Årsregnskab 2007 - Sanistål A/S

96
NOTER - MODERSELSKABET
tkr. 2007 2006
Note 12 - Varebeholdninger
Handelsvarer 982.863 848.322
982.863 848.322
Regnskabsmæssig værdi af varebeholdninger indregnet til nettosalgsværdi 16.915 18.374
Note 13 - Tilgodehavender
Varetilgodehavender fra salg og tjenesteydelser 579.303 514.275
Varetilgodehavender hos dattervirksomheder 3.039 3.657
Tilgodehavender hos dattervirksomheder 151.933 27.349
Andre tilgodehavender 20.147 11.673
754.422 556.954
Nedskrivninger, der er indeholdt i ovenstående tilgodehavender, har udviklet sig som følger:
Nedskrivninger 01.01.07 15.658 11.721
Tilgang ved fusion 7.931 -
Nedskrevet i året 11.209 11.284
Realiseret i året ­8.878 ­7.218
Tilbageført ­172 ­129
Nedskrivninger 31.12.07 25.748 15.658
Note 14 - Udskudt skat
Udskudt skat primo 23.411 33.206
Tilgang ved fusion 17.812 ­
Årets udskudte skat indregnet i årets resultat 9.001 ­9.676
Nedsættelse af dansk selskabsskat fra 28% til 25% ­2.499 0
Regulering vedrørende tidligere år ­91 ­119
47.634 23.411
Der er en genbeskatningsforpligtelse vedrørende den tyske dattervirksomhed Max Schön GmbH på i alt 23,4 mio. kr.
Denne forpligtelse er ikke afsat i koncernregnskabet, idet den delvis modsvares af et tilsvarende skatteaktiv vedrørende
fremførselsberettigede skattemæssige underskud opgjort efter tyske skatteregler.
Udskudt skat vedrører:
Immaterielle aktiver 18.167 ­70
Materielle aktiver 30.424 27.110
Andre langfristede aktiver 5.102 5.059
Kortfristede aktiver ­1.597 ­3.058
Kortfristede forpligtelser ­4.462 ­5.630
47.634 23.411