkeit für 

Rückzahlungsverpflichtung Natur- 

und Gewerbepark "Olfetal" 

-368.580,88 6.483.515,94 6.114.935,06 Korrektur der erhaltenen 

Vorauszahlungen bzw. 

Ablöseverträge aus 

Erschließungsbeiträgen 

-21.960,78 0,00 -21.960,78 Im Zuge der Eröffnungsbilanz 

wurde ein Wert der 

Erschließungsbeiträge Dillweg 

versehentlich nicht erfasst.

Bilanz- 

pos. 


Anpassung EB 

4 7 Sonstige 


4 7 Sonstige 


436 

Wert nach 

Anpassung EB 

Anlage 6 

Bemerkung 

181.270,12 0,00 181.270,12 Im Zuge der Eröffnungsbilanz 

wurden Vorauszahlungen u. 

Ablöseverträge aus 

Erschließungsbeiträgen für 

verschiedene Grundstücke 

versehentlich nicht erfasst. 

285.969,62 0,00 285.969,62 Bildung einer sonstigen 

Verbindlichkeit für den Bestand der 

Kindergartenrücklage. 

Zwischensumme 364.208,90 6.483.515,94 6.847.724,84 

Summe Passiva 3.299.050,35 6.805.773,86 10.104.824,21 

Summe Passiva - 

Summe Aktiva 

3.289.414,82 6.128.051,33 9.417.466,15

437 

Anlage 8 

31.12.2009 31.12.2008 

Aufwandsdeckungsgrad (Ordentliche Erträge / ordentliche Aufwendungen) x 100 96,9% 93,9% 

Eigenkapitalquote I (Eigenkapital / Bilanzsumme) x 100 30,5% 33,1% 

Eigenkapitalquote II (Eigenkapital + Sonderposten für Zuwendungen und Beiträge) x 100 / Bilanzsumme 63,4% 66,4% 

Fehlbetragsquote (negatives Jahresergebnis / (Ausgleichsrücklage + Allgemeine Rücklage)) x -100 3,8% 5,5% 

Kennzahlen zur Vermögenslage 

Infrastrukturquote (Infrastrukturvermögen / Bilanzsumme) x 100 39,0% 40,3% 

Abschreibungsintensität (Bilanzielle Abschreibungen auf Anlagevermögen / ordentliche Aufwendungen) x 100 

Bruttoinvestitionen / (Abgänge des Anlagevermögens + Abschreibungen auf das 

9,0% 9,1% 

Investitionsquote 

Anlagevermögen)) x 100 95,8% 76,2% 

Kennzahlen zur Finanzlage 

Anlagendeckungsgrad II 

(Eigenkapital + Sonderposten für Zuwendungen und Beiträge + langfristiges 

Fremdkapital) x 100 / Anlagevermögen 92,9% 93,8% 

Dynamischer Verschuldungsgrad Effektivverschuldung / Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (FR) -44,2% -60,6% 

Liqidität II. Grades ((Liquide Mittel + kurzfristige Forderungen) / kurzfristige Verbindlichkeiten) x 100 49% 67,0% 

Kurzfristige Verbindlichkeitsquote (kurzfristige Verbindlichkeiten / Bilanzsumme) x 100 3,0% 2,0% 

Zinslastquote (Finanzaufwendungen / ordentliche Aufwendungen) x 100 2,2% 2,3% 

Kennzahlen zur Ertragslage 

Bildung des NKF-Kennzahlenset NRW anhand der Daten des Jahresabschlusses 2009 

Haushaltswirtschaftliche Gesamtsituation 

Zuwendungsquote (Erträge aus Zuwendungen / ordentliche Erträge) x 100 27,8% 23,0% 

Personalintensität (Personalaufwendungen / ordentliche Aufwendungen) x 100 23,6% 23,9% 

Sach- und Dienstleistungsintensität (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen / ordentliche Aufwendungen) x 100 15,9% 15,5% 

Transferaufwandsquote (Transferaufwendungen / ordentliche Aufwendungen) x 100 43,3% 42,3%

Die einzelnen Kennzahlen im Überblick 

438 

Anlage 8 

Aufwandsdeckungsgrad 

Diese Kennzahl zeigt an, zu welchem Anteil die ordentlichen Aufwendungen durch 

ordentliche Erträge gedeckt werden können. Ein finanzielles Gleichgewicht kann nur durch 

eine vollständige Deckung erreicht werden. 

Aufwandsdeckungsgrad = 

Ordentliche Erträge X 100 

Ordentliche Aufwendungen 

Eigenkapitalquote I 

Die Kennzahl „Eigenkapital I“ misst den Anteil des Eigenkapitals am gesamten bilanzierten 

Kapital (Gesamtkapital) auf der Passivseite der kommunalen Bilanz. Die Kennzahl kann bei 

einer Gemeinde ein wichtiger Bonitätsindikator sein. 

Eigenkapitalquote I = 

Eigenkapital X 100 

Bilanzsumme 

Eigenkapitalquote II 

Die Kennzahl „Eigenkapitalquote II“ misst den Anteil des „wirtschaftlichen Eigenkapitals“ am 

gesamten bilanziellen Kapital (Gesamtkapital) auf der Passivseite der kommunalen Bilanz. 

Weil bei den Gemeinden die Sonderposten mit Eigenkapitalcharakter oft einen wesentlichen 

Ansatz in der Bilanz darstellen, wird die Wertgröße „Eigenkapital“ um diese „langfristigen“ 

Sonderposten erweitert. 

Eigenkapitalquote II = 

(Eigenkapital + Sopo Zuwendungen/Beiträge) X 100 

Bilanzsumme 

Fehlbetragsquote 

Diese Kennzahl gibt Auskunft über den durch einen Fehlbetrag in Anspruch genommenen 

Eigenkapitalanteil. Da mögliche Sonderrücklagen hier jedoch unberücksichtigt bleiben 

müssen, bezieht die Kennzahl ausschließlich die Ausgleichsrücklage und die allgemeine 

Rücklage ein. Zur Ermittlung der Quote wird das negative Jahresergebnis ins Verhältnis zu 

diesen beiden Bilanzposten gesetzt. 

Fehlbetragsquote = 

Ordentliche Erträge X 100 

Ordentliche Aufwendungen

Kennzahlen zur Vermögenslage 

439 

Anlage 8 

Infrastrukturquote 

Diese Kennzahl stellt ein Verhältnis zwischen dem Infrastrukturvermögen und dem 

Gesamtvermögen auf der Aktivseite der Bilanz her. Sie gibt Aufschluss darüber, ob die Höhe 

des Infrastrukturvermögens den wirtschaftlichen Rahmenbedingungen der Gemeinde 

entspricht. In Einzelfällen kann es sachgerecht sein, auch die Gebietsgröße der Gemeinde 

oder andere örtliche Besonderheiten bei der Bewertung dieser Kennzahl zu berücksichtigen. 

Infrastrukturquote = 

Infrastrukturvermögen X 100 

Bilanzsumme 

Abschreibungsintensität 

Die Kennzahl zeigt an, in welchem Umfang die Gemeinde durch die Abnutzung des 

Anlagevermögens belastet wird. 

Abschreibungsintensität = 

Bilanzielle Abschreibungen auf AV X 100 


Investitionsquote 

Die Kennzahl gibt Auskunft darüber, in welchem Umfang dem Substandverlust durch 

Abschreibungen und Vermögensabgängen neue Investitionen gegenüberstehen. 

Investitionsquote = 

Kennzahlen zur Finanzlage 

Bruttoinvestitionen X 100 

Abgänge des AV + Abschreibungen AV 

Anlagendeckungsgrad II 

Die Kennzahl „Anlagendeckungsgrad II“ gibt an, wie viel Prozent des Anlagevermögens 

langfristig finanziert sind. Bei der Berechnung dieser Kennzahl werden dem Anlagevermögen 

die langfristigen Passivposten Eigenkapital, Sonderposten mit Eigenkapitalanteilen und 

langfristiges Fremdkapital gegenübergestellt. 

Anlagendeckungsgrad II = 

Eigenkapital + Sopo Zuwendungen/Beiträge + 

langfristiges Fremdkapital) X 100 

Anlagevermögen 

Dynamischer Verschuldungsgrad 

Mit Hilfe der Kennzahl „Dynamischer Verschuldungsgrad“ lässt sich die 

Schuldentilgungsfähigkeit der Gemeinde beurteilen. Sie hat dynamischen Charakter, weil sie 

mit dem Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit aus der Finanzrechnung eine 

zeitraumbezogene Größe enthält. Dieser Saldo zeigt bei jeder Gemeinde an, in welcher 

Größenordnung freie Finanzmittel aus ihrer laufenden Geschäftstätigkeit im abgelaufenen 

Haushaltsjahr zur Verfügung stehen und damit zur möglichen Schuldentilgung genutzt 

werden könnten. Der Dynamische Verschuldungsgrad gibt an, in wie vielen Jahren es unter 

theoretisch gleichen Bedingungen möglich wäre, die Effektivverschuldung aus den zur 

Verfügung stehenden Finanzmitteln vollständig zu tilgen (Entschuldungsdauer).

Dyn. Verschuldungsgrad = 

440 

Effektivverschuldung 

Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit 

Anlage 8 

Liquidität II. Grades 

Die Kennzahl gibt stichtagsbezogen Auskunft über die „kurzfristige Liquidität“ der Gemeinde. 

Sie zeigt auf, in welchem Umfang die kurzfristigen Verbindlichkeiten zum Bilanzstichtag 

durch die vorhandenen liquiden Mittel und die kurzfristigen Forderungen gedeckt werden 

können. 

Liquidität II. Grades = 

Liquide Mittel + kurzfr. Forderungen X 100 

Kurzfristige Verbindlichkeiten 

Kurzfristige Verbindlichkeitsquote 

Wie hoch die Bilanz durch kurzfristiges Fremdkapital belastet wird, kann mit Hilfe der 

Kennzahl „Kurzfristige Verbindlichkeitsquote“ beurteilt werden. 

kurzfr. Verbindlichkeitsquote = 

Kurzfristige Verbindlichkeiten X 100 

Bilanzsumme 

Zinslastquote 

Die Kennzahl „Zinslastquote“ zeigt auf, welche Belastung aus Finanzaufwendungen 

zusätzlich zu den (ordentlichen) Aufwendungen aus laufender Verwaltungstätigkeit besteht. 

Zinslastquote = 

Kennzahlen zur Ertragslage 

Finanzaufwendungen X 100 


Zuwendungsquote 

Die Zuwendungsquote gibt einen Hinweis darauf, inwieweit die Gemeinde von Zuwendungen 

und damit von Leistungen Dritter abhängig ist. 

Zuwendungsquote = 

Erträge aus Zuwendungen X 100 

Ordentliche Erträge 

Personalintensität 

Die „Personalintensität“ gibt an, welchen Anteil die Personalaufwendungen an den 

ordentlichen Aufwendungen ausmachen. Im Hinblick auf den interkommunalen Vergleich 

dient diese Kennzahl dazu, die Frage zu beantworten, welcher Teil der Aufwendungen 

üblicherweise für Personal aufgewendet wird. 

Personalintensität = 

Personalaufwendungen X 100 


441 

Anlage 8 

Sach- und Dienstleistungsintensität 

Die Kennzahl „Sach- und Dienstleistungsintensität“ lässt erkennen, in welchem Ausmaß sich 

die Gemeinde für die Inanspruchnahme von Leistungen Dritter entschieden hat. 

Sach- und Dienstleistungsint. = 

Aufw. für Sach- und Dienstleistungen X 100 


Transferaufwandsquote 

Die Kennzahl „Transferaufwandsquote“ stellt einen Bezug zwischen den 

Transferaufwendungen und den ordentlichen Aufwendungen her. 

Transferaufwandsquote = 

Transferaufwendungen X 100 


442

443 

Lagebericht

444

Stadt Ahlen Lagebericht gem. § 48 GemHVO 

I. Allgemeines 

Lagebericht 

zum Jahresabschluss der Stadt Ahlen 

für das Haushaltsjahr 2009 

Der § 37 Abs. 2 der Verordnung über das Haushaltswesen der Gemeinden im Land 

Nordrhein-Westfalen (GemHVO) sieht vor, dass dem Jahresabschluss ein Lagebericht 

beizufügen ist. Der Lagebericht ist nach § 48 GemHVO so zu fassen, dass ein den 

tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und 

Finanzlage der Gemeinde vermittelt wird. Dazu ist ein Überblick über die wichtigsten 

Ergebnisse des Jahresabschlusses und Rechenschaft über die Haushaltswirtschaft im 

abgelaufenen Jahr zu geben. Über Vorgänge von besonderer Bedeutung, auch solcher, die 

nach Schluss des Haushaltsjahres aufgetreten sind, ist zu berichten. Außerdem hat der 

Lagebericht eine ausgewogene und umfassende, dem Umfang der gemeindlichen 

Aufgabenerfüllung entsprechende Analyse der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und 

Finanzlage zu enthalten. Auf die Chancen und Risken für die künftige Entwicklung der Stadt 

ist einzugehen. 

Ein Ziel- und Kennzahlensystem war im Jahr 2009 noch nicht entwickelt und befindet sich 

derzeit im Aufbau. Hier bedarf es noch einiger Zeit, bis dies flächendeckend und 

wirkungsorientiert eingeführt ist. Es ist deshalb gegenwärtig noch nicht möglich, die 

Sollvorschrift des § 48 GemHVO, wonach die Ziele und Kennzahlen in die Bewertung 

einbezogen werden sollen, zu erfüllen. Zwischenzeitlich enthalten die Haushaltsplanungen 

zu einem großen Teil produktorientierte Ziele und Kennzahlen. Zur Optimierung hat sich die 

Stadtverwaltung dem Kennzahlensystem eines privaten Anbieters (IKVS) angeschlossen. 

Mit diesem Lagebericht zum zweiten NKF-Jahresabschluss der Stadt Ahlen sollen der Rat, 

die Bürgerinnen und Bürger, die Aufsichtsbehörde und die Verwaltung über den Verlauf des 

Haushaltsjahres 2009 informiert werden. 

Dieser Lagebericht soll folgende Grundsätze ordnungsgemäßer Lageberichterstattung 

beinhalten: 

• Alle im Lagebericht dargestellten Angaben entsprechen der Realität. 

• Die vollständige Darstellung der wirtschaftlichen Lage der Stadt wird durch 

Ausschöpfung aller erreichbaren Informationsquellen gewährleistet. 

• Informationen werden prägnant, verständlich und übersichtlich bereitgestellt. 

• Die Vielzahl der möglichen Informationen ist zu strukturieren (Grundsatz der 

Informationsabstufung). 

• Aufzunehmende Informationen und die Form der Darstellung sind grundsätzlich 

auch in den folgenden Haushaltsjahren beizubehalten. Dabei sind Weiterentwicklungen 

jedoch nicht ausgeschlossen. 

• Es gilt der Grundsatz der Wesentlichkeit und der Vorsicht. Eine zu optimistische 

Darstellung ist zu vermeiden. 

