Regnskab for KFUM-Spejderne i Danmark 2020-2021
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
i <strong>Danmark</strong><br />
<strong>Regnskab</strong> <strong>2020</strong>-<strong>2021</strong><br />
REGNSKAB FOR<br />
<strong>KFUM</strong>-SPEJDERNE<br />
I DANMARK<br />
<strong>2020</strong>-<strong>2021</strong><br />
1
<strong>KFUM</strong>-<strong>Spejderne</strong> i <strong>Danmark</strong><br />
<strong>Regnskab</strong> <strong>2020</strong>-<strong>2021</strong><br />
Introduktion til regnskab<br />
<strong>KFUM</strong>-<strong>Spejderne</strong>s regnskaber <strong>for</strong> <strong>2020</strong> og <strong>2021</strong> har<br />
været præget af Covid-19. Det samlede resultat <strong>for</strong> de to<br />
regnskabsår viser et underskud på 0,1 mio kr.<br />
Det er <strong>for</strong>delt således, at der i <strong>2020</strong> blev realiseret et<br />
underskud på 1,1 mio kr. og efterfølgende et overskud i<br />
<strong>2021</strong> på 1,0 mio. kr.<br />
Af tabel 1 fremgår det, at de samlede indtægter i <strong>2020</strong><br />
og <strong>2021</strong> har været påvirket af den landsdækkende<br />
nedlukning af aktiviteter. Samtidig ses stigende indtægter<br />
ved genåbningen i <strong>2021</strong>. Således har Houens Odde i<br />
august <strong>2021</strong> haft den største omsætning i nyere tid.<br />
<strong>Regnskab</strong> <strong>2020</strong>-<strong>2021</strong><br />
Udgivet august 2022<br />
<strong>KFUM</strong>-<strong>Spejderne</strong> I <strong>Danmark</strong><br />
Wagnersvej 33, 2450 Kbh. SV<br />
www.kfumspejderne.dk<br />
Telefon 70 10 26 66<br />
info@kfumspejderne.dk<br />
Tal og tekst: Korpskasserer Niels Pathuel Larsen<br />
og administrationschef Tue Skovgaard<br />
Design og layout: <strong>KFUM</strong>-<strong>Spejderne</strong>s kommunikationsteam<br />
Aktiviteterne i korpset har i lighed med indtægterne <strong>for</strong><br />
<strong>2020</strong> og <strong>2021</strong> været reduceret og er ikke på højde med<br />
2019, som man kan se som et “normalt år”. (2017 og 2018<br />
var præget af <strong>Spejderne</strong>s Lejr 2017.)<br />
På de følgende sider vil først indtægter og dernæst<br />
omkostninger <strong>for</strong> <strong>2020</strong>-<strong>2021</strong> blive gennemgået i<br />
hovedtræk.<br />
Sat med Museo Sans Rounded og Source Sans Pro<br />
Tryk: Tryk PR Offset<br />
Oplag: 6.400<br />
3
<strong>Regnskab</strong> <strong>2020</strong>-<strong>2021</strong><br />
<strong>KFUM</strong>-<strong>Spejderne</strong><br />
i <strong>Danmark</strong><br />
<strong>Regnskab</strong> <strong>2020</strong>-<strong>2021</strong><br />
Hovedtal <strong>for</strong><br />
perioden 2017-<strong>2021</strong><br />
TABEL 1<br />
RESULTATOPGØRELSE 2017 2018 2019 <strong>2020</strong> <strong>2021</strong><br />
Corona-aftryk på regnskaberne<br />
Covid-19 har haft en stor indflydelse på de seneste regnskabsår, og det har<br />
betydet en væsentlig nedgang i både indtægter og udgifter til aktiviteter.<br />
Særligt gælder det indtægterne fra udlejning og eksterne projekter.<br />
Indtægtsnedgangen kan også ses i <strong>for</strong>m af en væsentlig mindre indtægt fra<br />
landslotteriet.<br />
Kompensationen <strong>for</strong> nedlukningerne grundet Covid-19 har medført<br />
indtægter i de to år på henholdsvis 1.367 t.kr. i <strong>2021</strong> og 1.480 t.kr. i <strong>2020</strong>.<br />
Covid-19 har samtidig medført, at der i <strong>2021</strong> er modtaget et større tilskud<br />
fra DUF, hvilket henføres til en om<strong>for</strong>deling af ikke <strong>for</strong>brugte midler fra<br />
ordningen om kompensation <strong>for</strong> udenlandske aktiviteter.<br />
Indtægter 69.334 34.895 35.419 27.219 30.274<br />
