21. april 2009 - Ballerup Kommune

I de seneste år er antallet af virksomheder med overførselsadgang øget, og de
samlede overførsler er steget markant, hvilket er problematisk på grund af den
stramme statslige styring, og den binding, det giver på Kommunens likviditet.
Derfor vedtog Økonomiudvalget at skærpe reglerne for overførselsadgang den 17.
februar 2009. Samtidig besluttede man, at der til mødet i april måned skulle
foreligge en samlet opgørelse af mer- og mindreforbrugene for 2007 og 2008 med
henblik på at frigive de opsamlede midler ved 1. budgetopfølgning for 2009.
Redegørelse
Ifølge de fælles retningslinjer for Kommunens decentrale, lønsumsstyrede og
kontraktstyrede institutioner/virksomheder kan den enkelte virksomhed overføre et
eventuelt over- eller underskud (mer-/mindreforbrug i forhold til bevillingen) på op til
10 pct. af virksomhedens rammebevilling til næste år. For de centrale afdelinger
mfl. er adgangen dog begrænset til +/- 5 pct.
I de seneste år er antallet af virksomheder med overførselsadgang øget, og de
samlede overførsler er steget markant:
År 2003 2004 2005 2006 2007
mio. kr. 6,6 7,3 17,0 20,8 44,4
Set i lyset heraf og som en konsekvens af sanktionslovgivningen for 2008 traf
Økonomiudvalget beslutning om, at de opsparede midler for 2007 skulle føres
videre til 2009.
I forlængelse heraf vedtog Økonomiudvalget i mødet den 17. februar 2009, at
opsamlede mer- eller mindreforbrug fra 2007 og 2008 ville blive opgjort samlet i
april måned i henhold til de hidtil gældende regler og frigivet i forbindelse med den
1. budgetopfølgning i maj 2009.
Når tallene foreligger, skal de virksomheder, der har et merforbrug på over 5 pct.,
udarbejde et forslag til en økonomisk forsvarlig plan for nedbringelse af
underskuddet. Alle virksomheder, der har underskud, skal fremover årligt aflevere
en plan for, hvordan underskuddet på sigt tænkes afviklet.
Tilsvarende skal de virksomheder, der har et overskud på over 5 pct., udarbejde
forslag til en økonomisk forsvarlig plan for anvendelse af overskuddet.
For de centrale afdelinger er der uændret adgang til at overføre mer- eller
mindreforbrug på 5 pct.