445


Hinweis: In den nachfolgenden Übersichten werden Erträge/Einzahlungen mit positiven und 

Aufwendungen/Auszahlungen mit negativen Vorzeichen dargestellt. Eine negative Differenz 

zwischen Plan- und Ist-Erträgen/Einzahlungen weist eine bessere, eine positive Differenz 

zwischen Plan- und Ist-Aufwendungen/Auszahlungen eine schlechtere Haushaltsentwicklung 

aus. 

II. Darstellung der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Stadt Ahlen 

1. Überblick über die wichtigsten Ergebnisse des Jahresabschlusses 

Der Ergebnisplan der Stadt Ahlen für das Haushaltsjahr 2009 war nicht ausgeglichen. Es war 

ein Defizit von 6.354 T€ (fortgeschriebener Ansatz) geplant. Es haben sich folgende 

wesentliche Abweichungen in Höhe von 1.698 T€ ergeben, die - unter Berücksichtigung 

weiterer z. T. geringfügiger Veränderungen - insgesamt zu einer Reduzierung des 

Jahresfehlbedarfs um 991 T€ auf 5.362 T€ führten: 

Überblick über den Jahresabschluss 2009 Abweichung 

Plan/Ist 

T€ 

Gewerbesteuerertrag 2.486 

Grundsteuer B -40 

Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 1.820 

Zuweisungen vom Land für Kindertagesstätten 242 

Rettungsdienstgebühren 128 

Konzessionsabgaben 203 

Erträge aus Verkäufen von Anlagevermögen -822 

Mahn- und Vollstreckungsgebühren -124 

Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen -2.583 

Aktivierte Eigenleistungen -99 

Dienstaufwendungen für tariflich Beschäftigte -183 

Altersteilzeit (Nettoaufstockung) 265 

Unterhaltung Grundstücke und Gebäude 268 

Aufwendungen für Heizung und Wasser -259 

Bewirtschaftung Grundstücke und Gebäude -119 

Zuschuss an freie Träger von Kindertageseinrichtungen 327 

Gewerbesteuerumlage und Zuschuss zur 

Gewerbesteuerumlage -548 

Verluste aus Anlagenabgängen Grundstücke und Gebäude 266 

Zinsaufwand 470 

446 

1.698 

Die Differenz aus der Auflösung von Rückstellungen i. H. v. 2.583 T€ ergibt sich aus der 

Auflösung und Herabsetzung sämtlicher Rückstellungen (Erträge aus der Auflösung oder 

Herabsetzung von Rückstellungen für Grundstücke und Gebäude, für sonstige unbewegliche 

Vermögensgegenstände, für Pensionen und Beihilfen, für nicht genommenen Urlaub, für 

nicht genommene Überstunden und für Altersteilzeit).


2. Rechenschaft über die Haushaltswirtschaft 2009 

Mit der Rechenschaft wird dargelegt, wie die Haushaltsplanung für das Jahr 2009 umgesetzt 

wurde. Die Gliederung orientiert sich am Zeilenaufbau der Ergebnis- bzw. Finanzrechnung. 

Es werden jeweils der Haushaltsansatz, das Jahresergebnis und die Abweichung 

vorangestellt. Sofern aus dem Jahr 2008 Ermächtigungen in das Haushaltsjahr 2009 

übertragen wurden, werden diese als Übertragungen ausgewiesen. Die Ansätze werden um 

diese Beträge fortgeschrieben. 

Nach Abschluss des Haushaltsjahres 2009 haben die Fachbereiche um Übertragung von 

Ermächtigungen gebeten. Den Anträgen wurde in einem Umfang von 85.154,71 € im 

Ergebnishaushalt und 5.647.513,75 € im Finanzhaushalt entsprochen. Diese Übertragungen 

führen zu Aufwendungen bzw. Auszahlungen, die im Haushalt 2010 nicht veranschlagt sind. 

Die einzelnen Beträge ergeben sich aus zwei Übersichten, die als Anlagen 5 a und b des 

Anhangs zum Jahresabschluss 2009 beigefügt sind. 

2.1 Ergebnisrechnung 

2.1.1 01 Steuern und ähnliche Abgaben 

447 

Ansatz 2009 Ist-Ergebnis 2009 Differenz 

Steuern und ähnliche Abgaben 51.374.000,00 47.266.288,05 4.107.711,95 

Grundsteuer A 200.000,00 201.293,00 -1.293,00 

Grundsteuer B 6.500.000,00 6.540.217,17 -40.217,17 

Gewerbesteuer 26.000.000,00 23.514.346,17 2.485.653,83 

Gemeindeanteil Einkommenssteuer 14.918.000,00 13.097.790,00 1.820.210,00 

Gemeindeanteil Umsatzsteuer 2.053.000,00 2.018.553,00 34.447,00 

Vergnügungssteuer 160.000,00 252.283,32 -92.283,32 

Hundesteuer 239.000,00 240.667,39 -1.667,39 

Leistungen nach dem Familienleistungsausgleich 1.304.000,00 1.401.138,00 -97.138,00 

Die Erträge aus Steuern und ähnlichen Abgaben fielen um 4.108 T€ (8,69 %) geringer aus 

als geplant. Davon entfiel auf die Gewerbesteuer ein Minus von 2.486 T€, auf den 

Gemeindeanteil an der Einkommensteuer von 1.820 T€ und auf den Gemeindeanteil an der 

Umsatzsteuer 34 T€. Die Grundsteuer B fiel um 40 T€ und die Grundsteuer A um 1 T€ 

besser aus als geplant. Die übrigen Gemeindesteuern und Abgaben verbesserten das 

Ergebnis um insgesamt 191 T€. Insgesamt konnte ein Ertrag durch Steuern und ähnliche 

Abgaben in Höhe von 47.266.288,05 € erwirtschaftet werden.


2.1.2 02 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 

448 


Zuwendungen und allgemeine Umlagen 28.462.291,00 28.731.148,61 -268.857,82 

Schlüsselzuweisungen vom Land 18.521.553,00 18.532.099,00 -10.546,00 

Bedarfszuweisungen vom Land 3.483.764,00 0,00 3.483.764,00 

Bedarfszuweisungen von Gemeinden (GV) 85.872,00 39.888,00 45.984,00 

Zuweisung vom Bund für laufende Zwecke 443.336,00 169.029,44 274.306,56 

Zuweisung vom Land für laufende Zwecke 3.233.773,00 6.737.473,11 -3.503.700,11 

Zuweisung vom Land für Festwert Sitzbänke und Aufwendungen 

Parkanlagen 0,00 4.641,46 -4.641,46 

Zuweisung vom Land für Festwert Kinderspielplätze 0,00 50.430,93 -50.430,93 

Zuweisung vom Land für Festwert Straßenbeleuchtung 0,00 180.023,35 -180.023,35 

Zuweisung vom Land für Festwert Medienbestand Stadtbücherei 0,00 53.783,00 -53.783,00 

Zuweisung vom Land für Festwert Kleiderkammer Feuerwehr 0,00 42.871,74 -42.871,74 

Zuweisung von Gemeinden und Gemeindeverbänden für laufende 

Zwecke 0,00 1.500,00 -1.500,00 

Zuweisung von Zweckverbänden für laufende Zwecke 5.000,00 0,00 5.000,00 

Zuweisung von verbundenen Unternehmen, Beteiligung für lfd. Zwecke 10.000,00 18.291,28 -8.291,28 

Zuschuss von privaten Unternehmen für lfd. Zwecke 7.580,00 65.390,49 -57.810,49 

Zuschuss von privaten Unternehmen für Festwerte 0,00 5.000,00 -5.000,00 

Zuschuss von übrigen Bereichen für laufende Zwecke 38.325,00 47.169,68 -8.844,68 

Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuweisung vom Bund 0,00 1.743,15 -1.743,15 

Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuweisung von Land 2.631.831,00 2.568.086,14 63.744,65 

Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuweisung vom Land 

(GWG) (ohne AB) 0,00 117.660,33 -117.660,33 

Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Schulpauschale 0,00 12.250,92 -12.250,92 

Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Schulpauschale 

(GWG) 0,00 42.969,17 -42.969,17 

Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Sportpauschale 

(GWG) 0,00 4.784,41 -4.784,41 

Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuweisung von 

Gemeinden 425,00 16.556,85 -16.131,85 

Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuweisung von 

sonstigen öffentlichen Bereichen 0,00 500,00 -500,00 

Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuschüssen von 

privaten Unternehmen 832,00 18.697,16 -17.865,16 

Erträge aus der Auflösung von übrigen Bereichen 0,00 309,00 -309,00 

Die Schlüsselzuweisungen fielen knapp 11 T€ besser aus als geplant. Erträge aus dem 

Kinderbildungsgesetz (Kibiz) wurden unter der Position „Bedarfszuweisungen vom Land“ 

geplant, die Buchungen erfolgten unter der Position „Zuweisungen vom Land für laufende 

Zwecke“ (Differenz i. H. v. rd. 242 T€). Die Bedarfzuweisung von Gemeinden und 

Gemeindeverbänden umfasst Erstattungsleistungen kreisangehöriger Gemeinden für 

Krankenhilfen und Zuweisungen des Landschaftsverbandes für die integrative Betreuung in 

Kindertageseinrichtungen. 

Die Verschlechterung der Erträge durch Zuweisungen vom Bund ergab sich u. a. durch die 

fehlende Realisierung und somit fehlende Zuwendung für das „LOS-Projekt“ (100.000 €) und 

durch fehlende Zuwendungen für diverse andere Projekte (89.000 €). Die Erstellung eines 

Klimaschutzkonzepts (48.000 €) wurde zudem erst im Jahre 2010 umgesetzt. Zudem erfolgte 

eine Stornierung in Höhe von 94.000 €.


Bei den Festwerten erfolgte keine Planung von Zuwendungen. Erst im Zuge der 

Jahresabschlussarbeiten wurden den Festwerten Erträge aus der Auflösung von 

Sonderposten aus der allgemeinen Investitionspauschale zugeordnet. 

Die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten fielen insgesamt rd. 150 T€ besser aus als 

geplant. Diese Positionen konnten bei der Haushaltsplanaufstellung noch nicht abschließend 

berechnet werden, da die Bewertung des Anlagevermögens und die bilanzielle Erfassung 

der Förderanteile noch nicht abgeschlossen waren. 

2.1.3 03 sonstige Transfererträge 

449 


Sonstige Transfererträge 368.000,00 652.555,96 -284.555,96 

Ersatz von sozialen Leistungen außerhalb von Einrichtungen 368.000,00 642.725,30 -274.725,30 

Erstattung zu Unrecht gewährter Leistungen 0,00 9.830,66 -9.830,66 

Der Ersatz von sozialen Leistungen umfasst die Unterhaltsverpflichtungen Dritter, die 

Betreuungspauschale für Asylbewerber und die Kostenbeiträge für Heimunterbringung und 

betreute Wohnformen für junge Volljährige. 

Das gute Ergebnis ist bedingt durch Mehrerträge bei den Unterhaltsleistungen (+43 T€) und 

den Kostenbeiträgen für Heimunterbringung (+225 T€). Dem stehen knapp 13 T€ geringere 

Erträge aus der stationären Hilfe für junge Volljährige gegenüber. 

2.1.4 04 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 


Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 11.837.168,00 11.970.145,85 -132.977,85 

Verwaltungsgebühren 717.760,00 758.276,20 -40.516,20 

Benutzungsgebühren / Nutzungsentschädigung 2.127.184,00 2.356.267,44 -229.083,44 

Straßenreinigungsgebühren 450.000,00 433.509,23 16.490,77 

Abfallentsorgungsgebühren aus Veranlagungsverfahren 4.730.690,00 4.772.293,02 -41.603,02 

Abfallentsorgungsgebühren, sonstige 14.200,00 68.113,00 -53.913,00 

Friedhofsgebühren 729.092,00 581.731,79 147.360,21 

Marktstandsgelder 83.000,00 73.182,00 9.818,00 

Elternbeiträge 1.355.415,00 1.552.370,13 -196.955,13 

Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für Beiträge 1.629.827,00 1.158.034,07 471.792,93 

Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für den Gebührenausgleich 0,00 216.368,97 -216.368,97 

Die Verwaltungsgebühren entwickelten sich insbesondere durch höhere Erträge bei den 

Bauordnungsgebühren (+13 T€) und im Bereich der Einwohner- und 

Ordnungsangelegenheiten (insgesamt +23 T€) besser als geplant. Auch die 

Benutzungsgebühren konnten durch einen Anstieg bei den Rettungsdienstentgelten 

(+128 T€) und den VHS-Gebühren (+93 T€) besser abschließen als geplant. Der Anstieg bei 

den Elternbeiträgen resultiert aus einer stärkeren Inanspruchnahme des offenen 

Ganztagsangebots.


Die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Beiträgen waren zum Zeitpunkt der 

Haushaltsplanung noch nicht genau zu prognostizieren. Es mussten einige Korrekturen der 

Eröffnungsbilanz (vgl. Anlage 7 des Anhangs) durchgeführt werden. Zudem erfolgte bei 

einigen größeren Investitonsmaßnahmen, bedingt durch den – wenn überhaupt – relativ 

späten Aktivierungszeitpunkt im Haushaltsjahr 2009, die Auflösung des Sonderpostens 

teilweise erst im folgenden Haushaltsjahr (2010). 

Die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für den Gebührenausgleich waren zum 

Zeitpunkt der Haushaltsplanung noch nicht zu prognostizieren. Die Schätzung der 

Benutzungsgebühren für die kostenrechnenden Einrichtungen ist sehr schwer. Ergibt die 

Kostenrechnung eine Über- oder Unterdeckung, erfolgt ein Ausgleich in den Folgejahren. 

2.1.5 05 Privatrechtliche Leistungsentgelte 

450 


Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.172.425,00 1.151.897,53 20.527,47 

Mieten und Pachten 679.115,00 641.168,56 37.946,44 

Entgelte für Reklameflächen 23.000,00 17.010,39 5.989,61 

Erträge aus Verkäufen 28.340,00 28.530,51 -190,51 

Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 388.890,00 464.132,34 -75.242,34 

Privatrechtliche Leistungsentgelte Studienfahrten 44.000,00 0,00 44.000,00 

Nutzung Telekommunikationseinrichtung durch Dritte 9.080,00 1.055,73 8.024,27 

Die Mehrerträge der sonstigen privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 75 T€ wurden 

hauptsächlich durch Ergebnisverbesserungen bei den Essensgeldern im Produktbereich 

Schulträgeraufgaben (+27 T€) sowie im Produkt sonstige soziale Leistungen bei den 

Entgelten für Seniorenfahrten (+36 T€) erwirtschaftet. 

Durch geringere Vermietung kommunaler Reklameflächen konnten 6 T€ weniger als geplant 

erwirtschaftet werden. Durch partielle Leerstände blieben die Erträge aus Mieten und 

Pachten um 38 T€ hinter dem Ansatz zurück. 

Die VHS führte entgegen der Planung im Jahr 2009 keine Studienfahrten durch, so dass hier 

keine Erträge verbucht werden konnten.


