Årsrapport 2011 - Tivoli

Noter til resultatopgørelse
Note 3 – segmentoplysninger
I Tivoli er ledelsesansvaret opdelt i otte hovedområder, som
ledes af underdirektører. Fem af hovedområderne generer
omsætning, mens de resterende tre hovedområder står for
administrative funktioner inden for IT, Økonomi, Marketing
og HR samt drift og vedligeholdelse af Haven. Det er
kun de fem første hovedområder, som anses for rapporteringspligtige
ift. IFRS 8. Hovedområdet Haven specificeres
stadig som tidligere på Service og F&B.
Udgifter til administrative funktioner samt drift og vedligeholdelse
af Haven fordeles ikke ud til de øvrige hovedområder.
Underholdning afholder omkostninger til Fredagsrock,
Havens orkestre, Pantomimeforestillinger samt
ÅRSRAPPORT 2011
sEgmENtrapportErINg 2011
Food & Ejen- salg og under- Ikkemio.kr.
service Beverage High-End domme sponsor holdning I alt allokeret total
Entréindtægter 145,7 - - - 28,9 2,1 176,7 0,5 177,2
Forlystelser 127,7 - - - 12,7 0,8 141,2 - 141,2
Spil og forretninger 34,7 - - - - - 34,7 - 34,7
Food & Beverage - 102,0 76,6 - - - 178,6 - 178,6
Koncertsal m.v. 0,8 1,0 1,9 - 9,9 17,8 31,4 - 31,4
Lejeindtægter - - 12,4 69,5 - 0,2 82,1 - 82,1
Andre driftsindtægter 1,2 2,9 1,0 0,1 13,9 5,4 24,5 4,2 28,7
Omsætning 310,1 105,9 91,9 69,6 65,4 26,3 669,2 4,7 673,9
Resultat før afog
nedskrivninger 221,3 16,5 4,7 65,8 54,9 -54,7 308,5 -199,4 109,0
Ikke-allokeret består af administrative funktioner samt drift og vedligeholdelse af Haven. Disse funktioner har ingen forretningsmæssige aktiviteter
og genererer kun en meget beskeden omsætning. Under ”Ikke-allokeret” indgår der i 2011 bl.a. 3,4 mio.kr. vedrørende udfakturering af
rengøring og renovation, 0,7 mio.kr. vedrørende konsulentarbejde til udenlandske samarbejdspartnere.
sEgmENtrapportErINg 2010
Food & Ejen- salg og under- Ikkemio.kr.
service Beverage High-End domme sponsor holdning I alt allokeret total
Entréindtægter 142,1 - - - 23,3 - 165,4 - 165,4
Forlystelser 115,0 - - - 11,5 - 126,5 - 126,5
Spil og forretninger 32,2 - - - - - 32,2 - 32,2
Food & Beverage - 96,4 59,8 - - - 156,2 - 156,2
Koncertsal m.v. 1,0 2,1 1,5 - 10,9 9,4 24,9 - 24,9
Lejeindtægter - - 7,7 67,3 - 0,2 75,2 0,1 75,3
Andre driftsindtægter 2,1 3,9 1,5 0,8 15,6 8,6 32,5 9,2 41,7
Omsætning 292,4 102,4 70,5 68,1 61,3 18,2 612,9 9,3 622,2
Resultat før afog
nedskrivninger 198,2 16,3 3,0 64,1 48,8 -62,8 267,6 -183,9 83,7
Ikke-allokeret består af administrative funktioner samt drift og vedligeholdelse af Haven. Disse funktioner har ingen forretningsmæssige aktiviteter
og genererer kun en meget beskeden omsætning. Under ”Ikke-allokeret” indgår der i 2010 bl.a. 3,6 mio.kr. vedrørende udfakturering af
rengøring og renovation, 0,1 mio.kr. i sponsorindtægter samt 2,5 mio.kr. i royalty.
50
øvrige events i Haven. Entréindtægterne ligger i Service
og til dels i Salg. Underholdning får ikke andel af entréindtægterne
og er isoleret set et underskudsgivende segment.
Food & beverage driver Tivolis egne spisesteder, mens
High-End driver Nimb Huset samt Nimb Terrasse. I Ejendom
ligger indtægter fra bortforpagtede restauranter.
Afskrivninger og finansielle omkostninger fordeles ikke ud
på hovedområderne. Derfor er ”Resultat før af- og nedskrivninger”
valgt som resultatmål i segmentrapporteringen. Tilsvarende
er balancen ikke opdelt på hovedområder, hvorfor
aktivsum pr. hovedområde ikke vises. Alle Selskabets aktiviteter
er placeret i Danmark, hvorfra hele omsætningen
stammer. Derfor gives ikke yderligere geografiske oplysninger.