Årsberetning 2008 - Slagelse Kommune

Indholdsfortegnelse 

Generelle oplysninger ................................................................................3 

Kommuneoplysninger..............................................................................3 

Borgmesterens forord .............................................................................4 

Påtegninger ..............................................................................................6 

Ledelsens påtegning ...............................................................................6 

Hovedkonklusioner ....................................................................................7 

Hovedkonklusioner på regnskabet.............................................................7 

Driftsvirksomhed ....................................................................................8 

Hvem brugte pengene? ...........................................................................9 

Forsyningsvirksomheder........................................................................ 10 

Anlæg................................................................................................. 10 

Anlæg (fortsat) .................................................................................... 11 

Indtægter - Hvor kom pengene fra? ........................................................ 12 

Finansiering......................................................................................... 13 

Oversigter .............................................................................................. 14 

Hoved- og nøgletal ............................................................................... 14 

Anvendt regnskabspraksis ..................................................................... 15 

Udgiftsbaseret resultatopgørelse............................................................. 16 

Omkostningsbaseret resultatopgørelse .................................................... 18 

Balance............................................................................................... 19 

Primosaldokorrektioner ......................................................................... 20 

Specifikation af foretagne primosaldokorrektioner ..................................... 21 

Øvrige forpligtelser ............................................................................... 21 

Hovedoversigter ...................................................................................... 22 

Pengestrømsopgørelse .......................................................................... 22 

Personaleoversigt ................................................................................. 23 

Regnskabsbemærkninger ......................................................................... 24 

Udvalget for Plan, Erhverv og Udvikling ................................................... 24 

Udvalget for Demokrati og Politisk udvikling ............................................. 26 

Udvalget for Børn, Unge, Læring og Uddannelse ....................................... 28 

Udvalget for Handicap og Socialpsykiatri.................................................. 32 

Udvalget for Kultur ............................................................................... 35 

Udvalget for Fritid ................................................................................ 37 

Udvalget for Teknik .............................................................................. 40 

Udvalget for Miljø og Natur .................................................................... 43 

Udvalget for Social og Omsorg ............................................................... 46 

Udvalget for Sundhed og Forebyggelse .................................................... 49 

Udvalget for Arbejdsmarked og Integration .............................................. 51 

Økonomiudvalg .................................................................................... 54 

Noter..................................................................................................... 55 

Årsberetning 2008 2

Kommuneoplysninger 

Kommune Slagelse Kommune 

Rådhuspladsen 11 

4200 Slagelse 

Telefon: 58 57 36 00 

Telefax: 58 50 08 50 

Generelle oplysninger 

Hjemmeside: www.slagelse.dk 

E-mail: slagelse@slagelse.dk 

Hjemsted: Slagelse 

Regnskabsår: 1. januar - 31. december 

Byråd Lis Tribler, borgmester 

Villum Christensen, 1. viceborgmester 

Henrik Brodersen, 2. viceborgmester 

Direktion Egon Bo, kommunaldirektør 

Lars Hansen, servicedirektør 

Rie Perry, udviklingsdirektør 

Lisbeth Mogensen, velfærdsdirektør 

Tomas Therkildsen, økonomidirektør 

Revision BDO Kommunernes Revision 

Østre Stationsvej 43, 1. sal 

5000 Odense C 


Borgmesterens forord 

Fra sammenlægning til udviklingskommune 


2008 var et år med mange udfordringer og gode resultater. Et år hvor Slagelse Kommune 

kom et stort skridt videre i udviklingen og bevægelsen fra sammenlægning til udvikling. 

Vi fik på en lang række områder defineret vores politik for udviklingen af kommunen og 

kommunens serviceydelser. Først og fremmest fik vi vedtaget en planstrategi med en 

klar vision for en sund og bæredygtig kommune. I forlængelse af dette er der vedtaget 

en række politiker, der understøtter denne vision i form af fx sundheds- og idrætspolitikken 

og kommunens Agenda21 – strategi. 

På de interne linjer er kommunen også gået fra sammenlægning til udvikling. Ledelseslaget 

er blevet slanket og vores forvaltninger er afløst af de fire områder: Velfærd, Udvikling, 

Økonomi og Service. Vi fik en ny direktion, nyt ledelsesgrundlag og en værdiproces 

blev sat i gang. 

Målet med denne proces er at skabe en udviklingsorienteret organisation, der kan matche 

kravene fra borgere og brugere til en moderne kommune. Endvidere har vi ønsket at 

lægge fundamentet for, at Slagelse Kommune også fremover skal være en attraktiv arbejdsplads. 

Kort sagt: 2008 var et år, hvor vi fik udstukket retningen for en stærk og driftsikker udviklingskommune 

og en attraktiv arbejdsplads, som kan tiltrække og fastholde de dygtige 

og engagerede medarbejdere, som Slagelse Kommune har brug for i de kommende år. 

Slagelse Kommune har grundlæggende en sund økonomi og det viser resultatet for 2008 

da også. Driftsresultatet udviser et overskud på 151 mio. kr. hvilket ligger i den bedre 

ende i forhold til landets øvrige kommuner. Det samlede overskud inkl. anlægsudgifter 

og forsyningsvirksomheden er imidlertid ikke er tilstrækkeligt til at dække afdragene på 

kommunens lån og regnskabsresultat betyder derfor samlet en mindre forringelse af kassebeholdningen. 

Årsagen til dette er, at der fortsat er områder der udfordrer kommunens økonomi. Dels 

pga. af udfordringen ved at sammenlægge et budget med driftsudgifter for over 3,5 mia. 

kr. og dels som udtryk for en tendens alle landets kommuner mærker – nemlig at udgifterne 

til det specialiserede børne- og ungeområde vokser og at der sker en opgaveglidning 

fra sygehusene og over i kommunernes syge- og hjemmepleje. 

På børne- og ungeområdet og ældreområdet var det nødvendigt at give tillægsbevillinger 

for at fastholde et højt serviceniveau på velfærdsområdet. 

På trods af overskridelserne er vi samlet set kommet godt igennem 2008. Og som borgmester 

er jeg meget tilfreds med årets regnskab, som alt i alt ser fornuftigt ud. 

Til sidst vil jeg takke alle ansatte i Slagelse Kommune, som hver især har bidraget med 

deres flid, energi og engagement til at Slagelse Kommune er kommet et stort skridt videre 

i processen mod at blive en stærk udviklingskommune. 



Hermed sender vi regnskabet til revision og lægger det frem for alle borgere i Slagelse 

Kommune og alle andre interesserede. 

På byrådets vegne 

Lis Tribler 

Borgmester 


Ledelsens påtegning 

Påtegninger 

Økonomiudvalget har den 18. maj 2009 aflagt Slagelse Kommunes årsberetning for 2008 

til byrådet. 