2.1.6 06 Kostenerstattungen / Umlagen 

451 


Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.666.908,00 4.292.803,97 -625.895,97 

Erstattung vom Bund 53.826,00 85.133,76 -31.307,76 

Erstattung vom Land 534.590,00 437.540,31 97.049,69 

Erstattung von Gemeinde und Gemeindeverbänden 653.500,00 1.112.794,70 -459.294,70 

Erstattung vom Kreis für Hauptfeuerwache (Nutzungsentschädigung) 25.000,00 27.743,34 -2.743,34 

Erstattung von gesetzlichen Sozialversicherung 1.395.800,00 1.548.855,35 -153.055,35 

Erstattung Mutterschaftsgeld (U2) 0,00 40.414,00 -40.414,00 

Erstattung bei Erkrankung U1 0,00 1.334,94 -1.334,94 

Erstattung von verbundenen Unternehmen, Beteiligungen und 

Sondervermögen 654.748,00 670.964,83 -16.216,83 

Erstattung der Stadtwerke für Energieberatung 57.500,00 57.500,00 0,00 

Erstattung von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen 21.564,00 21.474,00 90,00 

Erstattung von privaten Unternehmen 141.000,00 94.732,61 46.267,39 

Erstattung von übrigen Bereichen 129.380,00 194.316,13 -64.936,13 

Die positiven Abweichungen sind im Wesentlichen bedingt durch die um 338 T€ höhere 

Erstattung von sozialen Leistungsträgern für Heimerziehung und stationäre Hilfen für junge 

Volljährige. Im Personalmanagement konnten u. a. vom Landschaftsverband zusätzlich rd. 

112 T€ für Personalkostenerstattungen erzielt werden. 

2.1.7 07 Sonstige ordentliche Erträge 


Sonstige ordentliche Erträge 4.406.029,00 9.040.299,38 -4.634.270,38 

Konzessionsabgaben 3.240.000,00 3.036.518,44 203.481,56 

Erstattung Steuern 50,00 1.264,54 -1.214,54 

Erträge aus dem Verkauf von Grundstücken und Gebäuden 0,00 821.195,49 -821.195,49 

Erträge aus dem Verkauf von Maschinen, techn. Anlagen Gewinn 200,00 0,00 200,00 

Erträge aus dem Verkauf von Fahrzeugen Gewinn 7.500,00 0,00 7.500,00 

Erträge aus dem Verkauf von BGA Gewinn 200,00 0,00 200,00 

Erträge aus dem Verkauf Fahrzeuge 0,00 8.297,00 -8.297,00 

Erträge aus dem Verkauf von Finanzanlagen Gewinn 0,00 1.737,66 -1.737,66 

Ordnungsrechtliche Erträge (Bußgelder, Verwarngelder) 218.850,00 174.357,98 44.492,02 

Vollstreckungsgebühren, Säumniszuschläge, Stundungszinsen 215.200,00 131.916,09 83.283,91 

Verzinsung von Gewerbesteuer 100.000,00 108.984,25 -8.984,25 

Erträge aus Rücklastschriftgebühren 4.500,00 1.778,77 2.721,23 

Mahngebühren öffentlich-rechtlich 60.000,00 182.802,38 -122.802,38 

Mahngebühren privatrechtlich 0,00 1.681,73 -1.681,73 

Erträge aus der Auflösung oder Herabsetzung von Rückstellungen 297.773,00 1.058.172,17 -760.399,17 

Erträge aus der Auflösung oder Herabsetzung von Rückstellungen 

Grundstücke und Gebäude 0,00 62.519,21 -62.519,21 

Erträge aus der Auflösung oder Herabsetzung von Rückstellungen 

sonstiges unbewegliches Vermögen 0,00 30.823,19 -30.823,19 

Erträge aus der Auflösung oder Herabsetzung von 

Pensionsrückstellungen 0,00 1.276.449,00 -1.276.449,00 

Erträge aus der Auflösung oder Herabsetzung von 

Beihilferückstellungen 0,00 367.661,00 -367.661,00 

Erträge aus der Auflösung oder Herabsetzung von Rückstellungen für 

nicht genommenen Urlaub 0,00 67.075,29 -67.075,29 


nicht genommene Überstunden 0,00 4.026,48 -4.026,48



Brücken 0,00 13.790,38 -13.790,38 

Erträge aus der Auflösung oder Herabsetzung von Wertberichtigungen 

aus Forderung 0,00 945.663,40 -945.663,40 

Sonstige nicht zahlungswirksame ordentliche Erträge 79.656,00 254.417,48 -174.761,48 

Erträge aus Schadensersatzleistungen 146.200,00 223.745,74 -77.545,74 

Andere sonstige ordentliche Erträge 35.900,00 265.421,71 -229.521,71 

Bei den Erträgen aus dem Verkauf von Grundstücken und Gebäuden erfolgte keine 

Ansatzplanung, da die Erträge nicht vorhersehbar bzw. nicht planbar sind. Wenn ein Verkauf 

eines Grundstücks oder Gebäudes über Buchwert erfolgt, wird dieser als Ertrag gebucht. 

Die Erträge aus Vollstreckungsgebühren blieben rd. 83 T€ hinter den Ansätzen zurück. Unter 

diesem Sachkonto waren im Rahmen der Umstellung auf das NKF auch Mahngebühren 

geplant, die in der Bewirtschaftung über gesonderte Konten gebucht wurden. Dies führte zu 

entsprechenden Mehrerträgen von 124 T€. 

Erträge aus der Auflösung von bestimmten Rückstellungen, wie z. B. von Pensionsrückstellungen, 

wurden im Haushalt nicht geplant, so dass hier das gebuchte Ergebnis zu 

einer deutlichen Verbesserung der Ergebnisposition führt. 

Bei den Erträgen aus der Auflösung oder Herabsetzung von Wertberichtigungen aus 

Forderungen erfolgte keine Ansatzplanung, da die Erträge nicht bzw. äußerst ungenau 

vorhersehbar und planbar sind. Somit ergibt sich eine Plan-/Ist-Abweichung i. H. v. 946 T€. 

2.1.8 08 Aktivierte Eigenleistungen 

452 


Aktivierte Eigenleistung 0,00 98.744,33 -98.744,33 

Unter der Haushaltsposition „Aktivierte Eigenleistungen“ sind Eigenleistungen der Gemeinde 

zu veranschlagen, die für Vermögensgegenstände erbracht werden, die zur dauerhaften 

Nutzung durch die Gemeinde sowie damit zur Aktivierung und nicht zur Veräußerung 

bestimmt sind. Hierzu gehören Ingenieurs- und Architektenleistungen und kommunale 

Sachmittel, die zur Erstellung von Investitionsgütern verwendet wurden. Diese Ressourcen 

wurden im Haushalt zunächst unmittelbar als Aufwendungen gebucht. Da sie jedoch den 

Investitionsgütern zuzuordnen sind und erst über die Abschreibungen haushaltswirksam 

werden, waren Korrekturen vorzunehmen. 

Im Haushaltsjahr 2009 sind keine Erträge aus aktivierten Eigenleistungen geplant worden. 

Im Ergebnis sind folgende aktivierte Eigenleistungen angefallen: 

• Ingenieurleistungen für den Hochwasserschutz: 13.773,10 € 

• Ingenieurleistungen für Straßenbaumaßnahmen: 84.971,23 € 

98.744,33 €


2.1.9 11 Personalaufwendungen 

453 


Personalaufwendungen -26.443.227,00 -25.189.408,10 -1.253.818,90 

Dienstaufwendungen Beamte -5.463.541,00 -5.442.624,30 -20.916,70 

Altersteilzeit Beamte (Nettoaufstockung) -42.641,00 -137.355,58 94.714,58 

Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte -14.268.864,00 -14.085.861,76 -183.002,24 

Pauschalierte Lohnsteuer tariflich Beschäftigte -98.509,00 -91.517,64 -6.991,36 

Altersteilzeit tariflich Beschäftigte (Nettoaufstockung) -594.115,00 -764.624,76 170.509,76 

Zuführung Rückstellung für nicht genommene Überstunden tariflich 

Beschäftigte 0,00 -61.260,98 61.260,98 

Dienstaufwendungen für sonstige Beschäftigte -79.641,00 -93.239,46 13.598,46 

Pauschalierte Lohnsteuer geringfügig Beschäftigte -1.378,00 -1.273,90 -104,10 

Beiträge Versorgungskassen tariflich Beschäftigte -1.165.304,00 -1.218.272,87 52.968,87 

Beiträge Versorgungskassen Sonstige Beschäftigte 0,00 -51,67 51,67 

Beiträge zur gesetzlich Sozialversicherung tariflich Beschäftigte -2.870.024,00 -2.779.281,02 -90.742,98 

Beiträge zur Unfallversicherung für tariflich Beschäftigte 0,00 -81.292,36 81.292,36 

Altersteilzeit tariflich Beschäftigte (SV-Aufstockung) 0,00 -87.191,38 87.191,38 

Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung sonstige Beschäftigte -1.590,00 -133,40 -1.456,60 

Beihilfen / Unterstützungsleistung für Beschäftigte -420.000,00 -345.427,02 -74.572,98 

Zuführung Pensionsrückstellungen für Beschäftigte -941.944,00 0,00 -941.944,00 

Zuführung Beihilferückstellung für Beschäftigte -495.676,00 0,00 -495.676,00 

Unter anderem aufgrund der nicht gebuchten Zuführungen zu Pensions- und Beihilferückstellungen 

für aktive Beschäftigte in Höhe von rund 1.438 T€ (942 T€ bzw. 496 T€) 

wurde das Personalbudget um ca. 1.254 T€ unterschritten (vgl. s. Erläuterung zu 2.1.10). 

2.1.10 12 Versorgungsaufwendungen 


Versorgungsaufwendungen -2.394.800,00 -3.765.905,03 1.371.105,03 

Beiträge zu Versorgungskassen Beamte -2.124.800,00 -2.132.816,57 8.016,57 

Beiträge zu Versorgungskassen Beamte (zahlungsunwirksam) 0,00 73.403,51 -73.403,51 

Versorgungsaufwand Beihilfeunterstützung Versorgungsempfänger -270.000,00 -292.334,97 22.334,97 

Zuführung Pensionsrückstellungen Versicherungsempfänger 0,00 -1.144.585,00 1.144.585,00 

Zuführung Beihilferückstellungen Versorgungsempfänger 0,00 -269.572,00 269.572,00 

Die Zuführung zu den Pensions- und Beilhilferückstellungen für Versorgungsempfänger war 

im Haushaltsplan 2009 in einer Summe bei den Personalaufwendungen geplant worden. 

Diese sind jedoch haushaltsrechtlich den Versorgungsaufwendungen zuzuordnen. So 

mussten hierfür Zuführungen in Höhe von insgesamt 1.414 T€ (s. obige Tabelle: 1.145 T€ 

Zuführungen Pensionsrückstellungen Versorgungsempfänger und 269 T€ Zuführung 

Beihilferückstellungen Versorgungsempfänger) verbucht werden. Unter Berücksichtigung der 

unter Personalaufwand ausgewiesenen Zuführungen zu den Pensions- und 

Beihilferückstellungen (vgl. Ziff. 2.1.9; 1.438 T€) mussten knapp 23 T€ (-202.641 T€ + 

226.104 T€ Zuführung Pensions- und Beihilferückstellungen Versorgungsempfänger, s. o.) 

geringere Rückstellungen gebildet werden als geplant.


2.1.11 13 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 

Ansatz 2009 fortge. Ansatz Ist-Ergebnis 2009 Differenz 

Aufw. für Sach- und Dienstleistungen -16.596.033,00 -16.646.032,50 -16.896.664,05 250.631,55 

Unterhaltung Grundstücke und Gebäude -1.445.391,00 -1.445.391,00 -1.712.967,38 267.576,38 

Zuführung von Rückstellungen für die Unterhaltung von 

Grundstücken und Gebäuden (zahlungsunwirksam) 0,00 0,00 -131.000,00 131.000,00 

Wartungen/Prüfungen (ohne Meldeanlagen) -92.021,00 -92.021,00 -128.295,26 36.274,26 

Ersatz Festwert Aufwuchs Parkanlagen und Sitzbänke 0,00 0,00 -4.641,46 4.641,46 

Ersatzbeschaffung Festwert Kinderspielplätze -40.000,00 -40.000,00 -50.430,93 10.430,93 

Unterhaltung des sonstigen unbeweglichen Vermögens -1.487.375,00 -1.537.375,00 -299.817,61 -1.237.557,39 

Unterhaltung von Brückenbauwerken 0,00 0,00 -88.831,91 88.831,91 

Erneuerung von Straßenbelägen 0,00 0,00 -357.937,35 357.937,35 

Unterhaltung von Verkehrssicherungsanlagen 0,00 0,00 -20.127,27 20.127,27 

Unterhaltung Straßenbeleuchtung 0,00 0,00 -204.557,72 204.557,72 

Energiekosten für Straßenbeleuchtung und 

Lichtsignalanlagen 0,00 0,00 -508.449,76 508.449,76 

Unterhaltung von Gemeindestraßen 0,00 0,00 -59.883,56 59.883,56 

Unterhaltung von Lichtsignalanlagen 0,00 0,00 -113.436,14 113.436,14 

Ersatzbeschaffung Festwert Straßenbeleuchtung -120.000,00 -120.000,00 -180.023,35 60.023,35 

Zuführung Rückstellungen Unterhaltung von 

Brückenbauwerke (zahlungsunwirksam) 0,00 0,00 -49.836,20 49.836,20 

Kostenerstattungen an das Land -47.000,00 -47.000,00 -63.359,55 16.359,55 

Kostenerstattungen an Gemeinden und 

Gemeindeverbände -170.100,00 -170.100,00 -702.820,87 532.720,87 

Kostenerstattungen an sonstigen öffentlichen Bereich -1.077.000,00 -1.077.000,00 -549.824,88 -527.175,12 

Kostenerstattungen an verbundene Unternehmen, 

Beteiligungen -1.345.367,00 -1.345.366,50 -1.328.439,22 -16.927,28 

Kostenerstattungen an sonstige öffentliche 

Sonderrechnung -2.500,00 -2.500,00 0,00 -2.500,00 

Kostenerstattungen an private Unternehmen -207.320,00 -207.320,00 -232.953,12 25.633,12 

Kostenerstattungen an übrige Bereiche 0,00 0,00 -18.198,46 18.198,46 

Steuern und Abgaben -471.178,00 -471.178,00 -578.935,88 107.757,88 

Strom -795.838,00 -795.838,00 -836.011,08 40.173,08 

Heizung (Heiz- und Kälteenergie) -1.672.408,00 -1.672.408,00 -1.496.685,72 -175.722,28 

Wasser -173.614,00 -173.614,00 -90.053,14 -83.560,86 

Unterhaltsreinigung (zahlungswirksam) -1.416.902,00 -1.416.902,00 -1.405.467,94 -11.434,06 

