Magazin - Klaus GmbH & Co. KG

Am 1. Januar 2009 tritt sie in Kraft
Die Abgeltungssteuer
Liebe Leserinnen, liebe Leser,
am 1. Januar 2009 tritt die
Abgeltungsteuer in Kraft. Alle
Kursgewinne, Zinserträge
oder Dividenden, die über den
Sparer-Pauschbetrag von 801 €
(Verheiratete 1.602 €) hinausgehen,
werden dann pauschal mit
25 Prozent - zuzüglich Solidaritätszuschlag
und ggf. Kirchensteuer
besteuert. Das macht
maximal 28,6% Ihres Ertrages.
Die Abgeltungsteuer wird von
Ihrer Bank einbehalten und an
das Finanzamt abgeführt.
Vor- und Nachteile für Sie
durch die Abgeltungssteuer
erfahren Sie unter: 0 46 36 /
976 878
Im Zuge der Unternehmensteuerreform
2008 in Deutschland wurde
die Einführung einer Abgeltungsteuer
ab 2009 beschlossen. Die
Steuer wird auf alle Einkünfte
aus Kapitalvermögen (§ 20 EStG),
sowie, und das wird richtig teuer,
auf private Veräußerungsgewinne
erhoben. Dieser Steuer unterliegen
Zinsen, Dividenden, Erträge aus
Investmentfonds und aus Zertifikaten.
Der Abgeltungsteuersatz
beträgt 25% zuzüglich Solidaritätszuschlag
und ggf. Kirchensteuer, in
der Summe bis zu 28,6%. Die Bank,
bei der Ihre Wertpapiere gehalten
werden, ist verpflichtet, den Steuerabzug
direkt vorzunehmen und
die Steuer an die Finanzverwaltung
abzuführen.
Konsequenzen
Wenn Ihr Steuersatz kleiner als 25
Prozent ist, können Sie sich über
Ihre Einkommensteuererklärung
die Differenz vom Finanzamt
erstatten lassen. Erfahrungsgemäß
machen das ein Drittel der Betroffenen
nicht. Für alle anderen ist die
Besteuerung ihrer Kapitaleinkünfte
damit abgegolten. Je höher Ihr
persönlicher Steuersatz ist, desto
größer fällt Ihre Steuerersparnis
auf Kapitalerträge aus. Hinzu
kommt, dass Ihr zu versteuerndes
Einkommen sinkt, da die Kapitalerträge
schon unterjährig versteuert
wurden. Trotzdem steigen die Einkünfte
des Fiskus, weil die bisherige
Steuerfreiheit von Kursgewinnen
nach 12-monatiger Haltefrist
gestrichen wird. Die Auswirkungen
sehen Sie im Rechenbeispiel.
Die Abgeltungsteuer kostet Sie
fast zwei S-Klassen!!!
Wenn Sie heute 100.000 € investieren
und Sie erzielen über 20
Jahre 9,1% pro Jahr, genau so wie
der DAX vom 1988 bis heute (1107
zu 6358 Punkte). Dann erhalten
Sie 2028 insgesamt 574.000 €
steuerfrei. Warten Sie mit Ihrer
Investition ein Jahr, so erhalten Sie
mit der selben jährlichen Rendite
455.000 €.
Die Differenz beträgt 120.000 €
und das sind 1,7 S-Klassen. Und
da sind unterjährige Ausschüttungen
noch nicht berücksichtigt.
Im schlimmsten Fall haben Sie
nur noch 355.000 € nach Steuern
und das möchte ich nicht mehr in
S-Klassen umrechnen. Und eines
haben wir vollkommen außen vor
gelassen. Die Inflation, also die
Preissteigerung Ihrer S-Klasse der
nächsten 20 Jahre.
Abgeltungsteuer und die Altersvorsorge
Insbesondere vor dem Hintergrund,
dass die private Altersvorsorge bis
dato häufig in niedrig verzinste
Anlageformen fließt, ist dieses
Ergebnis erschreckend. Um die
nicht zuletzt durch den demographischen
Wandel erforderlichen
Summen für eine halbwegs ausreichende
Altersversorgung zu haben,
müssen heute jüngere Menschen
sehr viel stärker in langfristige und
deutlich ertragreichere Aktien-
bzw. Fondsanlagen investieren.
Laut dem Deutschen Aktien
Institut gibt es auf 10 Jahres Sicht
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