Årsberetningen bygger på de obligatoriske oversigter og redegørelser, der skal aflægges i 

overensstemmelse med Lov om Kommunernes Styrelse samt reglerne i Velfærdsministeriets 

Budget- og Regnskabssystem for Kommuner. 

Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at Årsberetningen giver 

et retvisende billede af kommunens aktiver og passiver, finansielle stilling samt årets 

økonomiske resultat. 

I henhold til styrelseslovens § 45 overgiver byrådet hermed regnskabet til revision. 

Slagelse Kommune, den 26. maj 2009 

Lis Tribler Egon Bo 

Borgmester Kommunaldirektør 


Hovedkonklusioner på regnskabet 

Oversigt over væsentlige økonomiske nøgletal i mio. kr. 

Regnskabsopgørelsen (udgiftsbaseret) 

Regnskab 

2007 

Hovedkonklusioner 

Regnskab 

2008 

Resultat af ordinær driftsvirksomhed -152,4 -151,0 

Resultat af det skattefinansierede område -72,8 -37,6 

Resultatopgørelsen (omkostningsbaseret) 



Likviditet 

Gennemsnitlig likviditet (kassekreditreglen) pr. 31/12 327,9 339,6 

Skatteudskrivning 

Udskrivningsgrundlag pr. indbygger (kr.) 128.335,0 131.932,0 

Udskrivningsprocent kommuneskat 24,7 24,7 

Grundskyldspromille 25,9 25,9 

Indbyggertal 77.490,0 77.457,0 

Resultat af den ordinære driftsvirksomhed viser et overskud på 151 mio. kr. Dermed ligger 

Slagelse Kommune blandt de kommuner i landet der kan fremvise det største driftsoverskud 

pr. indbygger. 

Efter anlægsudgifter og jordforsyning er der et samlet overskud på det skattefinansierede 

resultat på 37,6 mio. kr. 

Det omkostningsbaserede regnskab udviser et overskud på det skattefinansierede resultat 

på 28,5 mio. kr. Dette fortæller, at der er et økonomisk overskud – også på lang sigt 

– inkl. afskrivning på kommunens anlægsaktiver. 

Kommunens likviditet er tilfredsstillende med en gennemsnitlig likviditet efter kassekreditreglen 

på 339,6 mio. kr. 

Udskrivningsprocenten pr. indbygger er 24,7 % hvilket er under landsgennemsnittet på 24,8 

% og gennemsnittet i Region Sjælland på 25,2. 

Indbyggertallet er næsten konstant med et lille fald på 33 indbyggere. 


Driftsvirksomhed 

Udgiftsbaseret resultatopgørelse i mio. kr. 

A. Det skattefinansierede område 

Indtægter 

Regnskab 

2007 

Budget 



Korr. 

Budget 


Regnskab 


Skatter -2.469,0 -2.564,0 -2.571,0 -2.572,4 

Tilskud og udligning -979,7 -1.121,0 -1.121,0 -1.139,0 

Indtægter i alt -3.448,7 -3.685,0 -3.692,0 -3.711,4 

Driftsudgifter (excl. forsyningsvirksomhed) 

01 Udvalget for Plan, Erhverv og Udvikling 12,6 16,0 17,1 14,3 

02 Udvalget for Demokrati og Politisk udvikling 1,4 1,6 1,8 1,5 

03 Udvalget for Børn og Unge, Læring og Uddannelse 1.178,1 1.211,7 1.274,4 1.279,3 

04 Udvalget for Handicap og Socialpsykiatri 210,5 230,9 252,0 246,3 

05 Udvalget for Kultur 56,2 57,2 59,6 58,3 

06 Udvalget for Fritid 45,2 58,6 58,1 56,0 

07 Udvalget for Teknik 143,6 157,2 143,0 130,7 

08 Udvalget for Miljø og Natur 5,7 10,0 9,4 7,7 

09 Udvalget for Social og Omsorg 786,9 809,7 829,6 836,7 

10 Udvalget for Sundhed og Forebyggelse 187,0 216,3 222,2 207,7 

11 Udvalget for Arbejdsmarked og Integration 286,2 308,8 299,1 305,5 

20 Økonomiudvalg 366,0 438,3 454,4 403,3 

Driftsudgifter i alt 3.279,4 3.516,3 3.620,6 3.547,2 

Driftsresultat før finansiering -169,3 -168,6 -71,4 -164,2 

Renter m.v. 16,9 17,6 17,8 13,2 

Resultat af ordinær driftsvirksomhed -152,4 -151,0 -53,6 -151,0 

Driftsresultatet udviser merudgifter på 31 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. 

Sammenligner man regnskab med korrigeret budget ses et mindreforbrug på 73 mio. kr. 

hvilket omfatter overførsel af uforbrugt bevilling fra 2008 til 2009 i kommunens virksomheder 

(skoler, dagtilbud m.fl.) Dette er i overensstemmelse med kommunens regler for 

decentralisering. 

Merforbrug fremkommer fortrinsvis på området vedrørende børn og unges døgnplaceringer, 

specialundervisning m.v. Området er i årets løb tilført tillægsbevilling på 45 mio. kr. 

og har derudover haft et merforbrug på ca. 27 mio. Dagtilbud samt Skoler og SFO har 

tilsammen et mindreforbrug på ca. 22 mio.kr. hvorfor BULU-området totalt fremkommer 

med et merforbrug på 5 mio. kr. 

På Teknisk område er der et mindreforbrug i forhold til korrigeret budget på ca. 12 mio. 

kr. som vedrører uforbrugte bevillinger der overføres til 2009. I årets løb er netto givet 

tillægsbevillinger med ca. 13 mio. kr. som primært vedrører konvertering pga. ændret 

bogføringspraksis samt overførsel fra 2007. 

Ældreområdet har fået tillægsbevilling på 20 mio. kr. og slutter året med et merforbrug 

på 7 mio. kr. Årsagen er merudgifter til hjemmehjælp og hjælpemidler. 

Der henvises til bemærkninger på de enkelte udvalgsområder længere fremme. 


Hvem brugte pengene? 


Her ses en grafisk visning af udgiftsforbruget fordelt på fagområder. Der henvises i øvrigt 

til uddybende bemærkninger af de enkelte fagområder længere fremme i denne beretning. 

Generel note: 

Det skal bemærkes, at alle tal i graferne er bruttotal, ligeledes er alle 2007 tal angivet i 

2007 prisniveau. 


Forsyningsvirksomheder 

… Uddrag af udgiftsbaseret resultatopgørelse 

B. Forsyningsvirksomheder 

Drift (indtægter - udgifter) 

Regnskab 

2007 

Budget 



Korr. Budget 


Regnskab 


07 Udvalget for Teknik -6,9 -38,8 -27,0 16,8 


Anlæg (indtægter - udgifter) 


Resultat af forsyningsvirksomheder -6,8 1,7 17,5 17,1 

Forsyningsområdet viser et samlet underskud, som primært skyldes renovationsområdet. 