Unterhaltsreinigung (zahlungsunwirksam) -500,00 -500,00 0,00 -500,00 

Bewirtschaftung Grundstücke und Gebäude -186.223,00 -186.223,00 -67.656,14 -118.566,86 

Meldeanlagen (inklusive Wartung) -28.682,00 -28.682,00 -34.503,93 5.821,93 

Versicherungen (nur Gebäude) -248.602,00 -248.602,00 -198.735,58 -49.866,42 

Unterhaltung von Fahrzeugen (zahlungswirksam) -271.834,00 -271.834,00 -267.090,89 -4.743,11 

Kraftstoffe Fahrzeuge -419.379,00 -419.379,00 -306.463,96 -112.915,04 

Unterhaltung Betriebs- und Geschäftsausstattung -244.533,00 -244.533,00 -224.287,29 -20.245,71 

Unterhaltung Maschinen, technische Anlagen, 

Betriebsvorrichtungen -27.500,00 -27.500,00 -44.830,06 17.330,06 

Aufwendungen für Ersatzbeschaffung Festwert BGA -88.800,00 -88.800,00 -96.654,74 7.854,74 

Aufwendungen für Ersatzbeschaffung Festwert Vorräte -130.000,00 -130.000,00 -96.774,46 -33.225,54 

Aufwendungen für Ersatzbeschaffung Festwert 

Verkehrszeichen 0,00 0,00 -29.856,32 29.856,32 

Aufwendungen für Ersatzteile/Ersatzbeschaffungen 0,00 0,00 -44.881,60 44.881,60 

Lernmittel nach Lernmittelfreiheitsgesetz -240.476,00 -240.476,00 -220.200,46 -20.275,54 

Aufwendungen für sonstige Sachleistungen -91.000,00 -91.000,00 -27.049,63 -63.950,37 

Aufwendungen für sonstige Sachleistungen 

(zahlungsunwirksam) 0,00 0,00 -17.891,13 17.891,13 

Deponiekosten -2.385.000,00 -2.385.000,00 -2.300.721,19 -84.278,81 

Entsorgungskosten -137.000,00 -137.000,00 -133.227,65 -3.772,35 

Straßenreinigungskosten 0,00 0,00 -1.168,63 1.168,63 

Sonstige Aufwendungen für Dienstleistungen -149.861,00 -149.861,00 -4.618,90 -145.242,10 

454


Schülerbeförderungskosten -767.165,00 -767.165,00 -778.948,37 11.783,37 

Besondere Verwaltungs- und Betriebsaufwendungen -57.216,00 -57.216,00 -50.308,10 -6.907,90 

Mittagessen Ganztagsbetrieb -225.000,00 -225.000,00 -255.121,26 30.121,26 

Aufwendungen für Honorarkräfte -333.248,00 -333.248,00 -482.688,00 149.440,00 

Anm.: Durch Fortschreibungen erhöhen sich die Aufwandsermächtigungen für die Unterhaltung des sonstigen 

unbeweglichen Vermögens i. H. v. 50.000,00 €. 

Unter der Position Unterhaltungsaufwendungen für das sonstige unbewegliche Vermögen 

wurde die Unterhaltung von Brückenbauwerken, Verkehrssicherungsanlagen, 

Straßenbeleuchtung, Gemeindestraßen, Lichtsignalanlagen sowie die Erneuerung von 

Straßenbelägen und die Energiekosten für Straßenbeleuchtung und Lichtsignalanlagen 

geplant. Die Bewirtschaftung erfolgte unter den jeweiligen Einzelpositionen, so dass sich 

eine Abweichung i. H. v. insgesamt 116 T€ zum Planansatz ergibt. 

2.1.12 14 Bilanzielle Abschreibungen 

455 


Bilanzielle Abschreibungen -10.173.295,00 -9.603.670,15 -569.624,85 

Abschreibungen immaterielle Vermögensgegenstände des 

Anlagevermögens -61.362,00 -61.752,98 390,98 

Abschreibungen Gebäude und Aufbauten -4.220.581,00 -3.764.869,70 -455.711,30 

Abschreibungen Infrastrukturvermögen -3.951.835,00 -4.073.293,71 121.458,71 

Abschreibungen Bauten auf fremdem Grund und Boden -220.911,00 -110.158,00 -110.753,00 

Abschreibungen Kunstgegenstände und Kulturdenkmäler -423,00 -30,00 -393,00 

Abschreibungen Maschinen und Anlagen -22.431,00 -28.844,60 6.413,60 

Abschreibungen Fahrzeuge -618.043,00 -594.042,92 -24.000,08 

Abschreibungen Betriebs- und Geschäftsausstattung -1.077.709,00 -804.803,41 -272.905,59 

Abschreibungen geringwertiger Wirtschaftsgüter (von 60-410 EUR) 0,00 -165.874,83 165.874,83 

Die Abschreibungen waren zum Zeitpunkt der Haushaltsplanaufstellung nur schwer zu 

planen, da die Erfassung und Bewertung des kommunalen Anlagevermögens in der 

Finanzsoftware „Infoma“ noch nicht abgeschlossen war. Es gibt zwischen den 

Bilanzpositionen zum Teil deutliche Abweichungen von den Planungen. Zudem stellt sich 

heraus, dass geplante Investitionen, tatsächlich nicht durchgeführt wurden und u. a. in 

nächste Haushaltsjahre verschoben werden mussten. Somit ergeben sich entsprechend 

geringere Abschreibungen. Insgesamt konnten die Planungen im Ergebnis um rd. 570 T€ 

verbessert werden.


2.1.13 15 Transferleistungen 


Transferaufwendungen -45.944.205,00 -45.949.432,80 -46.124.120,15 174.687,35 

Zuweisung an das Land für laufende Zwecke -623.000,00 -623.000,00 -603.924,48 -19.075,52 

Zuweisung an Gemeinden und Gemeindeverbände für 

laufende Zwecke -20.000,00 -20.000,00 -19.319,06 -680,94 

Zuweisung an Zweckverbände für laufende Zwecke -143.330,00 -143.330,00 -139.476,96 -3.853,04 

Zuschuss an verbundene Unternehmen, Beteiligungen 

und Sondervermögen für laufende Zwecke -1.238.000,00 -1.238.000,00 -1.236.871,14 -1.128,86 

Zuschuss an private Unternehmen für laufende Zwecke -431.120,00 -431.120,00 -292.420,71 -138.699,29 

Zuschuss an Verbraucherzentrale NW -37.000,00 -37.000,00 -36.988,88 -11,12 

Zuschuss Energieberatung Verbraucherberatung NW -57.500,00 -57.500,00 -57.500,00 0,00 

Zuschuss an übrige Bereiche für laufende Zwecke -9.311.325,00 -9.316.552,80 -9.736.011,13 419.458,33 

Schuldendiensthilfen private Unternehmen -28.500,00 -28.500,00 -28.500,00 0,00 

Soziale Leistungen an natürliche Personen außerhalb 

von Einrichtungen -1.507.000,00 -1.507.000,00 -1.220.426,17 -286.573,83 

Soziale Leistungen an natürliche Personen in 

Einrichtungen -3.040.000,00 -3.040.000,00 -3.254.955,10 214.955,10 

Sonstige soziale Leistungen -2.750.930,00 -2.750.930,00 -3.285.808,09 534.878,09 

Erstattung von sonstigen sozialen Leistungen (Debitor) 

neu 0,00 0,00 525,80 -525,80 

Gewerbesteuerumlage -2.041.000,00 -2.041.000,00 -1.723.580,00 -317.420,00 

Zuschlag zur Gewerbesteuerumlage -2.059.000,00 -2.059.000,00 -1.828.204,00 -230.796,00 

Allgemeine Umlage Gemeinden und 

Gemeindeverbände -22.625.000,00 -22.625.000,00 -22.628.084,45 3.084,45 

Sonstige Transferaufwendungen -31.500,00 -31.500,00 -32.575,78 1.075,78 

Anm.: Durch Fortschreibungen erhöht sich der Ansatz der Zuschüsse an übrige Bereiche für laufende Zwecke um 

5.227,80 € auf 9.316.552,80 €. 

Die Tabelle zeigt, dass insbesondere bei der Gewerbesteuerumlage und dem Zuschlag zur 

Gewerbesteuerumlage eine erhebliche Abweichung erkennbar ist. Hier wurden rund 548 T€ 

weniger aufgewandt als geplant. Die Gewerbesteuerumlage wird anhand des 

Gewerbesteueristaufkommens berechnet, das rund 2.486 T€ geringer ausfiel als geplant 

(vgl. Ziff. 2.1.1). Demgegenüber müssen rd. 419 T€ mehr an die freien Träger der 

Kindertageseinrichtungen und für den offenen Ganztag ausgeschüttet werden. Die sonstigen 

sozialen Leistungen umfassen u. a. die Erziehung in Tagesgruppen, soziale Familienhilfen 

oder intensive Einzelbetreuung. Längere und umfangreichere Betreuungen von Familien 

sowie die gestiegene Anzahl von Pflegekindern erfordern kostenintensivere 

Hilfemaßnahmen (+535 T€). 

2.1.14 16 Sonstige ordentliche Aufwendungen 


Sonstige ordentliche Aufwendungen -3.619.641,00 -3.691.066,99 -4.934.780,12 1.243.713,13 

Sonstige Personal- und Versorgungsaufwendungen -22.000,00 -22.000,00 -24.209,45 2.209,45 

Aufwendungen für Dienst- und Schutzkleidung -50.315,00 -50.315,00 -39.503,59 -10.811,41 

Aus- und Fortbildung, Umschulung -198.850,00 -198.850,00 -143.462,06 -55.387,94 

Aufwendungen für übernommene Reisekosten 

(zahlungswirksam) -53.908,00 -53.908,00 -57.313,24 3.405,24 

Aufwendungen für übernommene Reisekosten 

(zahlungsunwirksam) -44.290,00 -44.290,00 -33.381,10 -10.908,90 

Sonstige besondere Aufwendungen für Beschäftigte -18.250,00 -18.250,00 -20.130,05 1.880,05 

456


Aufwendungen für ehrenamtliche und sonstige 

Tätigkeiten -305.054,00 -305.054,00 -290.983,44 -14.070,56 

Miete und Pachten -179.794,00 -179.794,00 -185.337,58 5.543,58 

laufende Leistungen aus Leasingverträgen -74.310,00 -74.310,00 -76.895,29 2.585,29 

Prüfung, Beratung -164.350,00 -235.775,99 -179.678,86 -56.097,13 

Gerichts- und Rechtsberatungskosten -18.000,00 -18.000,00 -13.788,79 -4.211,21 

Lizenzen und Konzessionen, Softwarewartung -136.550,00 -136.550,00 -151.104,53 14.554,53 

Sonstige Aufwendungen für die Inanspruchnahme von 

Rechten und Diensten -36.800,00 -36.800,00 -40.049,00 3.249,00 

Zuführung Rückstellung überörtliche Prüfungen 

(zahlungsunwirksam) -16.500,00 -16.500,00 -33.000,00 16.500,00 

Bürobedarf (zahlungswirksam) -202.192,00 -202.192,00 -190.576,06 -11.615,94 

Bürobedarf (zahlungsunwirksam) -51.965,00 -51.965,00 -38.986,83 -12.978,17 

Bücher, Zeitschriften, CD´s -74.328,00 -74.328,00 -71.479,07 -2.848,93 

Bankspesen/ Kosten des Geldverkehrs -6.000,00 -6.000,00 -6.980,08 980,08 

Öffentliche Bekanntmachungen -6.100,00 -6.100,00 -4.945,44 -1.154,56 

Porto -111.605,00 -111.605,00 -110.288,64 -1.316,36 

Fernmeldegebühren -128.515,00 -128.515,00 -100.152,45 -28.362,55 

Aufwendungen für Telekommunikationseinrichtungen -58.430,00 -58.430,00 -45.243,21 -13.186,79 

Fernmeldegebühren (zahlungsunwirksam) 0,00 0,00 -205,60 205,60 

Porto (z a h l u n g s u n w i r k s a m) 0,00 0,00 -11.254,05 11.254,05 

Rundfunkgebühren -3.170,00 -3.170,00 -2.659,49 -510,51 

Repräsentation und Gästebewirtung -47.100,00 -47.100,00 -58.370,00 11.270,00 

Öffentlichkeitsarbeit/Marketing/Printmedien 

(zahlungswirksam) -42.250,00 -42.250,00 -46.698,68 4.448,68 

Aufwendungen für Veranstaltungen -156.700,00 -156.700,00 -216.440,75 59.740,75 

Aufwendungen Studienfahrten -40.000,00 -40.000,00 0,00 -40.000,00 

Geschäftsaufwendungen LOS -10.000,00 -10.000,00 0,00 -10.000,00 

Sonstige Geschäftsaufwendungen (zahlungswirksam) -190.946,00 -190.946,00 -224.471,98 33.525,98 

Aufwendungen für Steuern vom Einkommen und Ertrag 0,00 0,00 -320,19 320,19 

KFZ-Steuer -18.700,00 -18.700,00 -18.235,09 -464,91 

KFZ-Versicherungsbeiträge -113.425,00 -113.425,00 -104.448,22 -8.976,78 

Versicherungsbeiträge (ohne Gebäude und Fahrzeuge) -612.867,00 -612.867,00 -564.531,53 -48.335,47 

Beseitigung von Schadensfällen -194.000,00 -194.000,00 -262.389,08 68.389,08 

Verlust aus Anlagenabgang Grundstücke und Gebäude 0,00 0,00 -265.690,49 265.690,49 

Verlust aus Anlagenabgang Fahrzeuge 0,00 0,00 -1,00 1,00 

Einstellung in Pauschalwertberichtigung 0,00 0,00 -1.739,50 1.739,50 

Abschreibungen auf Forderungen (uneinbringlich) 0,00 0,00 -1.045.826,09 1.045.826,09 

Säumniszuschläge 0,00 0,00 -6,00 6,00 

Erstattungszinsen für Gewerbesteuer -100.000,00 -100.000,00 -121.000,25 21.000,25 

Verfügungsmittel des Bürgermeisters -6.000,00 -6.000,00 -5.941,90 -58,10 

Fraktionszuwendungen -34.800,00 -34.800,00 -34.829,74 29,74 

Beiträge Wirtschaftsverband, Berufsvertretungen, 

Vereine -49.727,00 -49.727,00 -46.758,72 -2.968,28 

Weitere sonstige Aufwendungen laufende 

Verwaltungstätigkeit -2.950,00 -2.950,00 -250,50 -2.699,50 

Sicherheits- und ordnungsbehördliche Aufwendungen -38.900,00 -38.900,00 -45.222,51 6.322,51 

Anm.: Durch Fortschreibungen erhöht sich der Ansatz des Kontos „Prüfung und Beratung“ um 71.425,99 € auf 

235.775,99 €. 

Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen werden in erster Linie durch Abschreibungen auf 

uneinbringliche Forderungen belastet. Die Größe fand bei den Haushaltplanaufstellungen 

noch keine Berücksichtigung, so dass hier eine Abweichung von 1 Mio. € zu verzeichnen ist. 

