Årsregnskab 2007 - Sanistål A/S

56
tkr. 2007 2006
Note 17 – Udskudt skat
Udskudt skat primo 24.528 34.370
Tilgang ved køb af dattervirksomhed 29.955 -110
Årets udskudt skat indregnet i årets resultat 14.378 -9.613
Nedsættelse af dansk selskabsskat fra 28 % til 25 % -2.842 -
Regulering vedrørende tidligere år -91 -119
65.928 24.528
Udskudt skat vedrører:
Immaterielle aktiver 36.519 248
Materielle aktiver 34.508 31.954
Kortfristede aktiver -657 -2.259
Kortfristede forpligtelser -4.442 -5.415
65.928 24.528
Der er en genbeskatningsforpligtelse vedrørende det tyske datterselskab Max Schön GmbH på i alt 23,4 mio. kr.
Denne forpligtelse er ikke afsat i koncernregnskabet, idet den delvis modsvares af et tilsvarende skatteaktiv
vedrørende fremførselsberettigede skattemæssige underskud opgjort efter tyske skatteregler.
Herudover er der en ikke afsat skatteforpligtelse vedrørende opskrivning af aktiebeholdningen i Brødrene A&O
Johansen A/S med 5,2 mio. kr. Skatteforpligtelsen heraf udgør 1,3 mio. kr. og er ikke afsat, da den kun
udløses, såfremt aktierne afhændes indenfor 3 år fra erhvervelsestidspunktet.
Note 18 – Hensatte forpligtelser
Hensat til medarbejderforpligtelser ved ændret logistikstruktur:
Hensættelse 01.01.07 15.000 -
Anvendt i året -6.381 -
Hensat for året 4.381 15.000
Hensættelse 31.12.07 13.000 15.000
Forfaldstidspunkterne for hensatte forpligtelser forventes at blive:
Langfristede forpligtelser - 8.340
Kortfristede forpligtelser 13.000 6.660
13.000 15.000
Note 19 – Kreditinstitutter
Gæld til kreditinstitutter er indregnet således i balancen:
Langfristede forpligtelser 936.965 478.350
Kortfristede forpligtelser 1.542.820 207.937
Forpligtelser vedrørende aktiver bestemt for salg 7.159 8.093
2.486.944 694.380
Valutafordeling af gæld til kreditinstitutter:
DKK 2.322.144 563.554
EUR 89.121 82.385
LVL 51.911 26.694
Øvrige 23.768 21.747