Der er i 2008 ydet en tillægsbevilling på 11,8 mio. kr. som følge af den nye renovationsordning. 

Tillægsbevillingen er finansieret af renovationsområdets mellemværende med 

kommunen som pr. 1.1.2008 udgjorde 15,5 mio. kr. (tilgodehavende). Alligevel udviser 

regnskabet et merforbrug på 4,8 mio. kr. hvilket skyldes, at renovations-taksterne blev 

opkrævet efter den gamle ordning i hele 2008. 

Spildevandsområdet er pr. 1. januar 2008 overgået til SK-forsyning, hvorfor budgetterede 

indtægter ikke er tilgået Slagelse kommune. Tilsvarende er udgifterne afholdt af SKforsyning 

både på drifts- og anlægssiden. Det afsatte anlægsbudget på ca. 40 mio. kr. er 

derfor ikke anvendt. 

Anlæg 

…Uddrag af udgiftsbaseret resultatopgørelse 

Anlægsudgifter 

Regnskab 

2007 

Budget 


Korr. Budget 


Regnskab 


01 Udvalget for Plan, Erhverv og Udvikling -1,6 5,0 2,0 3,6 


03 Udvalget for Børn og Unge, Læring & Uddannelse 5,4 10,2 25,5 19,1 










Anlægsudgifter i alt 101,1 68,5 126,3 104,7 

Der har i 2008 været et merforbrug til anlæg på ca. 36 mio. kr. i forhold til oprindeligt 

budget. Der er i årets løb bevilget tillægsbevillinger for i alt 57,8 mio. kr. Heraf udgør 

overførsler af uforbrugte rådighedsbeløb fra 2007 34,7 mio. kr. 


Anlæg (fortsat) 


Der er konverteret budget fra drift til anlæg for 53 mio. kr. Som en konsekvens af regeringens 

sanktionslovgivning blev der i 2008 indefrosset rådighedsbeløb for -20 mio. kr. 

og udskudt anlæg for -20 

io. kr. Endvidere blev givet nye anlægsbevillinger, udover dem der var afsat på den i 

budget 2008 oprindelige investeringsoversigt. 

Ved udgangen af 2008 er der overført 27,4 mio. kr. (excl. Jordforsyning) i uforbrugte anlægsbeløb 

til 2009. (tilsvarende tal fra 2007 til 2008 var 34,7 mio. kr.). Der har i 2008 

således været en bedre gennemførselsgrad på anlæg, idet der er færre overførte uforbrugte 

anlægsbevillinger fra 2008-2009 end året før. 

Jordforsyning 

…Uddrag af udgiftsbaseret resultatopgørelse 

Jordforsyning 


Regnskab 

2007 

Budget 


Korr. Budget 


Regnskab 


01 Udvalget for Plan, Erhverv og Udvikling -1,2 -0,9 -0,6 -1,3 




Jordforsyning i alt -21,5 -0,9 12,6 8,6 

Indtægten på driftssiden kan primært henføres til forpagtningsafgift for kommunale arealer. 

Under anlæg er i 2008 afholdt udgifter til byggemodning for i alt 14 mio. kr. fordelt 

med 10 mio. kr. til boligformål og 4 mio. kr. til erhvervsformål. 

Der er solgt byggegrunde for i alt 5,6 mio. kr., fordelt med 0,9 mio. kr. under boligformål 

og 4,7 mio. kr. under erhvervsformål. Der er samlet afholdt omkostninger for 1,3 mio. 

kr. i forbindelse med salg af grunde. 


Indtægter - Hvor kom pengene fra? 


Grafen ovenfor viser, at 63 % af Slagelse Kommunes indtægter kommer fra indkomstskatter 

og 33 % er diverse tilskud og udligninger fra staten. 


Finansiering 


Finansiering, udvalgte nøgletal, i mio. kr. 2007 2008 

Langfristet gæld -1.293,7 -1.247,7 

Afdrag på lån 52,6 -53,1 

Optagne lån 42,7 0,0 

Kassebeholdning (likvid beholdning) 

Kassebeholdning efter kassekreditreglen (365-dages 

gennemsnit) 

253,4 42,7 

327,9 339,6 

Slagelse Kommune har i 2008 reduceret sin langfristede nettogæld i 2008 med 46 mio. kr. 

Det skyldes at kommunen ikke har optaget nye lån, men til gengæld har afdraget på de gamle 

med i alt 53 mio. kr. 

Den kommunale likviditet er meget svingende hen over måneden og det største træk på 

likviditeten vil almindeligvis være ved en måneds udgang, hvilket ultimo kassebeholdningen 

giver et klart billede af. Den gennemsnitlige kassebeholdning hen over året har været 

på 339,6 mio. kr. Kassebeholdningen efter kassekreditregelen er tilfredsstillende og 

er tæt på gennemsnittet for danske kommuner. 

Ultimo 2008 er den kommunale likviditet 42,7 mio. kr., hvilket er 210,7 mio. kr. mindre 

end primo 2008. Dette skyldes en række forskellige faktorer. 

Den væsentligste del af forskellen skyldes opgørelsesmæssige forskelle vedrørende refusions-tilgodehavende 

ved staten, afregning af mellemværende med SK-forsyning A/S, 

øgede deponeringer i forbindelse med indgåelse af lejemål til kommunale formål og reguleringer 

i debitorsystemet mellem årene. 

Herudover påvirkes kassebeholdningen af at overskuddet på det samlede resultat, blev 

mindre end forventet som følge af kassefinansierede tillægsbevillinger primært på børn & 

unge området. Derudover har kommunen haft ekstra fokus på rettidighed i betaling af 

regninger til leverandører og endelig er der i 2008 registreret et kurstab på kommunens 

værdipapirer. 

Herudover er der på opgørelsestidspunktet deponeret overskudslikviditet vedr. de likvide 

beholdninger ultimo 2004 på 27,7 mio. kr. Den deponerede overskudslikviditet er som 

følge af den aktuelle finanskrise ekstraordinært frigivet i 2009. Deponering vedr. sale & 

lease back af skoler, bibliotek og sundhedscenter i Skælskør udgør 160 mio. kr. Det deponerede 

beløb forventes anvendt til genkøb. Endelig er deponeret 36,2 mio. vedrørende 

leje af bygninger jf. lånebekendtgørelsen. I alt er deponeret 223,8 mio. kr. pr. 31. december 

2008. 