Die Abschreibungen auf Forderungen und die Einstellung in die Pauschalwertberichtigung 

sind kaum realistisch planbar, da bspw. nicht vorhersehbar ist, welche Steuerforderungen 

aufgrund von Insolvenz ausgebucht werden müssen. Für das Jahr 2009 wurden als 

457


außergewöhnliche Maßnahme über 500.000 € in einem Gewerbesteuerfall erlassen. Die 

weiteren ca. 500.000 € sind nicht planbare befristete und unbefristete Niederschlagungen. 

Die Veräußerung von Vermögensgegenständen wird seit dem Jahr 2009 nach der 

Nettomethode gebucht. Dies bedeutet, dass bei einem Verkaufsabgang über Buchwert die 

Differenz zwischen Buchwert und Verkaufserlös ertragswirksam gebucht wird (vgl. Ziffer 

2.1.7). Bei einem Verkaufsabgang unter Buchwert wird die Differenz aufwandswirksam 

gebucht. 

2.1.15 19 Finanzerträge 

458 


Finanzerträge 487.500,00 308.561,20 178.938,80 

Zinserträge von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen 5.000,00 -11.410,99 16.410,99 

Zinserträge Kreditinstitute 5.000,00 239,09 4.760,91 

Zinserträge von sonstigen inländischen Bereich 18.000,00 17.330,24 669,76 

Gewinnanteile aus Beteiligungen 459.500,00 302.402,86 157.097,14 

Die Zinserträge von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen berücksichtigen eine 

Umbuchung i. H. v. rd. 20 T€, die aufgrund von gebuchten Zinserträgen aus der 

Kindergartenrücklage korrigiert werden musste. Die Erträge wurden versehentlich in 2008 

und 2009 dem städtischen Haushalt gutgeschrieben, obwohl ein Anspruch der Kindergärten 

auf diese Erträge für ihre Rücklage besteht. 

Die Ausschüttungen der Versorgungsbetriebe (Stadtwerke Ahlen mbH, RWE, Gelsenwasser) 

blieben mit knapp 157 T€ hinter den Planungen zurück. 

2.1.16 20 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 


Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -2.830.000,00 -2.360.314,23 -469.685,77 

Zinsaufwendungen Land -10.000,00 -8.381,84 -1.618,16 

Zinsaufwendungen sonstige öffentliche Sonderrechnung -950.000,00 -762.675,24 -187.324,76 

Zinsaufwendungen Kreditinstitute -1.850.000,00 -1.589.257,15 -260.742,85 

Sonstige Finanzaufwendungen -20.000,00 0,00 -20.000,00 

Die weiterhin günstigen Kapitalmarktkonditionen und die positive Liquiditätslage im 

Kassenkreditbereich führten zu einer deutlich geringeren Zinsbelastung im Ergebnis 2009.


2.2 Finanzrechnung 

2.2.1 18 Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 

459 


Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 5.099.047,00 3.834.419,98 1.264.627,02 

Zuweisung vom Bund für Investitionsmaßnahmen 0,00 95.900,00 -95.900,00 

Zuweisung vom Land für Investitionsmaßnahmen 5.081.547,00 3.323.560,82 1.757.986,18 

Zuweisung vom Land für Investitionsmaßnahmen Konjunkturpaket II 0,00 253.993,00 -253.993,00 

Zuweisung von Gemeinden und Gemeindeverbänden für 

Investitionsmaßnahmen 12.500,00 1.606,00 10.894,00 

Zuweisung vom sonstigen öffentlichen Bereich für 

Investitionsmaßnahmen 0,00 2.000,00 -2.000,00 

Zuschuss von privaten Unternehmen für Investitionsmaßnahmen 0,00 10.000,00 -10.000,00 

Zuschuss von übrigen Bereichen für Investitionsmaßnahmen 5.000,00 147.360,16 -142.360,16 

Die allgemeine Investitionspauschale beläuft sich insgesamt auf 1.426.622 €. Dieser Betrag 

wurde im Haushalt 2009 entsprechend veranschlagt. 

Bereits zum Zeitpunkt der Verabschiedung des Haushalts waren die genannten Pauschalen 

im Rahmen des GFG 2009 bekannt. Es hat sich gezeigt, dass die tatsächliche Bewilligung 

bzw. Zahlung von Zuwendungen oftmals von den Erwartungen der Verwaltung abweicht 

oder dass die mit der Förderung verbundene Maßnahme noch nicht abgeschlossen war. 

Dies hat zur Folge, dass eine Zuordnung der entsprechenden Fördergelder noch nicht 

möglich war. 

2.2.2 19 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 


Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 2.208.150,00 909.155,68 1.298.994,32 

Einzahlung aus der Veräußerung von Grundstücken und Gebäuden 2.200.000,00 906.855,68 1.293.144,32 

Einzahlung aus der Veräußerung von Maschinen, technischen Anlagen 200,00 0,00 200,00 

Einzahlung aus der Veräußerung von Fahrzeugen 7.500,00 2.300,00 5.200,00 

Einzahlung aus der Veräußerung von Betriebs- und 

Geschäftsausstattung 450,00 0,00 450,00 

Die Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken und Gebäuden blieben deutlich 

hinter den Planungen zurück. 

Geplant wurde die Veräußerung von Gewerbegrundstücken i. H. v. 1 Mio. € und die 

Veräußerung des Parkplatzes Tengelmann i. H. v. 1,2 Mio. €. Zu dieser Veräußerung kam es 

im Hauhaltsjahr 2009 nicht. 

Demgegenüber standen Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken und 

Gebäuden i. H. v. 906.855,68 €, die sich im Wesentlichen auf folgende Grundstücke und 

Gebäude aufteilten: 

Baugebiet Kleibrink 179.637,68 € 

Freifläche Heinrich-Sommer-Str. 3.240,00 € 

Freifläche In der Schlinge 6.890,00 €


Freifläche Kruppstr. 6.900,00 € 

Freifläche Ostbredenstr. 453.950,00 € 

Freifläche Sedanstr. 4.900,00 € 

Freifläche Von-Galen-Str. 8.970,00 € 

Gewerbegebiet Olfetal 98.385,00 € 

Gewerbegebiet Vatheuershof 144.130,00 € 

Ebenso führte die Veräußerung von Fahrzeugen – entgegen der Planung, die von 

Einzahlungen in Höhe von 7.500 € ausging – lediglich zu Einzahlungen in Höhe von 2.300 €. 

2.2.3 20 Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 

460 


Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 3.293,60 -3.293,60 

Einzahlungen aus der Veräußerung von sonstigen Anteilsrechten 0,00 3.293,60 -3.293,60 

LEG-Anteile wurden in Höhe von 3.293,60 € veräußert. 

2.2.4 21 Einzahlungen aus Beiträgen 


Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 652.000,00 467.055,91 184.944,09 

In 2009 wurden u. a. folgende Straßen nach den Vorschriften des KAG sowie des BauGB 

abgerechnet; dies führte zu entsprechenden Einzahlungen: 

• Im Elsken 

• Kapellenstraße 

• Offenbachstraße 

• Schillerstraße 

• Schubertstraße 

• Weberstraße 

Die Planung sah Einzahlungen aus Erschließungsbeiträgen i. H. v. 500.000 €, aus 

Straßenausbeiträgen i. H. v. 150.000 € und sonstige Einzahlungen i. H. v. 2.000 € vor. Diese 

Planung basierte teilweise noch auf kameralen Daten, so dass sich zu dem Ist-Ergebnis eine 

Abweichung i. H. v. rd. 190 T€ ergibt.


2.2.5 22 Sonstige Investitionseinzahlungen 

461 


Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 33.356,66 -33.356,66 

Rückflüsse aus Ausleihungen sonstigen inländischen Bereich > 5 Jahre 0,00 33.356,66 -33.356,66 

2.2.6 24 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 

Ansatz 2009 Fortschreibung fortge. Ansatz 2009 Ist-Ergebnis 2009 Differenz 

Auszahlungen für den Erwerb von 

Grundstücken und Gebäuden -3.764.200,00 -683.924,21 -4.448.124,21 -2.746.098,34 -1.702.025,87 

Erläuterung: 

01.7.002 Grunderwerb Ostumgehung 

Ahlen und Gewerbegrundstücke 0,00 0,00 0,00 -2.143,19 2.143,19 


– Ahlen 0,00 -159.669,00 -159.669,00 -101.611,45 -58.057,55 

01.7.004 Erweiterung Gewerbegebiet 

Infrastruktur 0,00 -275.000,00 -275.000,00 0,00 -275.000,00 


Gemeindestraßen 0,00 -20.871,75 -20.871,75 -293,44 -20.578,31 

01.7.009 Maßnahme Stadterneuerung 

Südenmauer 7 -40.000,00 0,00 -40.000,00 0,00 -40.000,00 

01.7.012 Erwerb von 

Gewerbegrundstücken -2.090.000,00 0,00 -2.090.000,00 -1.984.910,23 -105.089,77 

01.7.013 Ansatz für nicht konkret 

planbare Grundstückskäufe -100.000,00 0,00 -100.000,00 -56.071,69 -43.928,31 

09.1.002 Grunderwerb Zeche 

Westfalen -110.000,00 0,00 -110.000,00 0,00 -110,000,00 

12.1.045 Erwerb von Straßenflächen -100.000,00 0,00 -100.000,00 -67.067,25 -32.932,75 


(Ostumgebung Ahlen) 


-80.000,00 -28.383,46 -108.383,46 -127.506,20 19.122,74 

– Ahlen -1.200.000,00 -200.000,00 -1.400.000,00 -187.165,29 -1.212.834,71 

13.2.003 Elkerbach: Renaturierung 

und Hochwasserschutz 0,00 0,00 0,00 -177.561,80 177.561,80 

Ohne Investitionsnummer -44.200,00 0,00 -44.200,00 -41.767,80 -2.432,20 

Insgesamt wurde der Haushaltsansatz in 2009 um 683.924,21 € durch 

Ermächtigungsübertragungen verstärkt. In das Haushaltsjahr 2010 wurden Ermächtigungen 

i. H. v. 1.569.978,84 € übertragen.


2.2.7 25 Auszahlungen für Baumaßnahmen 


Auszahlungen für Baumaßnahmen -4.660.000,00 -1.162.662,12 -5.822.662,12 -3.238.358,67 -2.584.303,45 

Auszahlungen für 

Hochbaumaßnahmen -1.371.000,00 -105.038,10 -1.476.038,10 -1.055.587,20 -420.450,90 

Auszahlungen für Tiefbaumaßnahmen -1.449.000,00 -663.313,69 -2.112.313,69 -1.376.075,65 -736.238,04 

Auszahlungen für sonstige 

Baumaßnahmen -1.840.000,00 -394.310,33 -2.234.310,33 -806.695,82 -1.427.614,51 

Die Auszahlungen für Baumaßnahmen wurden in 2009 durch Ermächtigungsübertragungen 

verstärkt und entsprechend fortgeschrieben. Insgesamt zeigt sich hier, dass bei den 

Baumaßnahmen nur ca. die Hälfte der zur Verfügung stehenden Haushaltsmittel in Anspruch 

genommen wurde. 

In das Jahr 2010 wurden Ermächtigungen i. H. v. insgesamt 2.644.753,34 € übertragen. 

Nachfolgende Aufstellung stellt dar, welche wesentlichen Baumaßnahmen in 2009 zu 

Auszahlungen geführt haben. 

Hochbau 

01.7.005 Baumaßnahme Marienschule 38.887,60 € 

01.7.007 Baumaßnahme Barbaraschule 50.452,24 € 

01.7.802 KP Gymnasium-Sanierung von Sanitär- u. Umkleideräumen 54.298,02 € 

01.7.803 KP Realschule Werkräume u. Toiletten u. Abriss 104.883,03 € 

01.7.805 KP Gymnasium Neubau einer Mensa 91.105,41 € 

03.1.027 Einrichtung Selbstlernzentrum Gymnasium 87.413,73 € 

03.1.035 Mensaumbau 130.548,09 € 

06.1.003 Landesprogramm f. Betreuung v. Kindern unter 3 Jahren 327.781,96 € 

08.2.011 Erneuerung Lindensportplatz 62.386,55 € 

947.756,63 € 

Tiefbau 

12.1.001 Ausbau Fritz-Reuter-Straße 388.712,60 € 

12.1.002 Neubau Radweg Im Pattenmeicheln inkl. Querungshilfe 91.965,41 € 

12.1.013 Licht- u. sonst. Verkehrssicherungsanlagen 40.587,38 € 

12.1.015 Erneuerung/Ausbau Wirtschaftswege 79.599,11 € 

12.1.018 Ausbau Mammutpfad 144.956,75 € 

12.1.038 Ausbau von Radwegen 55.821,38 € 

12.1.040 Brücke Dahlkeweg 109.478,66 € 

12.1.059 Ausbau Goetheweg 99.262,43 € 

12.3.001 Ostumgehung Ahlen 39.790,62 € 

12.6.001 Parkplatz Nordstraße / BÜZ 59.434,55 € 

1.109.608,89 € 

462


Sonstige Baumaßnahmen 

13.2.001 Werseentwicklungskonzept Ahlen 450.255,42 € 

13.2.002 Landwehrgraben Ahlen: Hochwasserrückhaltebecken 105.659,39 € 

13.2.005 Tiefenbach u. Nebengewässer.: Hochwasserrückhaltebecken 85.400,97 € 

13.2.006 Dolberg Gewässer 7410: Hochwasserrückhaltebecken 31.029,44 € 

672.345,22 € 

2.2.8 26 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 


Auszahlungen für Erwerb von 

beweglichen Anlagevermögen 


Vermögensgegenständen > 410 EUR 

-2.041.914,00 -624.658,64 -2.666.572,60 -1.819.985,34 -846.587,26 

Kunstgegenstände und Kulturen -750,00 -2.800,00 -3.550,00 0,00 -3.550,00 



Maschinen und technische Anlagen -260.000,00 -9.697,67 -269.697,63 -28.764,14 -240.933,49 



Fahrzeuge -727.500,00 -350.000,00 -1.077.500,00 -457.414,75 -620.085,25 



Betriebs- und Geschäftsausstattung -881.679,00 -237.615,31 -1.119.294,31 -653.115,28 -466.179,03 



allgemein 0,00 -348,82 -348,82 -520.426,77 520.077,95 


geringwertigen Wirtschaftsgütern (bis 

410 EUR netto) -171.985,00 -24.196,84 -196.181,84 -160.264,40 -35.917,44 

Das Ergebnis von 1,8 Mio. € umfasst auch die im Festwertverfahren verbuchten 

Beschaffungen, s. hierzu auch Ausführungen zu Ziff. 2.1.11. Insbesondere bei den 

Auszahlungen für den Erwerb von Fahrzeugen sowie von Betriebs- und 

Geschäftsausstattung konnten wesentliche Einsparungen erzielt werden. 

