P - Tivoli
P - Tivoli
P - Tivoli
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Gæld<br />
Gæld og forpligtelser indregnes til pålydende værdi.<br />
Valutaomregning<br />
Transaktioner i fremmed valuta omregnes til danske kroner<br />
efter transaktionsdagens kurs. Tilgodehavender og<br />
gæld i fremmed valuta omregnes til danske kroner efter<br />
balancedagens valutakurs. Realiserede og urealiserede<br />
valutakursavancer og -tab medtages i resultatopgørelsen<br />
under finansielle indtægter og udgifter.<br />
Pengestrømsopgørelse<br />
Pengestrømsopgørelsen er opgjort efter den indirekte<br />
metode og tager udgangspunkt i koncernens omsætning<br />
ÅRSRAPPORT 01/02<br />
og driftsudgifter. Opgørelsen viser koncernens pengestrømme<br />
fra henholdsvis drifts-, investerings- og finansieringsaktivitet<br />
samt koncernens likvider primo og ultimo<br />
regnskabsåret.<br />
Pengestrømme fra driftsaktivitet er koncernens omsætning<br />
med fradrag af driftsudgifter og reguleret for afskrivninger,<br />
andre ikke-likviditetskrævende poster, ændring i<br />
driftskapital, finansielle poster samt betalte selskabsskatter.<br />
Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter betalinger<br />
i forbindelse med køb og salg af anlægsaktiver.<br />
Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter betalinger<br />
til og fra aktionærer samt optagelse af og afdrag på<br />
gæld til kreditinstitutter.<br />
15