Hoved- og nøgletal 


Regnskabsopgørelsen (udgiftsbaseret) 

Regnskab 

2007 

Oversigter 

Regnskab 




Resultat af forsyningsvirksomheder -6,8 17,1 

Resultatopgørelsen (omkostningsbaseret) 




Balance, aktiver 

Anlægsaktiver i alt 4.234,5 4.344,6 

Omsætningsaktiver i alt 196,1 110,1 

Likvide beholdninger 253,4 42,7 

Balance, passiver 

Egenkapital -2.515,8 -2.440,2 

Hensatte forpligtigelser* -553,1 -709,1 

Langfristet gæld -1.293,7 -1.247,2 

Kortfristet gæld** -373,0 -333,2 

Gennemsnitlig likviditet (kassekreditreglen) pr. 31/12 4.281,0 3.183,0 

Likvide aktiver pr. indbygger (kr.) 339,6 327,9 

Langfristet gæld pr. indbygger (kr.) -16.702,2 -16.094,7 

Skatteudskrivning 

Udskrivningsgrundlag pr. indbygger (kr.) 131.932,0 128.335,0 

Udskrivningsprocent kommuneskat 24,7 24,7 

Grundskyldspromille 25,9 25,9 

Indbyggertal 77.457,0 77.490,0 

*) Pr. 1. januar 2008 krav om indregning af yderligere hensatte forpligtigelser 

**) Pr. 1. januar 2008 krav om indregning af feriepengeforpligtigelse 

Positive tal angiver udgifter og negative tal angiver indtægter. 


Anvendt regnskabspraksis 

Oversigter 

Generelt 

Slagelse kommunes regnskab aflægges i henhold til gældende lovgivning og efter 

de retningslinjer, der er fastlagt af Velfærdsministeriet (VFM) i Budget- og Regnskabssystem 

for Kommuner. Regnskabet aflægges som et totalregnskab, der omfatter 

alle drifts-, anlægs- og kapitalposter. I regnskabet indgår tillige udgifter, indtægter, 

aktiver og passiver vedrørende de selvejende institutioner, med hvilke 

kommunen har driftsoverenskomst med. 

Vi har beskrevet den anvendte regnskabspraksis i Note 13. Ændringer i forhold til 

tidligere år, samt afvigelser i regnskabspraksis er beskrevet nedenfor. 

Ændringer i anvendt regnskabspraksis i forhold til foregående år 

Anvendt regnskabspraksis er som konsekvens af nye udmeldinger fra Velfærdsministeriet 

ændret på følgende områder: 

Feriepengeforpligtigelser 

Hidtil har kommunens feriepengeforpligtigelse ikke været optaget i balancen, og 

ændringerne i forpligtigelsen i årets løb ikke været indregnet i omkostningsregnskabet. 

I kraft af de ændrede regnskabskrav er der i regnskabet indregnet feriepengeforpligtigelse 

og modposten hertil er på egenkapitalen. Ændringen i forpligtigelsen 

fra primo til ultimo er endvidere også indregnet i omkostningsregnskabet. 

I regnskabsåret 2008 er disse hensættelser imidlertid ikke indregnet, men hensættelserne 

vil blive primosaldokorrigeret i regnskabsåret 2009. 

Hensættelser, erstatningskrav og fratrædelsesbeløb ved åremålsansættelser 

Hidtil har der i regnskabsaflæggelsen kun været indregnet hensatte forpligtigelser 

vedrørende tjenestemandspensioner. I regnskabet skal der fremover indregnes 

hensatte forpligtigelser vedrørende miljøforurening, erstatningskrav samt fratrædelsesbeløb 

ved udløb af åremålsansættelser. 

I regnskabsåret 2008 er hensættelser vedrørende fratrædelsesbeløb ved udløb af 

åremålsansættelser imidlertid ikke indregnet, men hensættelserne vil blive primosaldokorrigeret 

i regnskabsåret 2009. 

Tab på langfristede tilgodehavender 

Ændringen i forventet tab på langfristede tilgodehavender fra primo til ultimo er 

som noget nyt indregnet i omkostningsregnskabet. 

Bortset fra ovennævnte ændringer er regnskabet aflagt efter samme regnskabspraksis 

som sidste år. Sammenligningstal samt hoved- og nøgletal er tilpasset den 

ændrede regnskabspraksis. 

Aktie- og andelsbeviser 

Opgørelse af værdien af aktiebeholdningen i Kommunens Pensionsselskab er efter 

velfærdministeriets anvisning ændret fra nominel værdi til indre værdi`s metode 


Udgiftsbaseret resultatopgørelse 

Note 

1 

Regnskabsopgørelse i mio. kr. 


2 Indtægter 

Årsberetning 2008 16 

Regnskab 

2007 

Budget 


Korr. 

Budget 


Regnskab 


Skatter -2.469,0 -2.564,0 -2.571,0 -2.572,4 

Tilskud og udligning -979,7 -1.121,0 -1.121,0 -1.139,0 

Indtægter i alt -3.448,7 -3.685,0 -3.692,0 -3.711,4 


01 Udvalget for Plan, Erhverv og Udvikling 12,6 16,0 17,1 14,3 


03 Udvalget for Børn og Unge, Læring og Uddannelse 1.178,1 1.211,7 1.274,4 1.279,3 










Driftsudgifter i alt 3.279,4 3.516,3 3.620,6 3.547,2 

Driftsresultat før finansiering -169,3 -168,6 -71,4 -164,2 

Renter m.v. 16,9 17,6 17,8 13,2 

Resultat af ordinær driftsvirksomhed -152,4 -151,0 -53,6 -151,0 

Anlægsudgifter 

Regnskabsopgørelse og finansieringsoversigt 



03 Udvalget for Børn og Unge, Læring og Uddannelse 5,4 10,2 25,5 19,1 










Anlægsudgifter i alt 101,1 68,5 126,3 104,7

Note 

1 

Udgiftsbaseret resultatopgørelse (fortsat) 

Regnskabsopgørelse i mio. kr. 

Jordforsyning 



Regnskab 

2007 

Budget 


Korr. Budget 


Regnskab 


01 Udvalget for Plan, Erhverv og Udvikling -1,2 -0,9 -0,6 -1,3 




Jordforsyning i alt -21,5 -0,9 12,6 8,6 

Resultat af det skattefinansierede område -72,8 -83,4 85,4 -37,6 



07 Udvalget for Teknik -6,9 -38,8 -27,0 16,8 




Resultat af forsyningsvirksomheder -6,8 1,7 17,5 17,1 

C. Resultat i alt (A + B) -79,6 -81,8 102,9 -20,5 

Positive tal angiver udgifter og negative tal angiver indtægter. 


Omkostningsbaseret resultatopgørelse 

Note 

1 

Resultatopgørelse i mio. kr. 


