Konsekvensanalyse af kommunalt ... - Dansk Byggeri

DANSK BYGGERI - KONSEKVENSANALYSE AF KOMMUNALT BYGNINGSVEDLIGEHOLD
spørgeskemaundersøgelse, samt en række forskellige forudsætninger. Fra denne beregning
fremgår ligeledes, at udgifterne til udvendig vedligeholdelse er ca. 1,6 mia. kr., mens de anslåede
udgifter til indvendig vedligeholdelse udgør omkring 1,0 mia. kr.
Med henblik på at forsøge at bekræfte dette vedligeholdelsesskøn har Rambøll derfor foretaget
en alternativ beregning ved brug af den autoriserede kontoplan, jf. bilag 1. Denne viser, at vedligeholdelsesudgifterne
i 2007 var omkring 2,0 mia. kr., og at disse udgifter i nominelle termer er
steget med omtrent 100 mio. kr. om året til henholdsvis 2,1 i 2008 og 2,2 mia. kr. i 2009.
Forskellen mellem de to skøn givet ved 0,6 mia. kr. (= 2,6 - 2,0 mia. kr.) kan blandt andet henføres
til, at den bygningsvedligeholdelse, som er foretaget af kommunernes egne ansatte, ikke er
medtaget i skønnet baseret på den autoriserede kontoplan. Det er dog ikke muligt præcist at
fastlægge udgifterne til den vedligeholdelse, som er foretaget af kommunernes egne ansatte,
hvorfor en præcis afdækning af forskellen ikke kan dokumenteres.
Som nævnt er skønnet på de 2,6 mia. kr. baseret på kommunernes egne angivelser af de budgetterede
udgifter til vedligehold i 2007. Det er imidlertid Rambølls vurdering, at dette skøn kan
vise sig at være for højt i forhold til de reelle udgifter, kommunerne anvender til egentligt oprettende
og forebyggende vedligehold. Dette ud fra følgende betragtninger:
• I forbindelse med kommunernes interne administration af ejendomsfunktionen er det almindeligt,
at lønomkostninger til medarbejderne i et vist omfang finansieres over vedligeholdsbudgetterne.
Dette betyder, at der fragår beløb fra den egentlige drift og vedligeholdelse af
bygningerne til aflønning af det administrative personale. Ifølge Rambølls erfaringer udgør aflønningen
af medarbejdere i flere kommuner omkring 25 procent af det samlede vedligeholdsbudget.
• I kommunernes budgetter er der sjældent afsat midler til mindre løbende ombygninger og
funktionstilpasninger, hvorfor disse ligeledes finansieres over vedligeholdsbudgetterne. Det er
Rambølls erfaring, at denne post i flere kommuner ligeledes udgør omkring 25 procent af det
samlede vedligeholdsbudget.
Rambøll vurderer således, at det i en række kommuner kun er omkring halvdelen af de samlede
budgetterede vedligeholdelsesudgifter, som faktisk anvendes til bygningsvedligehold. Rambøll
har ikke tilstrækkelig med empirisk belæg for at antage, at dette gør sig gældende i samtlige
kommuner. Men disse to forhold understeger, at der er en risiko for, at de reelle udgifter til vedligehold
er lavere end de 2,6 mia. kr. På den anden side foreligger der ingen præcise opgørelser
over, hvor mange midler kommunerne afsætter til genopretning på deres anlægsudgifter, hvilket
kan betyde flere vedligeholdelsesudgifter og derved modvirke de to ovennævnte forhold.
I alt i alt eksisterer der således en række usikkerheder omkring de præcise niveauer for kommunernes
vedligeholdelse, som ikke umiddelbart lader sig løse uden større gennemgange af kommunernes
regnskaber. Rambøll har derfor valgt at vurdere niveauet ved anvendelse af deres
bygningsmodel. Konkret sker dette ved at indsætte forskellige beløb til vedligeholdelse og for
hvert af disse beløb at beregne de tilhørende bygningstilstande. På baggrund af denne fremgangsmåde
fremgår, at et vedligeholdelsesniveau på 2,6 mia. kr. svarer til, at de kommunale
bygninger har en tilstandsgrad mellem 2-3, hvilket konkret medfører:
• At bygningsdelen varierer mellem begyndende forfald med enkelte defekte komponenter,
over til, at den er nedbrudt og skal udskiftes.
• At funktionen er nedsat eller er ophørt.
• At der er fare for følgeskader.
Med forbehold over for, at de kommunale bygningers tilstand er blevet yderligere forværret inden
for de sidste tre år, svarer et tilstandsniveau på 2-3 i Rambølls model til det tilstandsniveau, som
blev målt i forbindelse med undersøgelsen ”Ejendomsadministration i kommuner og regioner –
13