Årsregnskab 2007 - Sanistål A/S
Årsregnskab 2007 - Sanistål A/S
Årsregnskab 2007 - Sanistål A/S
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
18<br />
• at meromkostningen ved et nyt lager, husleje m.v. kunne<br />
afdækkes gennem den forventede volumenforøgelse<br />
• at der ville være en normal fejl- og spildprocent i det<br />
samlede logistiksystem<br />
Disse forudsætninger viste sig – i betydeligt omfang –<br />
ikke at holde stik. Den realiserede logistikomkostningsprocent<br />
steg fra 45 % i 2006 til 54 % i <strong>2007</strong>, d.v.s. med 9<br />
procentpoint. Da den samlede L/T-bruttoavance i <strong>2007</strong><br />
ligger lige omkring 1,0 mia. kr. (ekskl. Carl F) drejer det sig<br />
om 90 mio. kr. i forskel. Når der tages højde for ændringer<br />
i produktsammensætningen og for et fald i bruttoavanceprocenten,<br />
skønnes det, at den reelle forskel på logistikomkostningsniveauet<br />
i 2006 og <strong>2007</strong> ligger i niveauet<br />
80-90 mio. kr., fordelt med ca. 55 mio. kr. på lagerdrift,<br />
ca. 20 mio. kr. på distribution og ca. 10 mio. kr. i renter.<br />
Årsagerne blev detaljeret beskrevet i delårsrapporten af<br />
12. november <strong>2007</strong>. Her skal blot resumeres:<br />
• Fortsat kraftig organisk vækst har presset logistiksystemet<br />
yderligere, herunder nødvendiggjort leje af<br />
midlertidige lagre<br />
• Det pressede marked for lastbilfragt har medført relativt<br />
høje marginale fragtomkostninger for det øgede<br />
transportbehov<br />
• Det pressede arbejdsmarked har betydet en meget<br />
voldsom udskiftning af medarbejdere og færre gamle<br />
<strong>Sanistål</strong>-medarbejdere i Billund. Med et samlet gennemsnitlig<br />
medarbejderantal (ekskl. vikarer) i logistik i<br />
<strong>2007</strong> på 719 personer er der således i årets løb foretaget<br />
461 nyansættelser og 406 fratrædelser<br />
• På grund af ændrede planer frisatte LEGO ikke de forventede<br />
lagermedarbejdere<br />
• Der har måttet anvendes vikarer og overarbejde i<br />
betydeligt omfang<br />
• Sygefraværet blandt medarbejderne er steget kraftigt<br />
• Alle nye medarbejdere og vikarer har skullet igennem<br />
en oplæringsproces<br />
• Effektiviteten har af disse årsager været væsentligt reduceret<br />
på de fleste lagre, og ikke mindst i Billund<br />
• Kravene til leveringssikkerhed fra de mange nye medarbejdere<br />
har medført øgede kontrolforanstaltninger<br />
• Af ovenstående årsager har de samlede lagerbeholdninger<br />
været relativt store<br />
Logistik i 2008, også et overgangsår<br />
I løbet af 2008 vil lageret i Billund komme op i fulde omdrejninger,<br />
medarbejderstaben vil være oplært og den<br />
installerede teknologi fuldt udnyttet, herunder også et lagerstyringssystem,<br />
som tages i brug i 3. kvartal. Ved udgangen<br />
af året ventes Billund således at være på et højt<br />
effektivitetsniveau. Hen over året vil alle gamle ”varme”<br />
lagre være lukket. Dog skal et par stykker fortsat fungere<br />
som rene transitlagre, d.v.s. som en del af distributionen.<br />
Det betyder, at logistikomkostningerne for disse produktområder<br />
vil falde over året.<br />
Stållageret i Taulov vil først blive taget i brug i 4. kvartal,<br />
og vil ved årets udgang kun netop være igangsat. Det<br />
betyder, at de gamle stållagre skal fungere stort set hele<br />
2008, samtidig med at Taulov køres ind og der successivt<br />
overføres flere og flere produkter dertil. Logistikomkostningerne<br />
på stålområdet vil derfor samlet være højere i<br />
2008 end i <strong>2007</strong>.<br />
Alt i alt vurderes den samlede logistikomkostningsprocent<br />
i 2008 at komme til at ligge kun lidt lavere end niveauet<br />
for <strong>2007</strong>. Men 2008 vil også være et år med store<br />
forandringer og dermed relativt stor usikkerhed og risiko<br />
for udsving. Det vurderes, at logistikomkostningsprocenten<br />
vil komme til at ligge i intervallet 52 - 54 %.<br />
Logistik i 2009<br />
I 2009 forventes normaliteten at begynde at indfinde sig.<br />
I første halvår skal de gamle stållagre afvikles, og elteknik-<br />
samt Carl F-lageret skal flyttes til Billund. I årets løb<br />
skal de samlede relative logistikomkostninger reduceres,<br />
så de ved årets udgang er tæt på det fremtidige planlagte<br />
niveau. Dette betyder, at – forudsat nogenlunde uændret<br />
produktsammensætning, bruttoavanceforhold, markedskrav<br />
etc. – skal logistikomkostningsprocenten ned på<br />
38-40 % ultimo 2009. For året som helhed prognosticeres<br />
den at ville ligge i intervallet 42 - 45 %. Hvis L/T-bruttoavancen<br />
har udviklet sig til niveauet 1,1 - 1,2 mia. kr.<br />
(ekskl. Carl F), svarer det til en besparelse i forhold til niveauet<br />
i <strong>2007</strong> på 110 - 140 mio. kr. Den faktisk realiserede<br />
logistikomkostningsprocent og de realiserede logistikomkostninger<br />
kan afvige fra disse tal på grund af ændrede<br />
eksterne og interne forhold, jf. beskrivelsen af variationsfaktorer<br />
ovenfor. Det ville tilsvarende være gældende i<br />
den gamle struktur.<br />
Logistik i 2010<br />
I 2010 prognosticeres – igen alt andet lige – en logistikomkostningsprocent<br />
i niveauet 38 - 40 %, som med en<br />
L/T-bruttoavance i størrelsen 1,2 - 1,3 mia. kr. (ekskl. Carl<br />
F) vil betyde en besparelse i forhold til niveauet i <strong>2007</strong> på<br />
170 - 200 mio. kr. Den faktisk realiserede logistikomkostningsprocent<br />
og de realiserede logistikomkostninger kan<br />
afvige fra disse tal på grund af ændrede eksterne og interne<br />
forhold, jf. beskrivelsen af variationsfaktorerne<br />
ovenfor. Det ville tilsvarende være gældende i den gamle<br />
struktur.