F O R FA TTER EN - Dansk Forfatterforening

kassererens kommentarer
til regnskab 2011 og budget 2012
regnskab 2011
Siden 2009, efter opkrævningen
af kontingentet til foreningen blev
omlagt fra delvist at blive indhentet
gennem bibliotekspengene til at
blive opkrævet af foreningen, har
vi arbejdet med et underskud på
regnskabet, hvilket vi selvfølgelig
ikke kan fortsætte med.
Grundet omlægningen af kontingentopkrævningen
budgetterede
vi i 2011 med et underskud, der i
regnskabet er blevet til et beløb
på knap en kvart million kroner.
Dette skyldes flere ting, bl.a. at
medlemsantallet er faldet en del i
forhold til det budgetterede.
indtægter
Som nævnt er indtægten fra grundkontingentet
faldet, hvilket i høj
grad skyldes medlemsnedgang. Kopivederlaget
fra Copydan er steget
en smule, og administrationsbidraget
er steget en del fra 280.040 kr.
i 2010 til 549.915 kr. i 2011. Administrationsbidraget
er højere i 2011
end tidligere, men det er ikke en
indtægt, man kan regne 100 % med,
da den kan svinge meget fra år til
år. Det afhænger af, hvor meget
der er i Autorkontoen til uddeling.
Lejeindtægterne er nogenlunde
status quo.
Det er tilfredsstillende, at
indtægterne ligger lidt over det
forventede.
Udgifter
På udgiftssiden har der været en
stigning på ca. 259.000 kr. Hvis
man ser på de enkelte linjer, kan
man se, at det er flere poster, der
via mindre stigninger udgør det
samlede beløb. Det er således ikke
en enkelt post, der er eksploderet,
men flere, der er steget. “Formandskab,
bestyrelse og faste udvalg” er
steget en del, hvilket for det største
beløbs vedkommende ligger i de
“faste udvalg”, hvilket afspejler et
højere aktivitetsniveau i udvalgene.
Derudover er udgifterne til Forfatteren
steget, hvilket skyldes en
professionalisering af bladet.
“IT” er en del højere end det
budgetterede, hvilket skyldes, at
hjemmesiden er blevet færdiggjort
i 2011, og det er ikke taget fra
hensættelserne – gælder bl.a. et logo
til NFOR og afslutning af hjemmesiden.
Derudover har vi kørt videre
med support af økonomisystemet,
men det har vi valgt at reducere i
2012.
“Telefon, porto, kontorartikler …”
er faldet en del i forhold til det budgetterede
pga. omstruktureringer i
sekretariatet.
Herefter ligner budgettallene
stort set regnskabets tal.
Budget 2012
Budgettet for 2012 ligner på mange
områder resultatet for 2011. Vi
har bl.a. valgt at føre henlæggelser
tilbage til egenkapitalen, men
det har ikke nogen indflydelse på
bundlinjen.
På indtægtssiden er udgangspunktet,
at vi får en lille eller slet
ingen medlemstilgang i forhold
til 2011. Vi ønsker selvfølgelig en
stor medlemstilgang, og der bliver
lagt kræfter i at finde nye måder at
hverve medlemmer på, men i budgettet
bliver vi nødt til at være en
smule konservative. Desuden foreslår
vi på generalforsamlingen at
forhøje kontingentet med kr. 200 pr.
medlem, da det var udgangspunktet
for den budgetplan, vi fremlagde i
2009, da kontingentet blev lagt om.
fra foreningen
Som lovet har bestyrelsen ikke rokket
ved kontingentet i tre år, men
hvis vi skal handle ansvarligt, kan
vi ikke længere lade stå til i forhold
til det regnskabsmæssige underskud.
Almindelig pristalsregulering
og den planlagte budgetplan fra
2009 betyder, at kontingentforøgelsen
kommer nu, og, det skal i den
forbindelse bemærkes, at forøgelsen
ikke er synderligt høj.
Generelt er indtægterne fremskrevet
til lidt mere end 4 mio. kr.
På flere af de enkelte konti er der
anslået mindre besparelser. Gruppetilskuddene
foreslås uforandret
at udgøre 146.000 kr.
Da vi skulle lægge budgettet,
havde vi en udfordring i forhold til
et større underskud, der har fulgt
os i nogle år, og som vi meget gerne
ville have barberet væk. Derfor har
vi været de enkelte poster minutiøst
igennem og hævet sparekniven alle
de steder, vi syntes det var muligt,
uden at det kom til at gøre for ondt.
Det var især vigtigt for os ikke at
forringe kerneydelserne i foreningen.
Da vi alligevel har sparet på
“gager og lønninger”, ligger forklaringen
hovedsagelig i, at vi har
omstruktureret juriststillingen, så
de mere rutineprægede opgaver
fremadrettet bliver løst af en jurastuderende.
De seneste par år har vi kalkuleret
med et underskud. I 2011
blev underskuddet knap 100.000
højere end kalkuleret, og det kan
vi ikke lade stå til mere. Derfor har
vi skåret, hvor vi kunne, og holdt
budgetplanen med den varslede
kontingentstigning, hvilket gør, at vi
i budgettet for 2012 kun regner med
et underskud på kr. 39.000, hvilket
vi er godt tilfredse med.
lise bidstrup, marts 2012
FORFATTEREN·2·2012 9