Årsrapport 2011 - Tivoli
Årsrapport 2011 - Tivoli
Årsrapport 2011 - Tivoli
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
ÅRSRAPPORT <strong>2011</strong><br />
33 sIKrINg aF FrEmtIdIgE pENgEstrømmE <strong>2011</strong> 2010<br />
Finansielle instrumenter, der sikrer forventede transaktioner og<br />
kvalificerer til regnskabsmæssig sikring:<br />
60<br />
Kontraktbeløb<br />
dagsværdi pr.<br />
31. december<br />
Kontraktbeløb<br />
dagsværdi pr.<br />
31. december<br />
Renteswaps 88,8 -20,4 92,2 -11,0<br />
Dagsværdi er indregnet under finansielle poster i resultatopgørelsen.<br />
Finansielle instrumenter i alt -20,4 -11,0<br />
Kontraktbeløb er angivet som restgælden pr. 31. december <strong>2011</strong><br />
Dagsværdi er indregnet under egenkapitalen med fradrag for skat.<br />
Finansielle instrumenter, der sikrer forventede transaktioner,<br />
men ikke kvalificerer til regnskabsmæssig sikring iht. IAS 39:<br />
metoder og forudsætninger for opgørelsen af dagsværdier<br />
Renteswaps og valutaterminsforretninger værdiansættes efter almindeligt anerkendte værdiansættelsesmetoder baseret på relevante observerbare<br />
swap-kurver og valutakurser.<br />
<strong>2011</strong><br />
dagsværdihieraki for finansielle instrumenter,<br />
der måles til dagsværdi i balancen<br />
Noterede<br />
priser<br />
(niveau 1)<br />
observerbare<br />
input<br />
(niveau 2)<br />
Ikke observerbare<br />
input<br />
(niveau 3)<br />
Finansielle forpligtelser<br />
Afledte finansielle instrumenter indgået til sikring af fremtidige<br />
pengestrømme - 20,4 - 20,4<br />
dagsværdihieraki for finansielle instrumenter,<br />
der måles til dagsværdi i balancen<br />
Finansielle forpligtelser<br />
Afledte finansielle instrumenter indgået til sikring af fremtidige<br />
pengestrømme<br />
Noterede<br />
priser<br />
(niveau 1)<br />
2010<br />
observerbare<br />
input<br />
(niveau 2)<br />
Ikke observerbare<br />
input<br />
(niveau 3)<br />
I alt<br />
I alt<br />
- 11,0 - 11,0