2 Indtægter 


Regnskab 

2007 

Regnskab 


Skatter -2.469,0 -2.572,4 

Tilskud og udligning -979,7 -1.139,0 

Indtægter i alt -3.448,7 -3.711,4 


01 Udvalget for Plan, Erhverv og Udvikling -12,6 26,3 

02 Udvalget for Demokrati og Politisk udvikling 1,4 1,6 

03 Udvalget for Børn og Unge, Læring og Uddannelse 1.214,6 1.319,9 

04 Udvalget for Handicap og Socialpsykiatri 214,1 260,1 

05 Udvalget for Kultur 60,5 64,0 

06 Udvalget for Fritid 52,3 61,6 

07 Udvalget for Teknik 156,7 180,9 

08 Udvalget for Miljø og Natur 6,1 8,4 

09 Udvalget for Social og Omsorg 805,3 856,0 

10 Udvalget for Sundhed og Forebyggelse 187,4 209,0 

11 Udvalget for Arbejdsmarked og Integration 286,5 305,6 

20 Økonomiudvalg 380,4 376,3 

Driftsudgifter i alt 3.352,7 3.669,7 

Driftsresultat før finansiering -96,0 -41,7 

Renter m.v. 16,9 13,2 


Ekstraordinære poster 

Ekstraordinære poster 0,0 0,0 



07 Udvalget for Teknik -7,2 16,2 

20 Økonomiudvalg -0,5 1,1 


C. Resultat i alt (A + B) -86,8 -11,2 

Positive tal angiver udgifter. Negative tal angiver indtægter. 

Den omkostningsbaserede resultatopgørelse viser årets resultat, dvs. indtægter fratrukket 

årets periodiserede forbrug. Sagt med andre ord er udgifter til større investeringer erstattet 

med afskrivninger. 


Balance 

Note Balance i mio. kr. 

AKTIVER 

3 Anlægsaktiver 

Materielle anlægsaktiver 


Primo 


Ultimo 


Grunde og bygninger 2.073,0 2.034,4 

Tekniske anlæg mv. 87,6 82,8 

Inventar 36,8 30,5 

Anlæg under udførelse 243,2 247,7 

I alt 2.440,6 2.395,4 

Immaterielle anlægsaktiver 11,4 6,2 

Finansielle anlægsaktiver 

4 Aktier og andelsbeviser m.v. 1.490,4 1.636,6 

Langfristede tilgodehavender 307,6 305,1 

5 Landsbyggefonden - - 

Udlæg vedr. forsyningsvirksomheder (til gode) -15,5 1,3 

I alt 1.782,5 1.943,0 

Anlægsaktiver i alt 4.234,5 4.344,6 

Omsætningsaktiver 

Varebeholdninger 2,1 2,9 

Fysiske anlæg til salg (jordforsyning) 54,1 54,1 

Tilgodehavender -118,3 5,8 

Værdipapirer 4,8 4,6 

6 Likvide beholdninger 253,4 42,7 

Omsætningsaktiver i alt 196,1 110,1 

AKTIVER I ALT 4.430,6 4.454,7 

PASSIVER 

7 Egenkapital 

Modpost for takstfinansierede aktiver -2,6 -3,7 

Modpost for selvejende institutioners aktiver -71,5 -71,9 

Modpost for skattefinansierede aktiver -2.434,1 -2.383,1 

Reserve for opskrivninger 0,0 0,0 

Balancekonto 0,2 18,9 

Egenkapital i alt -2.508,0 -2.439,8 

Hensatte forpligtelser -553,1 -709,1 

8 Langfristede gældsforpligtelser -1.299,5 -1.247,2 

Nettogæld vedr. Fonds, legater, deposita m.v. -8,7 -7,8 

Kortfristede gældsforpligtelser -61,3 -50,8 

PASSIVER I ALT -4.430,6 -4.454,7 


Primosaldokorrektioner 

Primosaldokorrektioner (mio. kr.) 

AKTIVER 

Anlægsaktiver 



Ultimo 

2007 

Primo 


Korrektion 

Grunde og bygninger 2.073,0 2.073,0 0,0 

Tekniske anlæg mv. 87,6 87,6 0,0 

Inventar 36,8 36,8 0,0 

Anlæg under udførelse 243,2 243,2 0,0 

Materielle anlægsaktiver i alt 2.440,6 2.440,6 0,0 

Immaterielle anlægsaktiver 11,4 11,4 0,0 

Finansielle anlægsaktiver 

Aktier og andelsbeviser m.v. 1.490,4 1.490,4 0,0 

Langfristede tilgodehavender 307,6 307,6 0,0 

Landsbyggefonden - - - 

Udlæg vedr. forsyningsvirksomheder -15,5 -15,5 0,0 

Finansielle anlægsaktiver i alt 1.782,5 1.782,5 0,0 

Anlægsaktiver i alt 4.234,5 4.234,5 0,0 

Omsætningsaktiver 

Varebeholdninger 2,1 2,1 0,0 

Fysiske anlæg til salg (jordforsyning) 54,1 54,1 0,0 

Tilgodehavender 195,4 -118,3 313,7 

Værdipapirer 4,8 4,8 0,0 

Likvide beholdninger 253,4 253,4 0,0 

Omsætningsaktiver i alt 509,8 196,1 313,7 

AKTIVER I ALT 4.744,3 4.430,6 313,7 

PASSIVER 

Egenkapital 

Modpost for takstfinansierede aktiver -2,5 -2,5 0,0 

Modpost for selvejende institutioners aktiver -71,5 -71,5 0,0 

Modpost for skattefinansierede aktiver -2.434,2 -2.434,2 0,0 

Reserve for opskrivninger 0,0 0,0 0,0 

Balancekonto -7,6 0,2 -7,8 

Egenkapital i alt -2.515,8 -2.508,0 -7,8 

Hensatte forpligtelser -553,1 -553,1 0,0 

Langfristede gældsforpligtelser -1.293,7 -1.299,6 5,9 

Nettogæld vedr. Fonds, legater, deposita m.v. -8,7 -8,7 0,0 

Kortfristede gældsforpligtelser -373,0 -61,2 -311,8 

PASSIVER I ALT -4.744,3 -4.430,6 -313,7 



Specifikation af foretagne primosaldokorrektioner 

Korrektioner i 1.000 kr. 

Likvide beholdninger 

Regnskab 


Beskrivelse 

Kontante beholdninger -3,0 Korrektion forskudskasser 

Tilgodehavender 

Andre tilgodehavender 1.987,3 Salg Kommuneforsikring 

Mellemregning med foregående og følgende år 311.729,7 Fejlkontering udlignet over 9.52.60 

Korrektioner aktiver i alt 313.714,0 

Kortfristede gældsforpligtelser 

Anden kortfristet gæld -1.113,8 Fejlkontering udlignet over 9.52.59 

Mellemregningskonto 1.113,8 Fejlkontering udlignet over 9.52.56 

Mellemregning med foregående og følgende år -311.729,7 Fejlkontering udlignet over 9.28.17 

Langfristede gældsforpligtelser 

Kommunekredit 5.859,4 Lån overtaget fra Trelleborg Museum 

Balancekonto -7.843,7 Modpost korrektioner 

Korrektioner passiver i alt -313.714,0 

Balance 0,0 

Øvrige forpligtelser 

Note Forpligtelser i mio. kr. 

