Formuepleje Optimum A/S

More documents

Recommendations

Info

Formuepleje Optimum A/S19. RegnskabsoplysningerResultatopgørelsenBalancenFinansielle posterFinansielle indtægter og omkostninger indeholder renteindtægter og-omkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørendeværdipapirer og gæld og transaktioner i fremmed valuta. Finansielleindtægter og omkostninger indregnes med de beløb, der vedrørerregnskabsåret.Resultatafhængigt honorarDer er i delårsrapporten afsat det beregnede honorar for perioden. Ihenhold til administrationsaftalen beregnes og betales det resultatafhængigehonorar én gang årligt ved regnskabsårets slutning 30. juni.Selskabsskat og udskudt skatSelskabet indgår i acontoskatteordningen.Finansielle anlægsaktiverVærdipapirerVærdipapirer, indregnet under anlægsaktiver, omfatter børsnoteredeobligationer og aktier, der måles til dagsværdi på balancedagen. Børsnoteredeværdipapirer måles til børskurs. Ikke børsnoterede værdipapirermåles til en salgsværdi baseret på beregnet kapitalværdi.TilgodehavenderTilgodehavender måles til amortiseret kostpris.Finansielle gældsforpligtelserGældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvissvarer til nominel værdi.Periodens skat, som består af periodens aktuelle skat og forskydning iudskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henførestil periodens resultat, og direkte på egenkapitalen med den del,der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen.Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af allemidlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdiaf aktiver og forpligtelser.Da det er Selskabets strategi at beholde aktierne i minimum 3 år, er derikke afsat udskudt skat af den urealiserede avance på aktier med enejertid på under 3 år.PengestrømsopgørelsePengestrømme fra driftsaktivitetPengestrømme fra driftsaktivitet opgøres som periodens resultat reguleretfor ikke-kontante driftsposter, ændring i driftskapital samt betaltselskabsskat.Pengestrømme fra investeringsaktivitetPengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter betaling i forbindelsemed køb og salg af værdipapirer.Pengestrømme fra finansieringsaktivitetPengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter ændringer i størrelseeller sammensætning af aktiekapital. Herudover omfatter pengestrømmeneoptagelse af lån og afdrag på rentebærende gæld.LikviderLikvider omfatter indestående i pengeinstitutter.66 / Børsprospekt maj 2006
Formuepleje Optimum A/SResultatopgørelse for 14. december 2005 – 30. april 2006ResultatopgørelseNote14. december 2005 -30. april 2006kr.1 Indtægter af aktier 5.285.1842 Indtægter af obligationer m.v. -1.250.631Finansielle indtægter, brutto 4.034.5533 Finansielle omkostninger 2.074.299Finansielle indtægter, netto 6.108.8524 Resultatafhængigt honorar -610.7635 Administrationsomkostninger -1.660.405Resultat før skat 3.837.6846 Skat af periodens resultat 281.974Periodens resultat 4.119.658Forslag til resultatdisponeringOverføres til overført resultat 4.119.658Disponeret i alt 4.119.658Børsprospekt maj 2006 / 67
Page 1 and 2:
Formuepleje Optimum A/SBørsprospek
Page 3 and 4:
Formuepleje Optimum A/SFormuepleje
Page 5 and 6:
Formuepleje Optimum A/STidsplan og
Page 7 and 8:
Formuepleje Optimum A/SRevisorernes
Page 9 and 10:
Formuepleje Optimum A/S2. ResuméSo
Page 11 and 12:
Formuepleje Optimum A/S3. Risikofak
Page 13 and 14:
Formuepleje Optimum A/S5 års afkas
Page 15 and 16: Formuepleje Optimum A/SAktierisikoA
Page 17 and 18: Formuepleje Optimum A/SEt andet eks
Page 19 and 20: Formuepleje Optimum A/S5. Forventni
Page 21 and 22: Formuepleje Optimum A/S6. Formueple
Page 23 and 24: Formuepleje Optimum A/SDe seneste m
Page 25 and 26: Formuepleje Optimum A/SRisikoAbsolu
Page 27 and 28: Formuepleje Optimum A/SStrategisk n
Page 29 and 30: Formuepleje Optimum A/SMaksimalgræ
Page 31 and 32: Formuepleje Optimum A/S7. Driftsomk
Page 33 and 34: Formuepleje Optimum A/S8. LedelseBe
Page 35 and 36: Formuepleje Optimum A/SLedelsens ø
Page 37 and 38: Formuepleje Optimum A/SBestyrelsen
Page 39 and 40: Formuepleje Optimum A/SPengestrømm
Page 41 and 42: Formuepleje Optimum A/SEgne aktierI
Page 43 and 44: Formuepleje Optimum A/S11. Tegnings
Page 45 and 46: Formuepleje Optimum A/S12. Beskatni
Page 47 and 48: Formuepleje Optimum A/S13. Vedtægt
Page 49 and 50: Formuepleje Optimum A/S14. Definiti
Page 51 and 52: Formuepleje Optimum A/SObligationsf
Page 53 and 54: Formuepleje Optimum A/S15. Administ
Page 55 and 56: Formuepleje Optimum A/SFast minimum
Page 57 and 58: Formuepleje Optimum A/S16. Aftale o
Page 59 and 60: Formuepleje Optimum A/S18. Om Formu
Page 61 and 62: Formuepleje Optimum A/SDelårsrappo
Page 63 and 64: Formuepleje Optimum A/SLedelsespåt
Page 65: Formuepleje Optimum A/SAnvendt regn
Page 69 and 70: Formuepleje Optimum A/SPassiverNote
Page 71 and 72: Formuepleje Optimum A/SNoter14. dec
Page 73 and 74: Formuepleje Optimum A/SDanske aktie
Page 75 and 76: Formuepleje Optimum A/SAktiekapital
Page 77 and 78: Formuepleje Optimum A/S30. april 20
Page 79 and 80: Formuepleje Optimum A/SBørsprospek
Page 81: Formuepleje Optimum A/STegningsblan
show all

Formuepleje Optimum A/S

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?