Omkostninger -34.834 -60.684 -38.355 -28.349 -29.342<br />
Resultat før finansielle poster 8.650 -1.538 -2.936 -1.130 932<br />
Finansielle poster netto -88 -136 121 8 93<br />
Årets resultat 8.562 -1.674 -2.815 -1.122 1.025<br />
Mindre salg hos 55Nord<br />
De manglede spejderaktiviteter er også mærkbare i resultatet fra vores<br />
butik 55Nord, som havde et mindre salg til grupper og FDF-kredse. Således<br />
har 55Nords aktiviteter påvirket de to årsresultater med henholdsvis et<br />
underskud på 1.229 t.kr. i <strong>2020</strong> og et underskud i <strong>2021</strong> på 561 t.kr.<br />
En resultatudvikling, som ikke er tilfredsstillende.<br />
4<br />
5
<strong>Regnskab</strong> <strong>2020</strong>-<strong>2021</strong><br />
<strong>KFUM</strong>-<strong>Spejderne</strong><br />
i <strong>Danmark</strong><br />
<strong>Regnskab</strong> <strong>2020</strong>-<strong>2021</strong><br />
Indtægter <strong>2020</strong>-<strong>2021</strong><br />
<strong>KFUM</strong>-<strong>Spejderne</strong> har fire hovedgrupper af indtægter:<br />
Indtægter i <strong>2020</strong>-<strong>2021</strong><br />
TABEL 2<br />
RESULTATOPGØRELSE <strong>2020</strong> <strong>2021</strong><br />
Korpsafgift 8.516.695 8.755.028<br />
Driftstilskud, §44-tilskud m.v. 7.858.472 8.397.440<br />
Ekstern projektindtægter 3.389.185 3.635.477<br />
Kurser og arrangementer 776.545 2.173.042<br />
Korpsaktivitet 286.146 274.303<br />
Drift af ejendomme 2.682.322 4.745.238<br />
Landslotteri 1.688.735 650.220<br />
Landsmøde 308.740 0<br />
Øvrige indtægter 1.712.529 1.643.632<br />
Indtægter i alt 27.219.369 30.274.380<br />
• Kontingent fra alle jer som er spejdere, ledere eller på anden måde<br />
tilknyttet korpset kaldet korpsafgift.<br />
• Udlodningsmidler fra DUF.<br />
• Indtægter på af ejendom og øvrige indtægter (Drift af ejendom).<br />
• Øvrige indtægter fra landslotteri, korpsaktiviteter samt kurser og<br />
arrangementer.<br />
Korpsafgiften (Indtægten her fra) er steget fra <strong>2020</strong> til <strong>2021</strong>, hvilket<br />
skyldes en stigning i medlemstallet. Med udgangspunkt i dette har vi<br />
kunnet indsende en to-årig ansøgning om Udlodningsmidler (Tidl. kaldet<br />
Tipsmidler) til DUF, hvor medlemstallet er over 19.000 unge medlemmer<br />
under 30 år. Det viser, at vi i <strong>KFUM</strong>-<strong>Spejderne</strong> er kommet styrket ud efter<br />
Covid-19 - med flere medlemmer end de <strong>for</strong>egående år.<br />
Udlodningsmidler fra DUF har været højere end <strong>for</strong>ventet, da der i puljen<br />
<strong>for</strong> <strong>2021</strong> indgår ikke udbetalte midler til udenlandske aktiviteter.<br />
Udlejning har i <strong>2020</strong> været hårdt ramt af, det ikke var muligt at udleje og<br />
gennemføre arrangementer på vores ejendom. Når man ser på periode<strong>for</strong>delingen<br />
af indtægterne i <strong>2021</strong>, er der en klar vækst, så snart landet<br />
åbnede op igen.<br />
Øvrige indtægter dækker over Covid-19-kompensation, salg af<br />
administrativ assistance til Baptistspejderne, momskompensation<br />
samt viderefakturering af <strong>for</strong>sikring til grupper, som er med i korpsets<br />
<strong>for</strong>sikringsordning. Korpsets aktiviteter er indtægter fra spejderhjælpen og<br />
støttegaver.<br />
6<br />
7
<strong>Regnskab</strong> <strong>2020</strong>-<strong>2021</strong><br />
<strong>KFUM</strong>-<strong>Spejderne</strong><br />
i <strong>Danmark</strong><br />
<strong>Regnskab</strong> <strong>2020</strong>-<strong>2021</strong><br />
Omkostninger <strong>2020</strong>-<strong>2021</strong><br />
Personaleomkostningerne var lidt højere i <strong>2021</strong> end <strong>2020</strong>. Det skyldes<br />