Regnskab 

2007 

Regnskab 


9 Kautions- og garantiforpligtigelser 1.220,9 1.231,8 

10 SWAP-aftaler 61,6 106,5 


Pengestrømsopgørelse 

Pengestrømsopgørelse i mio. kr. 2008 

Hovedoversigter 

Likvide aktiver primo 253,4 

Driftsvirksomhed 

Årets resultat (omkostningsbaserede resultatopgørelse) 11,2 

+ afskrivninger 99,9 

+/- hensættelser (tjenestemandspensioner m.v.) 20,3 

+/- Øvrigt (øvrige periodiserede omkostninger) -69,4 62,0 

Anlægsvirksomhed 

Anlægsinvesteringer, netto -41,4 

Fysiske anlæg til salg (jordforsyning m.v.) 0,0 -41,4 

Finansforskydninger 

Finansielle anlægsaktiver, herunder deponering -38,7 

Låneoptagelse incl. Ældreboliglån 0,0 

Afdrag på lån -53,1 

Kortfristede tilgodehavender -126,8 

Kortfristede tilgodehavender vedr. beløb til udb. til andre -1,2 

Kortfristede tilgodehavender (fonds, legater mv.) -9,1 

Kortfristet gæld (fonds, legater m.v.) 10,4 

Kortfristet gæld vedr. beløb til udb. til andre -1,0 

Kortfristet gæld (øvrige) -5,6 

Værdipapirbeholdning (kursreguleringer) -6,2 -231,3 

Likvide aktiver ultimo 42,7 

Pengestrømsopgørelsen viser regnskabsårets pengestrømme fordelt på drifts-, investerings- 

og finansiering. Den er tænkt som en visning af likviditetsvirkningen af 

kommunens resultat opgjort efter Årsregnskabsloven. Der tages udgangspunkt i 

den omkostningsbaserede opgørelse, som korrigeres for de elementer, der ikke har 

likviditetsvirkning. Likviditetsvirkningen fra drifts- og anlægsvirksomhed tilsammen 

svarer til den udgiftsbaserede resultatopgørelse på ca. 20 mio. kr. 

Kortfristede tilgodehavender omfatter refusionstilgodehavender, kommunens regningskrav, 

tilgodehavender vedr. overførselsindkomster, mellemregning mellem 

regnskabsår 2008/09, finansielle aktiver tilhørende selvejende institutioner og til 

tilgodehavender ved andre kommuner og regioner. 


Pengestrømsopgørelse (fortsat) 

Hovedoversigter 

Finansielle anlægsaktiver omfatter kommunens deponeringsforpligtigelse i 2008, 

indskud i Landsbyggefonden og kommunens aktier og pantebreve m.v. De væsentligste 

årsager til de store finansforskydninger skyldes reguleringer i debitorsystemet 

mellem regnskabsår 2007 og 2008, refusionstilgodehavende fra staten, afregning af 

mellemværende med SK-forsyning A/S i forbindelse med overgang af forsyningsområderne 

fra kommunal drift til selskabsform og øgede deponeringer i forbindelse 

med indgåelse af lejemål til kommunale formål. 

Personaleoversigt 

Konto 

Kontotekst Regnskab 


00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 111,2 

01 Forsyningsvirksomheder m.v. 18,5 

02 Transport og infrastruktur 139,7 

03 Undervisning og kultur 1.577,8 

04 Sundhedsområdet 100,9 

05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 3.913,3 

06 Fællesudgifter og administration m.v. 673,8 

10 Social- og sundhedsvæsen ekstern 1,0 

19 Storebæltsberedskab 1,2 

Hovedkonto 00 - 19 i alt 6.537,4 

Som følge af lønsumsstyring er der ingen normeringsplan, og derfor intet 

forventet forbrug. 


Regnskabsbemærkninger 

Nettoudgifter (1.000 kr.) Drift Anlæg 

Oprindeligt budget 15.105 5.000 

Tillægsbevillinger 1.437 10.188 

Korrigeret budget 16.542 15.188 

Forbrug 12.990 13.381 

Mer- / eller mindreforbrug 3.552 1.807 

- = merforbrug og + = mindreforbrug 

Regnskabsresultat 2008 

Drift Anlæg 

Regnskabsresultatet for 2008 udviser samlet set 

et mindreforbrug på knap 3,6 mio. kr. 

Der er givet tillægsbevillinger på 1,4 mio. kr. 

hvilke hovedsagligt består af overført overskud 

fra 2007. 

Resultatet fordeler sig med et mindreforbrug på 

3,5 mio. kr. på driftsområdet og en merindtægt 

på 0,1 mio. kr. på statsrefusion vedrørende byfornyelse. 

Det samlede resultat indeholder: 

Et mindreforbrug på 0,7 mio. kr. på drift af 

kommunale arealer til ubestemte formål. 

Et merforbrug på 0,1 mio. kr. på turisme. Dette 

merforbrug kan henføres til bl.a. kontrakter 

med turistråd og modtagelse af krydstogtskibe. 

Et mindreforbrug på 3,6 mio. kr. på innovation 

og anvendelse af ny teknologi. Dette mindreforbrug 

kan bl.a. henføres til udsættelse af nogle 

af de vedtagne projekter, forskydning i betaling 

af visse projekter, bosætning samt overførsel 

af overskud fra 2007. 

Et merforbrug på 0,7 mio. kr. til erhvervsservice 

og iværksætteri. Dette merforbrug kan henføres 

til øgede udgifter til kontrakter erhvervsservice 

samt mindreudgifter til erhvervsfremmende foranstaltninger. 


Udvalget for Plan, Erhverv og Udvikling 

Udvikling af 

yder- og 

landdistriktsområder 

0% 

Erhvervsservice 

og 

iværksætteri 

34% 

Jordforsyning 

2% 

Byfornyelse 

23% 

Innovation og 

anvendelse af 

ny teknologi 

11% Turisme 

30% 

Der er afholdt anlægsudgifter for i alt 13,4 mio. 

kr. fordelt med 9,8 mio. kr. på jordforsyning, 

1,6 mio. kr. på faste ejendomme og 2,0 mio. kr. 

til erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter. 

Der blev ikke i forbindelse med budgetvedtagelsen 

afsat budget til jordforsyningsområdet. Der 

er derfor løbende søgt om bevilling til dette formål. 

Der er til boligformål afholdt udgifter til byggemodning 

i Korsør, Vemmelev, Boeslunde, Slots- 

Bjergby og Slagelse for 10,1 mio. kr., mens der 

til erhvervsformål er en nettoindtægt på -0,3 

mio. kr. vedrørende arealer i Slagelse, Skælskør 

og Korsør. Der er på området et samlet mindreforbrug 

på 3,5 mio. kr. 