2.2.9 27 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 

463 


Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen -76.500 -79.530,98 3.030,98 

2.2.10 28 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 


Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 -269.903,00 269.903,00 

Unter dieser Position werden erhaltenen Zahlungen von Finanzleistungen zur Weiterleitung 

an Dritte gebucht.


2.2.11 29 Sonstige Investitionsauszahlungen 


Sonstige Investitionsauszahlungen -1.826.224,00 -13.417,55 -1.839.641,29 -1.535.865,89 -303.775,40 

Rückzahlung von Investitionszuschüssen 

an das Land -1.785.824,00 0,00 -1.785.823,74 -1.425.036,45 -360.787,29 


immateriellen Vermögensgegenständen -40.400,00 -13.417,55 -53.817,55 -43.094,23 -10.723,32 

Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 -67.735,21 67.735,21 

Die unter den sonstigen Investitionsauszahlungen veranschlagten Beträge sind in erster 

Linie vorgesehen für Softwarebeschaffungen sowie für die Rückzahlungsverpflichtung zuviel 

erhaltener Fördergelder im Bereich der Straßen. Tatsächlich konnten hier erhebliche 

Einsparungen erzielt werden. Zudem wurde eine Rückzahlungsverpflichtungen aus dem 

Zuwendungsbescheid „Natur- und Gewerbepark Olfetal“ i. H. v. 287.510,82 € über diese 

Finanzposition verbucht. 

2.2.12 33 Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 

464 


Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 6.227.227 6.315.686,40 -88.459,40 

Einzahlungen aus Krediten sonstige öffentliche Sonderrechnung, fest 0,00 4.421.600,00 -4.421.600,00 

Einzahlungen aus Krediten Kreditistitute > 5 Jahre, ordentliche 

Tätigkeiten 6.227.227,00 1.894.086,40 4.333.140,60 

Aus der Kreditermächtigung des Jahres 2008 (4.421.641 €) wurden in 2009 4.421.000 € bei 

der der NRW.Bank zur langfristigen Finanzierung aufgenommen. Ebenso wurde eine 

Umschuldung von der WL-Bank zur Eurohypo vorgenommen. 

2.2.13 34 Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung 


Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 12.833.373,85 -12.833.373,85 

Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung sonstiger öffentlicher 

Sonderrechnungen 0,00 10.563.373,85 -10.563.373,85 

Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung Kreditinstitute 0,00 2.270.000,00 -2.270.000,00 

Entgegen den Planungen mussten Kredite zur Liquiditätssicherung in Höhe von rd. 

12.833 T€ aufgenommen werden.


2.2.14 35 Tilgung und Gewährung von Darlehen 

465 


Tilgung u. Gewährung von Darlehen -3.175.308,00 -3.106.591,89 -68.716,11 

Tilgung von Investitionskrediten sonstige öffentliche Sonderrechnung -327.598,00 -355.813,31 28.215,31 

Tilgung von Investitionskrediten von Kreditinstituten -2.847.710,00 -2.750.778,58 -96.931,42 

Die hier ausgewiesene Differenz ergibt sich aus einer Tilgung, die in der Planung 

versehentlich doppelt berücksichtigt wurde. 

2.2.15 36 Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung 


Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 -8.180.888,79 8.180.888,79 

Tilgung von Krediten zur Liqiuiditätssicherung sonstige öffentliche 

Sonderrechnung 0,00 -5.910.888,79 5.910.888,79 

Tilgung von Krediten zur Liqiuidtssicherung Kreditinstituten 0,00 -2.270.000,00 2.270.000,00


3. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Haushaltsjahres 

Die Verwaltung hat im Rahmen des Jahresabschlusses 2009 Ermächtigungsübertragungen 

vorgenommen, die die Haushaltswirtschaft 2010 zusätzlich belasten. Sie belaufen sich im 

Ergebnisplan auf 85.154,71 € und im Finanzplan auf 5.647.513,75 €. Die konsumtiven 

Ermächtigungsübertragungen wurden als Teil der Allgemeinen Rücklage als Deckungsrücklage 

in der Bilanz ausgewiesen. 

Die weltweite Finanz- und Wirtschaftskrise hat wie auch im Jahr 2008 die Stadt Ahlen stark 

getroffen. Besonders wirkt sich die Belastung bei den sozialen Leistungen aus. Ferner 

entwickelten sich die Gewerbesteuererträge nicht so gut wie geplant und waren auch im 

Vergleich zu 2008 rückläufig. Insgesamt fielen allerdings die Zuweisungen deutlich besser 

aus als im Vorjahr und erreichten fast den geplanten Ansatz. 

Die Umsetzung der Konjunkturpakete im Jahr 2009 und 2010 hat die Stadt vor besondere 

Herausforderungen gestellt. Im Jahr 2009 wurden die Maßnahmen ohne Nachtragshaushalt 

durch Bereitstellung außerplanmäßiger Aufwendungen bzw. Auszahlungen im Wege eines 

Ratsbeschlusses auf den Weg gebracht. Für 2010 wurden die Konjunkturpaketmaßnahmen 

in den Haushalt eingestellt. Die Stadt Ahlen hat insgesamt 6.268.745,90 € aus dem 

Konjunkturpaket erhalten. 

Mit Schreiben vom 04.08.2009 hat das Finanzamt für Steuerstrafsachen und 

Steuerfahndung Münster ein Strafverfahren wegen Beihilfe zur versuchten 

Einkommensteuer- und Umsatzsteuerhinterziehung gegen den Bürgermeister und den 

Ersten Beigeordneten a. D. eingeleitet. 

4. Analyse der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage 

Im Gegensatz zur Kameralistik soll der Lagebericht nach Auffassung des Gesetzgebers in 

der Doppik eher eine betriebswirtschaftliche Betrachtung des Jahresergebnisses zeigen. Es 

ist jedoch nicht zu verkennen, dass die Haushaltswirtschaft nicht gewinn-, sondern 

gemeinwohlorientiert ausgeführt werden soll. Dabei sind der vom Rat vorgegebene Rahmen 

und die Ziele zu beachten. Diese wurden vom Rat mit dem Beschluss über die 

Haushaltssatzung festgelegt. Es versteht sich von selbst, dass deshalb die Berichterstattung 

über die Haushaltsausführung einen erheblichen Anteil im Lagebericht haben muss. 

Aktiva 31.12.2009 01.01.2009 Passiva 31.12.2009 01.01.2009 

1. Anlagevermögen 

1.1 Immaterielle VG 

1.2 Sachanlagen 

1.3 Finanzanlagen 

2. Umlaufvermögen 

3. Aktive RAP 

Summe Aktiva 

431.617.815,20 € 

231.809,21 € 

347.412.033,76 € 

83.973.972,23 € 

17.141.944,48 € 

1.007.882,22 € 

449.767.641,90 € 

432.039.713,80 € 1. Eigenkapital 

davon 

249.558,61 € Ausgleichsrücklage 

348.100.147,84 € 2. Sonderposten 

83.690.007,35 € 3. Rückstellungen 

7.172.083,48 € 4. Verbindlichkeiten 

688.494,42 € 5. Passive RAP 

439.900.291,70 € Summe Passiva 

466 

137.054.683,30 € 

14.169.751,96 € 

148.949.811,46 € 

71.710.249,26 € 

86.158.002,26 € 

5.894.895,62 € 

449.767.641,90 € 

145.706.515,07 € 

14.169.751,96 € 

147.373.885,40 € 

72.112.525,14 € 

69.845.423,26 € 

4.861.942,83 € 

439.900.291,70 €


Aktiva 31.12.2009 01.01.2009 Veränderung Passiva 31.12.2009 01.01.2009 Veränderung 

1. Anlagevermögen 95,97% 98,21% -2,24% 1. Eigenkapital 30,47% 33,12% -2,65% 

1.1 Immaterielle VG 0,05% 0,06% -0,01% davon Ausgleichsrücklage 3,15% 3,22% -0,07% 

1.2 Sachanlagen 77,25% 79,13% -1,88% 2. Sonderposten 33,12% 33,50% -0,38% 

1.3 Finanzanlagen 18,67% 19,02% -0,35% 3. Rückstellungen 15,94% 16,39% -0,45% 

2. Umlaufvermögen 3,81% 1,63% 2,18% 4. Verbindlichkeiten 19,16% 15,88% 3,28% 

3. Aktive RAP 0,22% 0,16% 0,06% 5. Passive RAP 1,31% 1,11% 0,2% 

Summe Aktiva 100,00% 100,00% Summe Passiva 100,00% 100,00% 

Die vorstehende Strukturbilanz zeigt die Relation der Bilanzpositionen zueinander und die 

Entwicklung zum Vorjahr (Jahresabschluss 2008). 

4.1 Vermögens- und Schuldenlage 

Bedingt durch den Jahresfehlbetrag in Höhe von 5.362 T€ reduziert sich das Eigenkapital auf 

137.055 T€. Zur Deckung des Fehlbetrages ist die Verringerung der Ausgleichsrücklage 

vorgesehen. 

Weitere Belastungen in Höhe von 85 T€ können durch Inanspruchnahme der konsumtiven 

Ermächtigungsübertragungen entstehen. Diese sind als Deckungsrücklage in der Bilanz 

ausgewiesen. 

Zudem konnte der auf Sonderposten entfallende Anteil auch für 2009 gefestigt werden. Die 

Quote für nicht rückzahlungspflichtiges Kapital (Sonderposten zuzüglich Eigenkapital) ist von 

66,62 % in 2008 auf 63,59 % in 2009 gesunken. Dies liegt hier allerdings an der 

Reduzierung der Ausgleichsrücklage zur Deckung des Fehlbetrages aus dem Jahr 2008. 

Der Anteil der Verbindlichkeiten an der Bilanzsumme steigt um 3,28 %. Dies liegt u. a. darin 

begründet, dass die langfristigen Verbindlichkeiten (Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr) um rd. 

11,5 Mio. € gestiegen sind; sie belaufen sich zum 31.12.2009 auf insgesamt 72,6 Mio. €. Die 

Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung stiegen ebenfalls im gleichen Zeitraum auf 1,9 

Mio. €. Dies sind 223 T€ mehr als im Vorjahr. Durch die Verzögerungen beim 

Jahresabschluss 2009 konnten Aufwendungen des Jahres 2009 noch bis weit ins Folgejahr 

hinein periodengerecht zugeordnet werden. Da die Zahlungsmittelabflüsse jedoch erst im 

Folgejahr erfolgten, werden diese als Verbindlichkeiten ausgewiesen. 

Weiterhin mussten weitere sonstige Verbindlichkeiten passiviert werden. Dabei handelt es 

sich um Positionen, bei denen der Zahlungsmittelzufluss erfolgt ist, die entsprechende 

Mittelverwendung jedoch noch nicht abgeschlossen war. In erster Linie sind dies 

Vorausleistungen und Ablöseverträge für noch nicht ausgebaute Gemeindestraßen sowie 

Zuwendungen, die noch nicht zweckgerichtet eingesetzt werden konnten. Weiterhin wurden 

Investitionszuweisungen aus dem Konjunkturpaket II i. H. v. rd. 6,3 Mio. passiviert 

(Aufstellung der wesentlichen sonstigen Verbindlichkeiten s. Ziff. 4.5 des Anhangs). 

Das Vermögen der Stadt ist maßgeblich vom Anlagevermögen geprägt, welches 96 % der 

Bilanzsumme ausmacht. Der Schwerpunkt liegt dabei auf dem Infrastrukturvermögen, hier 

467


insbesondere den Gemeindestraßen und Brücken sowie den bebauten Grundstücken. Trotz 

der im abgelaufenen Haushaltsjahr durchgeführten Investitionen erfolgte ein Rückgang der 

Buchwerte des Anlagevermögens. Dem könnte nur durch eine steigende Investitionstätigkeit 

entgegen gewirkt werden. Dabei ist jedoch kritisch zu prüfen, ob das gesamte 

Anlagevermögen zur Leistungserfüllung erforderlich ist. Sofern dem Ziel des 

Vermögenserhalts Rechnung getragen werden soll, kann dies mangels zusätzlicher 

Drittfinanzierungsoptionen nur über eine Liquiditätsverbesserung aus der 

Verwaltungstätigkeit erfolgen. Dies lässt sich in der Regel nur durch Einsparungen in Folge 

von Leistungseinschränkungen oder durch Steuererhöhungen erreichen. 

4.2 Ertrags- und Finanzlage 

Zusammenfassend ist festzustellen, dass die Steuererträge im Bereich der Gewerbesteuer 

(- 2,49 Mio. €) und des Gemeindeanteils an der Einkommensteuer (-1,82 Mio. €) deutlich 

schlechter ausfielen, als dies im Haushaltsplanentwurf 2009 angenommen wurde. Zudem 

wurden höhere Erträge bei den Elternbeiträgen für die Betreuung im offenen Ganztag 

realisiert. Bei den Transfererträgen konnten Mehrerträge bei den Unterhaltsleistungen in 

Höhe von 43 T€ und bei den Kostenbeiträgen für Heimunterbringung in Höhe von 225 T€ 

erreicht werden. Dem stehen knapp 13 T€ geringere Erträge aus den stationären Hilfen für 

junge Volljährige gegenüber. Außerdem sind Mehraufwendungen bei den Transferleistungen 

in Höhe von 174.687,35 € zu verzeichnen. Im Personalmanagement konnten u. a. vom 

Landschaftsverband zusätzlich rd. 112 T€ für Personalkostenerstattungen erzielt werden. 

Die sonstigen ordentlichen Erträge übertrafen den Ansatz um ca. 4,6 Mio. €. Die Erträge aus 

der Auflösung von Rückstellungen wurden nicht geplant. Die sonstigen ordentlichen Erträge 

wurden durch nicht geplante Pauschalwertberichtigungen entlastet. Dies ist eine Größe, die 

in dieser Form kamerale Haushalte nicht entlastete. Die Pauschalwertberichtigungen des 

Vorjahres finden sich lediglich in der Bilanz und tauchen nicht erneut bei den Erträgen und 

Aufwendungen des Jahres 2009 auf. Den sonstigen ordentlichen Erträgen gegenüber lagen 

die sonstigen ordentlichen Aufwendungen um ca. 1,2 Mio. € über den geplanten Ansätzen. 

Zusätzlich konnte ein nicht geplanter Ertrag aus aktivierten Eigenleistungen in Höhe von 

knapp 100 T€ erwirtschaftet werden. 

Die Zuführung zu den Pensions- und Beihilferückstellungen wird auch in Zukunft den 

Haushalt erheblich belasten. Hinzu kommt außerdem, dass die Zuführung zu den Pensions- 

und Beihilferückstellungen für Versorgungsempfänger im Haushalt 2009 in einer Summe bei 

den Personalaufwendungen geplant worden war. Diese sind jedoch haushaltsrechtlich den 

Versorgungsaufwendungen zuzuordnen. Die Umbuchung und damit richtige Zuordnung 

erfolgte nun im Rahmen der Jahresabschlussarbeiten. 