i høj grad, at Covid-19 har medført mindre aktivitet i eksterne projekter.<br />
Samtidig har den store aktivitet efter genåbningen medført et større behov<br />
<strong>for</strong> flere hænder på Houens Odde. Omregnet til fuldtidsansatte har der i<br />
<strong>2020</strong> været 30 fuldtidsansatte og i <strong>2021</strong> 28 fuldtidsansatte.<br />
Administrationsomkostninger i <strong>2021</strong> er højere end <strong>2020</strong>, da der blev<br />
investeret i en længe ventet opdatering af Medlemsservice, vores<br />
hjemmeside samt nødvendige opgraderinger af regnskabssystemet.<br />
Mødeudgifter har været lavere end de tidligere år, da flere møder var online<br />
grundet Covid-19. Som en positiv effekt af dette, har vores mødeaktivitet<br />
været mere bæredygtig.<br />
Omkostninger i <strong>2020</strong>-<strong>2021</strong><br />
TABEL 3<br />
<strong>2020</strong> <strong>2021</strong><br />
Personaleudgifter -11.199.492 -12.129.013<br />
Andre administrationsomkostninger -3.281.683 -4.707.302<br />
Udvalgsarbejde og mødevirksomhed -355.220 -210.398<br />
Kurser og arrangementer -1.142.854 -1.465.571<br />
Korpsaktivitet -5.067.747 -4.537.406<br />
Drift af ejendomme -2.468.701 -3.768.963<br />
Medlemsblade og markedsføring -1.011.862 -957.878<br />
Uddelinger til grupper og distrikter -1.324.219 -569.748<br />
Kontingenter og gaver -367.970 -338.587<br />
Landsmøde -916.101 1.529<br />
Resultat fra tilknyttet virksomhed 1.256.202 -561.235<br />
Tab på debitorer inkl. regulering af hensættelse 42.580 -67.839<br />
Omkostninger i alt -28.349.471 -29.312.411<br />
Resultat før finansielle poster -1.130.102 931.901<br />
Kurser og arrangementer dækker over de direkte udgifter, hvor indtægter<br />
står på <strong>for</strong>egående side.<br />
Korpsaktiviteter er udgifter til aktiviteter og ekstern finansieret projekter<br />
som styregrupper og hovedbestyrelsen sætter gang i, og som kommer alle<br />
<strong>KFUM</strong>-spejdere til gavn og glæde.<br />
Drift af ejendom er udgiftssiden af at have vores bygninger.<br />
Medlemsblade og markedsføring er hovedsageligt udgifterne til vores<br />
medlemsblade til ledere og spejdere.<br />
Uddeling til grupper og distrikter er de skattefri gaver, som er afregnet til<br />
grupper.<br />
Landsmøde i <strong>2020</strong> er general<strong>for</strong>samling <strong>for</strong> <strong>KFUM</strong>-<strong>Spejderne</strong> og blev dyrt<br />
pga. nedlukning grundet Covid-19.<br />
Resultat af tilknyttet virksomhed udgøres af vores andel af resultatet i<br />
butikken 55Nord.<br />
Tab på debitorer vedrører primært tab på lukkede grupper. Der <strong>for</strong>etages<br />
løbende en vurdering af de udestående beløb.<br />
8<br />
9
<strong>Regnskab</strong> <strong>2020</strong>-<strong>2021</strong><br />
<strong>KFUM</strong>-<strong>Spejderne</strong><br />
i <strong>Danmark</strong><br />
<strong>Regnskab</strong> <strong>2020</strong>-<strong>2021</strong><br />
Finansielle poster<br />
TABEL 4<br />
<strong>2020</strong> <strong>2021</strong><br />
Finansielle poster i alt<br />
Tabel 4 viser, om der er over- eller underskud af bankomkostninger og<br />
investeringer. Kursreguleringer er renter og kursgevinster på korpsets<br />
investeringer i obligationer og aktier.<br />
Kursregulering 50.171 81.184<br />
Finansielle indtægter 74.683 74.579<br />
Finansielle omkostninger -117.241 62.552<br />
Finansielle poster i alt 7.613 93.211<br />
Årsregnskab<br />
TABEL 5<br />
<strong>2020</strong> <strong>2021</strong><br />
Indtægter og omkostninger er renter. I lighed med alle andre har vi<br />
desværre været pålagt negative renter af vores indestående i vores<br />
pengeinstitut.<br />