Til områdets faste ejendomme er der afholdt 

indtægter på i alt -2,3 mio. kr. i forbindelse med 

salg af ejendomme. 

Der er afholdt udgifter på i alt 3,9 mio. kr. til 

byfornyelse, hvilket er et merforbrug på 2,8 

mio. kr. 

Endvidere resterer hjemtagning af lån for Vulcanvej 

i Korsør på ca. 3,2 mio. kr., hvilket sker 

primo 2009. 

Til erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter 

er afholdt udgifter til kommuneplan og projektudarbejdelser 

for i alt 2,0 mio. kr. – et mindreforbrug 

på 1,2 mio. kr.

Det ville vi Det opnåede vi 

Udbud og salg af Hesselbjerg 

Boligområde til 32 parceller og til 

tæt-lav. 

Udbud og salg af Vejsgårdtoften 

Boligområde i Vemmelev, til tæt/ 

lav. 

Udbud og salg af Korsør Erhvervspark 

som råjord 

Udvikling kræver helhedstænkning 

Fokus på den langsigtede planlægning 

Nytænkning 

Udvikling og byplanlægning kræver 

nytænkning og skæve vinkler 

Slagelse Kommune skal være 

aktiv og opsøgende 

Skabelse af gode netværk 

Der skal skabes gode netværk, og 

gode samarbejdsrelationer 

Udvikling 

Udvikling i alle dele af kommunen, 

både i land og by 


Udvalget for Plan, Erhverv og Udvikling 

Boligområdet ved Hesselbjerg har været udbudt til salg ad flere 

omgange. Trods henvendelser/tilbud på arealerne blev disse 

ikke solgt, idet tilbuddene enten ikke var tilstrækkelig kvalificerede, 

eller salgsbetingelserne ikke blev overholdt. 

Udvalget vedtog i 2008 at ændre en beslutning fra Korsør 

Kommune om, at område III A skal udbydes som råjord. Når 

finanskrisen/det vigende boligmarked igen vender, skal der 

tages stilling til, om Slagelse Kommune selv skal stå for byggemodningen 

af arealet, eller om det skal sælges som råjord. 

Som følge af budgetforliget 2009 er Korsør Erhvervspark foreløbig 

reserveret til brug for arbejdsgruppen bag Tropebyen. 

Udarbejdelse af kommuneplan 2010-2021 er igangsat i 2008. 

Et af målene er at koordinere alle aspekter i forbindelse med 

såvel den fysiske udvikling som den strategiske planlægning. 

Der er udarbejdet planstrategi for Slagelse Kommune. Kommuneplanen 

2010-2021, der er igangsat i 2008, er både en 

fysisk og strategisk plan for Slagelse’s udvikling. 

Igennem hele kommunens planlægning med såvel kommuneplan 

som lokalplaner søges indarbejdet f.eks. energibesparende 

foranstaltninger mv., særlige sundhedspolitiske tiltag m.m. 

Slagelse Kommune har taget initiativ til at igangsætte såvel 

større som mindre projekter, f.eks. erhvervshavn ved 

Stigsnæs, EU-projekter, maritimt knudepunkt, samarbejde 

med Iværksætterhus, naturrasteplads, afholdelse af erhvervskonference 

m.m. 

Slagelse Kommune har fra 2008 etableret et erhvervssamarbejde 

med Holbæk, Kalundborg, Odsherred og Sorø Kommuner. 

Plan og Erhverv er sekretariat i 2009 og 2010 for samarbejdet. 

Endvidere samarbejder Slagelse Kommune tæt med 

Vækstforumsekretariatet, Væksthus Sjælland, Sjællandsprojektet, 

Købsstadsprojektet m.fl. 

Med projektet Maritimt knudepunkt forsøges der skabt udviklingsmuligheder 

på nogle af kommunens øer samt byer. Endvidere 

arbejdes der via planlægning med at skabe de fornødne 

rammer for erhvervsmæssig og boligmæssig udvikling i 3 

købstæder, landsbyer og øer.


Oprindeligt budget 1.606 802 

Tillægsbevillinger 193 0 

Korrigeret budget 1.799 802 

Forbrug 1.451 366 

Mer- / mindreforbrug 348 436 



Drift Anlæg 

Regnskabsresultatet 2008 udviser samlet set et 

mindreforbrug på ca. 0,4 mio. kr. 

Mindreforbruget skal ses i forhold til, at der blev 

overført overskud på 0,2 mio. kr. fra 2007, 

hvorfor det reelle mindreforbrug i 2008 udgør 

ca. 0,2 mio. kr. 

Dette mindreforbrug på 0,2 mio. kr. skal ses i 

sammenhæng med, at der i slutningen af året 

indkom mange ansøgninger, og at de ikke blev 

færdigbehandlet inden udgangen af 2008. 

Mindreforbruget skyldes endvidere iværksættelsen 

af et pilotprojekt om produktionen af landsbyfilm, 

som forventes afsluttet i første halvdel 

af 2009. 


Udvalget for Demokrati og Politisk udvikling 

Politisk 

udvikling 

100% 

Der har været afholdt anlægsudgifter i 2008 for 

i alt ca. 0,4 mio. kr. til information, kommunikation 

og dialogaktiviteter. 

Dette anlægsprojekt indeholder bl.a. opsætning 

af info-skærme og videokonferencesystemer i 

Borgerservicecentrene, samt udarbejdelse af en 

Place Branding film om Slagelse Kommune. 

Der har været et mindreforbrug på ca. 0,4 mio. 

kr. i forhold til rådighedsbeløbet for 2008, som 

bl.a. skyldes, at nogle af dialogaktiviteterne ikke 

er igangsat. Det drejer sig bl.a. om etablering af 

web 2.0, sociale medier i vores kommunikation 

med borgerne. (sms, bloks, borgerpanel mv.) 

Mindreforbruget søges overført til 2009, hvor 

det samlede projekt forventes færdiggjort.

Det ville vi 

Udvikle dialog og kontaktformer 

gennem ny teknologi 

Øge åbenheden og gennemsigtigheden 

i forhold til politiske beslutningsprocesser 

Skabe positiv synlighed om kommunen 

herunder dens image som 

en kommune med et højt serviceniveau 

og en aktiv politisk debat 

Skabe nærhed i relationen mellem 

borger og politiker samt i relationen 

mellem borger og medarbejdere 

i forvaltningerne 

Udvikle metoder til borgerinddragelse, 

som sikrer en bred forankring 

af planer, politiker og projekter 

Styrke borgernes interesse i 

kommunale anliggender 

Motivere borgere, som normalt 

ikke tilkendegiver deres mening, 

til at deltage i politiske debatter 

Udvikle metoder, der sikrer politikerne 

indsigt i borgernes forskellige 

holdninger til brug for kvalificering 

af politiske beslutningsprocesser 

Redefinerer politikerrollen i 2008 

Udvalget for Demokrati og Politisk udvikling 

Det opnåede vi 


Taget initiativ til afholdelse af tre årlige velkomstmøder fra 

starten af 2009. 