Der Abschreibungsaufwand lag ca. 570 T€ unter dem Ansatz. Die größte Abweichung ergab 

sich hier bei den Abschreibungen im Bereich Gebäude und Aufbauten. Anzumerken ist 

allerdings, dass ein Abschreibungsaufwand von ca. 9,6 Mio. €, dem ein Ertrag aus Auflösung 

von Sonderposten in Höhe von 2,78 Mio. € gegenübersteht, auch künftige Haushalte 

erheblich belasten wird. 

468


Trotz der insgesamt erfreulichen Entwicklung steht außer Frage, dass die Ertragskraft der 

Stadt Ahlen äußerst schwach ist. Sparpotentiale sind durch viele Jahre Haushaltsicherung 

und vorläufiger Haushaltsführung weitestgehend ausgereizt. Eine nachhaltige Stärkung der 

Ertragskraft kann aus eigener Kraft nur durch erhebliche Leistungseinschränkungen oder 

deutliche Steuer- und Abgabenerhöhungen erreicht werden. 

Der aktuelle Stand der Jahresabschlussarbeiten 2010 zeigt ebenfalls ein negatives 

Jahresergebnis, das möglicherweise im Jahr 2010 zu einem Aufzehren der 

Ausgleichsrücklage führen wird. Die Wirtschafts- und Finanzkrise und ein Anstieg der 

Soziallasten haben die Finanz- und Ertragssituation der Stadt nachhaltig belastet. Das 

Jahresergebnis 2011 könnte aufgrund der deutlich besser als geplant ausgefallenen 

Gewerbesteuererträge erstmalig ausgeglichen sein. Das Jahr 2012 ist mit einem Defizit 

geplant. Es ist aber davon auszugehen, dass die Rücklage im Haushaltsjahr 2012 „nur“ in 

Höhe von 2,75 % aufgezehrt wird und somit ein Haushaltssicherungskonzept vermieden 

werden kann. Für die Jahre 2013 bis 2016 wird aktuell weiterhin mit negativen 

Jahresergebnissen geplant. 

Die Aufnahme von Investitionskrediten war im Jahr 2009 in Höhe von 4,42 Mio. € 

erforderlich. Kredite zur Liquiditätssicherung wurden im Jahr 2009 in Höhe von 4,75 Mio. € 

(inkl. 0,1 Mio. Bestand aus dem Vorjahr) benötigt. Im Vergleich dazu betrug der Stand 2008 

lediglich 100 T€. Seit Anfang April 2009 war der Kassenbestand dauerhaft defizitär. Neben 

der schwachen Ertragskraft sind hier Liquiditätsabflüsse durch die Abwicklung von 

Rückstellungen ursächlich für diese Entwicklung. 

Eine detailliertere Darstellung der Ertrags- und Finanzlage kann der Ziffer 2 des Lageberichts 

entnommen werden. 

5. Chancen und Risiken für die künftige Entwicklung 

Der Haushalt 2010 wurde mit einem Defizit von 10,409 Mio. € geplant. Das besser als 

geplant ausgefallene Ergebnis des Jahres 2009 trägt dazu bei, dass der Verzehr der 

Ausgleichsrücklage insgesamt auch unter Berücksichtigung des Jahresabschlusses 2010 

geringer ausfällt als geplant. Mit den Jahresabschlussarbeiten 2010 wurde bisher nur in 

Ansätzen begonnen. Die laufenden Aufwendungen und Erträge sind jedoch gebucht. Unter 

Berücksichtigung der Abschreibungen und der Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 

wird hier das Ergebnis annähernd wie geplant erwartet. Allerdings können die Auswirkungen 

der Inventur noch nicht abschließend eingeschätzt werden. Mit den Jahresabschlussarbeiten 

des Jahres 2011 wurde noch nicht begonnen. 

Nicht im Haushalt berücksichtigt ist die Sanierung bzw. der Neubau des Rathauses. Eine 

mögliche Sanierung oder der Neubau des Baubetriebshofes ist in der Haushaltsplanung für 

2013 veranschlagt. Neben den positiven Effekten dieser Maßnahmen werden Zinsen und 

Abschreibungen zu weiteren Ergebnisbelastungen führen. Zudem könnte ein erneuter 

wirtschaftlicher Einbruch die Steuererträge negativ beeinflussen. 

Auf Sicht kann die Haushaltssicherung nur vermieden werden, wenn alle Gebühren- und 

Steuerpotentiale ausgeschöpft und das Leistungsspektrum auf die Kernaufgaben der 

469


Kommune reduziert wird, wobei dabei die durch die Haushaltssicherungskommission 

erarbeiteten strategischen Ziele Priorität haben sollten. 

III. Vorschlag für die Verwendung des Jahresergebnisses 

Der Jahresfehlbetrag in Höhe von 5,362 Mio. € soll aus der Ausgleichsrücklage gedeckt 

werden. Hier stehen 14,170 Mio. € zur Verfügung. Bei entsprechender Verwendung reduziert 

sich die Ausgleichsrücklage auf 8,81 Mio. €. 

Zur Deckung der auf das Haushaltsjahr 2010 übertragenen Aufwendungen wird in 

entsprechender Höhe in der Bilanz eine Deckungsrücklage ausgewiesen. 

470


IV. Wiedergabe des Bestätigungsvermerks und Schlussbemerkung 

471


472

Name, Vorname Politische Funktion 

Ruhmöller, 

Benedikt 

Muermans, 

Klaus 

Budnik, 

Franz 

Angaben der politischen Funktionsträger gemäß § 17 Korruptionsbekämpfungsgesetz NRW 

Bürgermeister 

Vorsitzender des Rates, 

Vorsitzender des Haupt- 

und Finanzausschusses, 

Vorsitzender des 

Wahlausschusses, 

Verwaltungsmitglied im 

Jugendhilfeausschuss 

Erster Beigeordneter, 

Wahlausschuss, stellv. 

Vorsitzender 

Ausgeübter 

Beruf 

Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und 

anderen Kontrollgremien im Sinne des § 

125 Abs. 1 Satz 3 des Aktiengesetzes 

Bürgermeister Stadthalle Ahlen GmbH, Gesellschafterversammlung, 

Aufsichtsrat; 

Gesellschafterversammlung, Aufsichtsrat; 

Gelsenwasser AG, Hauptversammlung, 

Beirat; RWE AG, Hauptversammlung; gfw 

Warendorf, Gesellschafterversammlung; 

WFG, Aufsichtsrat, 

Gesellschafterversammlung; LEG, 

Gesellschafterversammlung; 

Entwicklungsgesellschaft Ahlen (EGA), 


Fortbildungszentrum des Zentralver-bandes 

für das Juwelier-, Gold- und 

Silberschmiedehandwerk der BRD GmbH, 

Gesellschafterversammlung; Hugo-Stoffers- 

Zentrum, Kuratorium; RWE Plus AG, Beirat; 

Projektgesellschaft Westfalen mbH, 

Gesellschafterversammlung, Beirat; 

Kunstmuseum GmbH, Gesellschafterversammlung, 

Beirat; 

Stadtkämmerer Stadthalle Ahlen GmbH, Aufsichtsrat; 

Stadtwerke Ahlen GmbH, Aufsichtsrat; 

Gelsenwasser AG, Beirat/ Vertreter; RWE 

AG, Hauptversammlung; gfw Warendorf, 

Gesellschafterversammlung/Vertreter; Radio 

Warendorf Betriebsgesellschaft, Ge- 

sellschafterversammlung; Vereinigung 

ehemaliger Aktionäre RWE, 

Gesellschafterversammlung; Bau- verein 

Glückauf, Gesellschafterversammlung; 

Regionalverkehr Münsterland GmbH (RVM), 



Gesellschafterversammlung/Beirat/Vertreter; 

Kunstmuseum GmbH, 

Gesellschafterversammlung/Beirat/Vertreter; 

RWE Plus AG, Beirat/Vertreter; 

473 

Mitgliedschaften in Organen von 

verselbständigten Aufgabenbereichen 

in öffentlich-rechtlicher oder 

privatrechtlicher Form der in § 1 Abs. 1 

und 2 des 

Landesorganisationsgesetzes 

genannten Behörden 

NW StGB, Mitgliederversammlung; 

Zukunftsaktion Kohlegebiete 

e. V., Mitgliederversammlung; 

Sparkassenzweckverband Sparkasse 

Münsterland-Ost, Verbandsversammlung; 

Euregio, Mitgliederversammlung, Rat: 

NW StGB, Mitgliederversammlung; 

Musikschule Beckum/Warendorf e.V., 

Mitgliederversammlung; 

Beigeordneter Stadtbaurat Bädergesellschaft mbH, Aufsichtsrat NW StGB, Mitgliederversammlung; 

Wasser und Bodenverband Ahlen- 

Beckum, Verbandsausschuss; 

Mitgliedschaften 

in Organen 

sonstiger 

privatrechtlicher 

Unternehmen 

Anlage 1 

Funktionen in 

Vereinen oder 

vergleichbaren 

Gremien 

Stadtteilforum Süd/ Ost 

e. V., Vorstand; 

Münsterland e. V., 


Westfaleninitiative e.V., 


Städtebund „Die 

Hanse“, Delegiertenversammlung; 

Regionalbeirat Münster; 

Institut für Abfall- und 

Abwasserwirtschaft, 

Mitgliederversammlung;

Name, Vorname 

Politische Funktion 

Ausgeübter Beruf Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und 

anderen Kontrollgremien im Sinne des 

§ 125 Abs. 1 Satz 3 des Aktiengesetzes 

Albrecht, Peter Ratsmitglied Rentner Bädergesellschaft mbH, Aufsichtsrat; 

AHLENCOM, Aufsichtsrat; WFG, 

Aufsichtsrat; Projektgesellschaft 

Westfalen mbH, 

Gesellschafterversammlung, Stellvertreter; 

474 




privatrechtlicher Form der in 

§ 1 Abs. 1 und 2 des 



Vorsorgekasse Westfalen, Ahlen, 

Vorstand; IGBCE Bezirksvorstand; 

Wasser- und Bodenverband Ahlen- 


Mitgliedschaften in 

Organen sonstiger 


Unternehmen 

- - 

Anlage 1 

Funktionen in 



Gremien 

Baldauf, Reinhard Ratsmitglied Freier Journalist - - - Vorsitzender des DRK- 

Ortsvereins Ahlen, 

Beisitzer im Vorstand 

des SPD-Ortsvereins 

Ahlen-Nord, stellv. 

Schriftführer im 

Vorstand des SPD- 

Stadtverbands Ahlen- 

Nord 

Beier, Hubertus Ratsmitglied Maschinenbauer - Sparkassenzweckverband Sparkasse 

Münsterland- Ost, Verbandsversammlung, 

Stellvertreter; 

Berning, Michael Ratsmitglied Elektriker im 

Bergbau unter Tage 

Binder, Iris Ratsmitglied Personalleiterin gfw Warendorf, 


Bing, Norbert Ratsmitglied Justizvollzugsbeamter/Ausbildungsleiter 

Bröer, Dieter Ratsmitglied Kaufmännischer 

Angestellter 

Budt, Bernhard Ratsmitglied Kaufmännischer 

Angestellter 

- Sparkassenzweckverband Sparkasse 

Münsterland-Ost, Verbandsversammlung 

WFG, Aufsichtsrat; 



Sparkassenzweckverband Sparkasse 

Münsterland-Ost, Verbandsversammlung 

Sparkasse Münsterland-Ost, 

Verwaltungsrat; Gemeinnützige 

Gesellschaft Kulturförderung Kreis WAF, 

Gesellschafterversammlung; NW StGB, 

Mitgliederversammlung; Euregio, 

Mitgliederversammlung; Hugo-Stoffers- 

Zentrum, Kuratorium; Polizeibeirat Kreis 

Warendorf; 

- 1. FC Tönnishäuschen 

e. V., 1. Vorsitzender; 

- SPD-Ahlen, Fraktionskassierer; 

SPD-Ahlen 

Süd, stellv. 

Vorsitzender; 

Kassenrevisor AWO 

Ortsverein Ahlen; 

Senatspräsident KG 

Nett un Oerndlik e. V. 

- - 

- - 

- - - Ortsverband Bündnis 

90/Die Grünen, 


- Sparkassenzweckverband Sparkasse 

Münsterland-Ost, Verbandsversammlung; 

- -


Buschkamp, 

Barbara 




Ratsmitglied Golfclubmanagerin Bädergesellschaft Ahlen mbH, 

Vorsitzende; AHLENCOM 

Vertriebsgesellschaft mbH, Vorsitzende; 

475 








Sparkassenstiftung für Ahlen, 

Drensteinfurt, Sen- 

denhorst, Kuratorium; 

Dettmer, Edeltraut Ratsmitglied Rentnerin - Sparkassenzweckverband Sparkasse 

Münsterland-Ost, Verbandsversammlung, 

Stellvertreterin; Hugo-Stoffers- Zentrum, 

Kuratorium; 

Duhme, Gabriele 

Ratsmitglied Verwaltungsangestellte 


Stadthalle Ahlen GmbH, Aufsichtsrat, 

stellv. Vorsitzende; Projektgesellschaft 

Westfalen mbH, Beirat, Stellvertreterin; 

Sparkassenstiftung für Ahlen, 

Drensteinfurt, Sendenhorst; Kuratorium; 

NW StGB Mitgliederversammlung, 

Stellvertreterin; 




Unternehmen 

Anlage 1 

Funktionen in 



Gremien 

- Ahlener Verein für 

Städtepartnerschaft e. 

V., Vorsitzende; 

- - 

- SPD-Stadtverband 

Ahlen, Vorsitzende; 

SPD-Ortsverein Ahlen- 

Ost, Vorstand; 

Förderverein Ahlener 

Kinderklinik e. V., ; 

stellv. Vorsitzende; 

Esper, Manuela 

Ratsmitglied Kauffrau für 

Bürokommunikation 

- - - - 

Gebhardt, Peter 

Ratsmitglied Rentner - - - KAB St. Josef, 

Referent für Öffentlichkeitsarbeit; 

Gosda, Heinz-Jürgen Ratsmitglied Architekt Projektgesellschaft Westfalen mbH, - Gosda Immobilien RW Ahlen, Vor- 


GmbH; Gosda Bau standsvorsitzender; 

WFG, Aufsichtsrat; Stadthalle Ahlen 

GmbH, Aufsichtsratsvorsitzender; 

GmbH; 

Günnewig, Heinz Ratsmitglied Elektriker - Betriebsausschuss; Sparkassenverband, 

Verbandsversammlung, Stellvertreter; 

Hansmeier. 

Clemens 

Ratsmitglied Kaufm. Angestellter 

Harms, Günter Ratsmitglied Oberstudienrat 

Projektgesellschaft Westfalen mbH, Beirat, 


Bädergesellschaft mbH, Aufsichtsrat; Kur- 

und Erholungs GmbH der AWO Bezirk 

Westl. Westfalen; 



Zukunftsaktion Kohlegebiete e. V., 

Mitgliederversammlulng; NW StGB, 


Sparkassenzweckverband, 


Heringloh-Poll, Norbert Ratsmitglied Manager-Marketing - Wasser- und Bodenverband Ahlen- 


- - 

- SPD Ortsverein 

Dolberg, stellv. 