Årsregnskab <strong>2020</strong>-<strong>2021</strong><br />
Tabel 5 er indtægter og udgifter inkl. finansielle poster trukket fra hinanden.<br />
<strong>KFUM</strong>-<strong>Spejderne</strong> havde et underskud i <strong>2020</strong> på 1.1 mio. kr. og et overskud i<br />
<strong>2021</strong> på 1,0 mio. kr.<br />
Samlet set har nedlukningen under Covid-19 i de påvirkede år medført et<br />
økonomisk resultat på ca. 0 kr.<br />
Årets resultat (i millioner kr.) 1.025 -1.122<br />
10<br />
11
<strong>KFUM</strong>-<strong>Spejderne</strong> i <strong>Danmark</strong><br />
<strong>Regnskab</strong> <strong>2020</strong>-<strong>2021</strong><br />
Medlemsservice<br />
Som det fremgår af regnskabet, har der i <strong>2021</strong> været afholdt en del<br />
omkostninger til vores medlemssystem Medlemsservice.<br />
De frivillige og korpskontoret har arbejdet intenst med at opgradere<br />
systemet, og vi arbejder konstant med at gøre det mere brugervenligt.<br />
Dette har medført, at vi den 1. juni 2022 kunne byde FDF velkommen som<br />
en del af ejerkredsen af Medlemsservice.<br />
En udvidelse af ejerkredsen som medfører, at vi får tilført ressourcer til<br />
udvikling og support af medlemsservice og dermed mulighed <strong>for</strong> at gøre<br />
Medlemsservice endnu mere brugervenligt.<br />
Kontingentopkrævning via Medlemsservice<br />
Efter opdateringen af Medlemsservice, er det blevet meget nemmere<br />
at opkræve kontingent <strong>for</strong> de enkelte gruppers kasserer. Samtidig har<br />
vi sat en process i gang med hjælp til de grupper, der ønsker at benytte<br />
Medlemsservice til deres opkrævning af kontingent. Således kan grupperne<br />
få hjælp til processen med at oprette og opsætte opkrævningen.<br />
Udover at det bliver nemmere <strong>for</strong> grupperne at opkræve kontingent,<br />
har det <strong>for</strong>bedret kvaliteten af vores medlemsdata væsentligt, at stadig<br />
flere grupper anvender Medlemsservice til kontingentopkrævning. Det<br />
giver en langt bedre mulighed <strong>for</strong> at bruge dataene til gruppeudvikling<br />
samt bedre datasikkerhed i <strong>for</strong>bindelse med vores DUF-ansøgning om<br />
udlodningsmidler. Dette er en væsentlig årsag til, at vi i dette års ansøgning<br />
kan få anerkendt, at vi er flere end 19.000 medlemmer under 30 år, hvilket<br />
giver et betydeligt større tilskud - et tilskud vi anvender til udvikling af<br />
spejderarbejdet i hele landet.<br />
12 13
<strong>Regnskab</strong> <strong>2020</strong>-<strong>2021</strong><br />
<strong>KFUM</strong>-<strong>Spejderne</strong> i <strong>Danmark</strong><br />
i <strong>Danmark</strong><br />
<strong>Regnskab</strong> <strong>2020</strong>-<strong>2021</strong><br />
Bæredygtige møder<br />
Covid-19 har medført nye møde<strong>for</strong>mer med et mere bæredygtigt<br />
perspektiv. Udover, at der har været færre udgifter til møder m.m., så har<br />
nedlukningen af <strong>for</strong>eningsdanmark medført, at vi som spejdere har været<br />
nødt til at finde nye mødemuligheder eller genopdage allerede kendte<br />
<strong>for</strong>mer såsom online møder.<br />
Selvom onlinemøder ikke kan dække alle fysiske møder - særligt ikke de<br />
ugentlige spejdermøder - så er der også et bærdygtighedsperspektiv i dette.<br />
Klimaet bliver mindre belastet af transport, og travle frivillige kan få en<br />
bedre balance mellem frivilligt arbejde og privatliv, der måske gør, at de<br />
har lyst til at være frivillige i længere tid og på flere planer - til gavn <strong>for</strong> hele<br />
organisationen og spejderne.<br />
14<br />
15
<strong>Regnskab</strong> <strong>2020</strong>-<strong>2021</strong><br />
<strong>KFUM</strong>-<strong>Spejderne</strong><br />
16
Change language