Vorsitzender 

- - AWO Bezirk WW, 

Dortmund, 

Vorstandsmitglied; 

AWO UB Hamm- 

Warendorf, 

Vorsitzender; AWO OV 

Ahlen, Vorsitzender; 

- -





Holtermann, Carl Ratsmitglied Kaufmann WFG Ahlen mbH, Aufsichtsrat; 

Projektgesellschaft Westfalen mbH, Beirat 

und Gesellschafterversammlung; 

Kerkmann, Theodor Ratsmitglied Rentner Projektgesellschaft Westfalen mbH, Beirat, 


476 




privatrechtlicher Form der in § 1 Abs. 1 

und 2 des 



Volksbank Ahlen-Warendorf-Sassenberg 

e. G., Vertreterversammlung; 

Gesellschaft für Kulturförderung des 

Kreises Warendorf mbH, 

Gesellschafterversammlung 

NW StGB, Mitgliederversammlung, 


Sparkassenzweckverband, 


Betriebsausschuss; 




Unternehmen 

- - 

Anlage 1 

Funktionen in 



Gremien 

- Heimatverein Dolberg, 

stellv. Vorsitzender; 

Kolpingfamilie Dolberg, 

Schriftführer; 

Kiowsky, Ralf Ratsmitglied Verwaltungsfachwirt - - - Allg. Schützenverein 

Vorhelm e. V., 1. 

Vorsitzender; CDU 

Ortsunion Vorhelm, 

kooptiertes Mitglied; 

Heimatverein Vorhelm 

e. V., stellv. Kassierer 

Kresimann, Franz- Josef Ratsmitglied Soldat a. D. - Zweckverband Sparkasse Münsterland- 

Ost, Verbandsversammlung; NW StGB, 

Mitgliederversammlung, Stellvertreter; 

Kuligowski, Lutz Ratsmitglied Kaufmännischer 

Angestellter 

Lange, Gudrun Ratsmitglied Reno- 

Fachangestellte 

Leismann, Rolf Ratsmitglied Betriebswirt EDV/ 

Wirtschaftsinformatiker 

Bädergesellschaft, Aufsichtsrat; 

AHLENCOM, Aufsichtsrat; 

Euregio, Mitgliederversammlung, 

Stellvertreter; NW StGB, 

Mitgliederversammlung, Stellvertreter; 

- Sparkassenzweckverband, 


Marciniak, Ralf Ratsmitglied Rentner Projektgesellschaft Westfalen mbH, Beirat, 


- SPD-Ortsverein 

Dolberg, Vorsitzender; 

Verein „Zukunft 

Dolberg“, Vorstand, 

Beisitzer; 

- Schützenverein Hoher 

Norden, Vorsitzender; 

Ahlener Verein für 

Städtepartnerschaften, 

Kassierer; 

- Verein zur Förderung 

der Augustin-Wibbelt- 

Schule e. V., Vorstand, 

Kassiererin; 

- - - WAF NET, Beisitzer; 

Betriebsausschuss; Spar- 

kassenzweckverband Sparkasse 

Münsterland- Ost, Verbandsversammlung; 

- Schwarz-Gelbe- 

Funken e. V., Vorstand; 

Stadtteilforum Süd/Ost 

e. V., 

Mitgliederversammlung


Möllers, Günter Ratsmitglied Schlossermeister, 

selbständig 

Ostermann, 

Norbert 

Ratsmitglied Lehrer für 

Sonderpädagogik 




477 








- Sparkassenzweckver- 

band Sparkasse Münsterland-Ost, 

Verbandsversammlung; 

Betriebsausschuss; 




Unternehmen 

- - 

Anlage 1 

Funktionen in 



Gremien 

- - - Ortsverband Bündnis 

90/Die Grünen, stellv. 

Sprecher; 

Pähler Paul, Petra Ratsmitglied Hausfrau - - - Förderverein der Kinderklinik 

Ahlen, 

Beisitzerin; 

Förderverein der Kita 

„Auf der Geist“ 

Pöppinghaus-Voss, Rita Ratsmitglied OP-Schwester - Sparkassenzweckverband Sparkasse 

Münsterland-Ost, Verbandversammlung, 


Musikschule 

Beckum/ Warendorf 

e. V., 

Mitgliederversammlung, 


Post, Hedwig Ratsmitglied Rentnerin - - - - 

Quante, Heinz Ratsmitglied Rentner Projektgesellschaft Westfalen mbH, Beirat; 



Recker, Bernhard Ratsmitglied Landtagsabgeordneter 

Stadtwerke Ahlen GmbH, Aufsichtsrat, 

Vorsitzender; WFG Ahlen, Aufsichtsrat; 

Reipen, Klaus Ratsmitglied Studiendirektor i. R. Projektgesellschaft Westfalen mbH, 


Sanders, Bernhard 

Sebastian 

Ratsmitglied Rechtsreferendar, 

wissenschaftlicher 

Mitarbeiter der KPV 

NRW, Doktorand 

Förderverein der Kinderklinik 

Ahlen, stellv. 

Vorsitzende; stellv. 

CDU- 

Fraktionsvorsitzende 

Betriebsausschuss; - ASG Ahlen, stellv. 

Vorsitzender; KAB 

Ahlen, Mitglied des 

Bezirksvorstandes 

Sparkasse Münsterland-Ost, 

Verwaltungsrat; Sparkasse Münsterland- 

Ost, Hauptausschuss; NW StGB, 

Mitgliederversammlung 

- Musikschule 


e. V., 

Mitgliederversammlung, 

Beirat, 

Vertreter; 

- Ahlener 

Sportgemeinschaft, 

Abteilungsleiter, 

Handballabteilung; 

- - - - 

-


Schwemmer, 

Norbert 




478 











Unternehmen 

Anlage 1 

Funktionen in 



Gremien 

Ratsmitglied Elektromonteur - Betriebsausschuss; - SPD-Ortsverein Ahlen- 

Süd, stellv. 


Deutscher Siedlerbund, 

Siedlergemeinschaft 

Ahlen I; Kassenprüfer; 

Beisitzer im Vorstand 

der AWO 

Steinkamp, Alois Ratsmitglied Justizvollzugsbeamter 

Thiede, Dieter Ratsmitglied Realschullehrer a. D. 

Stadthalle Ahlen GmbH, Aufsichtsrat; 


Projektgesellschaft Westfalen mbH, Beirat; 

Schacht I + II Projektgesellschaft, Beirat; 

NW StGB, Mitgliederversammlung; Hugo- 

Stoffers-Zentrum, Kuratorium; 

- NW StGB, Mitgliederversammlung, 

Stellvertreter; Sparkassenzweckverband 

Münsterland-Ost, Verbandsversammlung, 


Tussing, Monika Ratsmitglied Erzieherin - Sparkassenzweckverband Sparkasse 

Münsterland- Ost, Verbandsversammlung; 

Viehfeger, Frank Ratsmitglied Krankenpfleger Bädergesellschaft Ahlen mbH, 

Aufsichtsrat; AHLENCOM mbH, 

Aufsichtsrat; Projektgesellschaft Westfalen 

mbH, Beirat; 

Werner, Elisabeth Ratsmitglied Lehrerin - Hugo-Stoffers-Zentrum, Kuratorium; NW 

StGB, Mitgliederversammlung; 

Sparkassenstiftung, Kuratorium 

Wiesendahl, Olaf Ratsmitglied Architekt Stadthalle Ahlen GmbH, Aufsichtsrat; 

Bädergesellschaft Ahlen mbH, 

Aufsichtsrat; AHLENCOM 

Vertriebsgesellschaft mbH, Aufsichtsrat; 

Projektgesellschaft Westfalen, 


Wilinski-Röhr, 

Gabriela 

Wonnemann, 

Heinrich 

- AWO Kreis Warendorf, 

Vorsitzender; AWO 

Ortsverein Ahlen, 

stellv. 

Vorsitzender;AWO VB- 

Hamm-Warendorf, 

Beisitzer; 

- - 

- ABI, Beisitzerin; AWO, 

Beisitzerin 

Betriebsausschuss - SPD-Ortsverein Ahlen- 

Süd, Vorsitzender; 

Musikschule 


e. V., Beirat; 

- - - 

Ratsmitglied Studienrätin - - - FDP-Ortsverband 

Ahlen, Vorsitzende; 

Ratsmitglied Postbeamter - - - Bündnis 90/Die 

Grünen, Ortsverband 

Ahlen; 

-

Produktübersicht nach Produktbereichen 

Produktbereich / Produktgruppe / Produkt 

01 Innere Verwaltung 

011 Zentrale Dienste 

0111 Zentrale Dienste 

0112 Technikunterstützte Informationsdienstleistungen 

012 Rats- und Öffentlichkeitsarbeit, Verwaltungsführung 

0121 Betreuung der polit. Gremien 

0122 Öffentlichkeitsarbeit 

0123 Verwaltungsführung 

013 Personalmanagement 

0131 Personalmanagement 

014 Rechnungsprüfung 

0141 Rechnungsprüfung 

015 Finanzmanagement 

0151 Finanzmanagement 

0152 zentrales Gebühren- und Abgabenwesen, Satzungs- 

angelegenheiten 

0153 Buchhaltung 

0154 Zahlungsabwicklung und Vollstreckung 

0155 Controlling / Beteiligungsmanagement 

016 Rechtsangelegenheiten 

0161 Recht 

017 Gebäude- und Liegenschaftsmanagement 

0171 Gebäude- und Liegenschaftsmanagement 

018 zentrale Funktionen 

0181 Personalrat 

0182 Gleichstellung von Mann und Frau 

0183 Datenschutz 

019 Dienstleistung der Kfz-Werkstatt 

0191 Dienstleistung der Kfz-Werkstatt 

02 Sicherheit und Ordnung 

021 statistische Angelegenheiten und Wahlen 

0211 Wahlen, Abstimmungen und Statistik 

022 Sicherheit und Ordnung 

0221 Ordnungsangelenheiten 

0222 Einwohnerangelegenheiten 

0223 Personenstandswesen 

0224 Schiedsamt und Schöffenwesen 

023 Brandschutz 

0231 Brandschutz 

0232 Technikleistungen für Dritte 

024 Rettungsdienst 

0241 Rettungsdienst 

479


03 Schulträgeraufgaben 

031 Bereitstellung schulischer Einrichtungen 

0311 Grundschulen 

0312 Hauptschulen 

0313 Realschule 

0314 Gymnasium 

0315 Gesamtschule 

0316 Förderschule 

032 schulbezogene Leistungen 

0321 Schülerbeförderung 

0322 schulbezogene Leistungen 

04 Kultur und Wissenschaft 

041 Heimat- und Brauchtumspflege 

0411 Heimat-, Brauchtums- und sonstige Kunstpflege 

0412 Musik und Medien 

042 Volkshochschule ( Weiterbildung) 

0421 Weiterbildungsveranstaltungen 

05 soziale Leistungen 

051 gesetzliche Leistungen 

0511 Grundsicherung für Arbeitssuchende nach SGB II 

0512 Leistungen der Sozialhilfe nach SGB XII 

0513 Spezialgesetzliche soziale Leistungen 

0514 Leistungen nach dem Asylbewerberleistungsgesetz 

052 soziale Einrichtungen (ohne Jugendhilfe) 

0521 soziale Einrichtungen 

053 Dienstleistungen und Beratungen 

0531 Förderung anderer sozialer Träger der Sozialhilfe 

0532 sonstige soziale Förderung 

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 

061 Förderung von Kindern in Tageseinrichtungen und 

Tagespflege 

0611 Tageseinrichtungen für Kinder 

0612 individuelle Förderung von Kindern in Tageseinrichtungen 

062 Kinder- und Jugendarbeit 

0621 Einrichtung der Kinder- und Jugendarbeit 

0622 Kinder- und Jugendarbeit 

063 sonstige Leistungen zur Förderung junger 

Menschen und Familien 

0631 Beratung und Hilfen für Familien und Einzelpersonen 

0632 Familienersetzende Hilfen 

0633 Pflegschaften, Beistandschaften, Amtsvormundschaften 

0634 Jugendhilfeplanung 

480


08 Sportförderung 

081 Sportförderung 

0811 Förderung des Sports 

0821 Sportstätten 

09 Raumplanung,- entwicklung und GIS 

091 Räumliche Planung und Entwicklung 

0911 Flächennutzungs- und Bauleitplanung, Stadt- 

erneuerung, Verkehrsentwicklung 

092 Vermessung und Geoinformationssysteme 

0921 Vermessung und Kartenwesen 

10 Bauen und Wohnen 

101 Bauordnung und Bauaufsicht 

1011 Leistungen der Bauordnung 

102 Wohnungsbauförderung 

1021 Wohnungsbauförderung 

103 Denkmalschutz- und pflege 

1031 Denkmalschutz- und pflege 

11 Ver- und Entsorgung 

111 Versorgungsbetriebe 

1111 Versorgungswirtschaft 

112 Abfallwirtschaft 

1121 Abfallentsorgung 

12 Verkehrsflächen u. -anlagen; ÖPNV 

121 Gemeindestraßen 

1211 Planung u. Durchführung v. Bau- u. Unterhaltungs- 

aufgaben an Straßen/Verkehrsanlagen 

122 Kreisstraßen 

1221 Kreisstraßen 

123 Landesstraßen 

1231 Landesstraßen 

124 Bundesstraßen 

1241 Bundesstraßen 

125 Straßenreinigung und Winterdienst 

1251 Straßenreinigung und Winterdienst 

126 Parkraumbewirtschaftung 

1261 Parkraumbewirtschaftung 

127 ÖPNV 

1271 Förderung des öffentlichen Personennahverkehrs 

13 Natur- und Landschaftspflege 

131 Grünflächen 

1311 Pflege und Einrichtung städt. Park- u. Grünanlagen 

u. sonstiger Erholungseinrichtungen 

481


1312 Pflege und Einrichtung sonstiger Erholungseinrichtungen 

132 öffentliche Gewässer und wasserbauliche Anlagen 

1321 Ausbau, Unterhaltung und Regulierung von Gewässern 

133 Friedhofs- und Bestattungswesen 

1331 Pflege der Friedhöfe und Bestattungswesen 

134 Land- und Forstwirtschaft 

1341 Land- und Forstwirtschaft 




15 Wirtschaft und Tourismus 

151 Wirtschaftsförderung 

1511 Wirtschaftsförderung 

152 wirtschaftliche Betätigungen und Märkte 

1521 wirtschaftliche Betätigungen 

1522 Märkte 

153 Förderung des Fremdenverkehrs 

1531 Förderung des Fremdenverkehrs 

16 Allgemeine Finanzwirtschaft 

161 Steuern, allg.- Zuweisungen und allg. Umlagen 

1611 Steuern, allg.- Zuweisungen und allg. Umlagen 

482

Jahresabschluss - der Stadt Ahlen

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