Udarbejdelse af velkomstfolder, som skal sendes til borgere 

der flytter til kommunen. 

Uddeling af prisen ”Årets landdistriktsindsats 2008”. 

Afholdelse af to borgermøder i kommunens lokalområder. 

Afholdelse af to konferencer for medlemmer af kommunens 

lokalråd og landsbyråd. 

Etablering af debatmodul på www.slagelse.dk. Debatmodulet 

har været anvendt i forbindelse med udviklingen af kommuneplanen. 

Udarbejdet oplæg til demokratistrategi som sendes til vedtagelse 

i Byrådet i juni 2009. 

Været medinitiativtager til en workshop for unge, som blev 

afholdt i marts 2009. Inputtet fra konferencen skal danne 

baggrund for det videre arbejde med udbredelsen af den demokratiske 

dialog med denne målgruppe. 

Opstilling af infoskærme i Kommunens Borgerservicecentre. 

Udviklet en branding-film om Slagelse Kommune. 

Iværksat et pilotprojekt om produktionen af landsbyfilm med 

henblik på positiv synliggørelse af værdier i kommunens lokalområder. 

Lokalrådene bidrager med input til filmene og 

udpeger nøglepersoner som skal interviewes. Erfaringer med 

pilotprojektet skal danne baggrund for drøftelser af, hvorvidt 

udvalget vil støtte produktionen af flere landsbyfilm. 

Støttet etableringen af hjemmesider for kommunens lokalråd. 

Støttet 23 projekter i kommunens landdistrikter. Midlerne er 

tildelt kommunens lokalråd og landsbyråd. 

Støttet gymnasieelevers deltagelse i et europæisk demokratiprojekt. 

Opstartet et projekt om kompetenceudvikling for projektmagere 

i kommunens landdistrikter – projektet er et samarbejde 

med Landudvikling Slagelse, kommunens LAG.


Oprindeligt budget 1.211.704 10.198 


Korrigeret budget 1.274.368 25.456 

Forbrug 1.279.325 19.107 

Mer- / mindreforbrug -4.957 6.349 



Drift Anlæg 


et merforbrug på – 5,0 mio. kr. for de 3 politikområder 

Skoler, Dagtilbud samt Børn, Unge og 

Familie. 

Der er givet tillægsbevillinger på 8,0 mio. kr. 

vedrørende overført underskud fra 2007, 2,0 

mio. kr. til leje af skoler, 6,5 mio. kr. til overenskomstmæssige 

lønreguleringer, 45,0 mio. kr. 

til børn-, unge og familieområdet samt endeligt 

1,0 mio. kr. til regulering af forsikringer m.v. 

Regnskabsresultatet ser således ud: 

Skoler/SFO samlet mindreforbrug 3,0 mio. kr. 

Dette fordeler sig med et merforbrug på -4,9 

mio. kr. på skoler, og et mindreforbrug på 7,9 

mio. kr. på SFO. 

Dagtilbud mindreforbrug 18,7 mio. kr., der 

fordeler sig med et mindreforbrug på 19,2 mio. 

kr. på serviceudgifter og en mindreindtægt på 

0,5 mio. kr. vedrørende mindeindtægt på refusion 

af overførselsudgifter. 

Det samlede mindreforbrug skyldes stor tilbageholdenhed 

på områdets virksomheder/dagtilbud, 

hvorfor dette overskud er overført 

til 2009. 

Børn, Unge og Familie merforbrug 26,7 mio. 

kr. efter tilførelse af tillægsbevilling på 45,0 

mio. kr. 

Der er på Børn, Unge og Familieområdet iværksat 

en omfattende handleplan og omorganisering 

af hele området for at få skabt balance 

imellem budget og udgifter. 


Udvalget for Børn, Unge, Læring og Uddannelse 

Forebyggende 

foranstaltninger 

29% 

Sundhed 

2% 

Dagtilbud 

26% 

SFO 

6% 

Der er på området afholdt anlægsudgifter for i 

alt 19,1 mio. kr. der fordeler sig således: 

Skoler i alt -11,7 mio. kr. 

Naturfagshus på Antvorskov skole til 6,1 mio. 

kr. Velfærdsministeriets ”Pulje til renovering af 

naturfagslokaler har bidraget med 2,8 mio. kr. 

Der er et mindreforbrug på 6,5 mio. kr. hvilket 

overføres til 2009 til færdiggørelse af projektet. 

IT-udstyr til skolerne til 7,1 mio. kr. Der er indkøbt 

ca. 1.000 PC’ ere til skolerne. 

Skoler 

37% 

Elevator i X-Class til 1,3 mio. kr. Centret er 

gjort tilgængeligt for handicappede elever. Udgifterne 

er finansieret af driftsbevilling på skoleområdet. 

Velfærdsministeriets ”Pulje til tilgængelighed” 

bidrager med 25 % af udgifterne svarende 

til 375.000 kr. 

Dagtilbud i alt -7,4 mio. kr. 

Køb af Skanderborgvej 9 til 3,7 mio.kr. Denne 

skal anvendes til børnehave. 

Kapacitetstilpasning 0- 6 årige, samt omklassificering 

af Skovparken til 3,6 mio.kr. 

Ombygning og etableringsudgifter til flere pladser. 

Merforbrug på i alt 510.000 kr. skyldes flere 

udgifter til etablering af liggehaller. 

Troldebo, 0,2 mio. kr. overført rådighedsbeløb 

fra 2007 på 300.000 kr. til færdiggørelse af institutionen. 

Mindreforbrug på 144.000 kr.


Skoler 

Sætte fokus på og følge op på 

indsatsområderne i ”Handleplan 

for skoleområdet 2007 - 

2009”: 

Ledelse 

Evalueringskultur 

Faglighed i inklusion, herunder 

udvidelse af læseindsatsen på 

mellemtrinnet 

IT – udviklingsplan 

Udvikling af samarbejdet mellem 

skole og SFO 

Kompetenceudvikling 

Ungdomsuddannelse til alle 

Partnerskab om Folkeskolen- 

Fortsat indgå i samarbejdet med 

udvikling af Folkeskolen på nationalt 

plan med 33 andre kommuner 

i KL i projektet ”Partnerskab om 

Folkeskolen” 


Skoler 


Faglighed i inklusion 

Der er ansat konsulenter i specialpædagogik for at understøtte 

implementeringen af den Sammenhængende Børne- og 

Ungepolitik samt Handleplan for Børn, Unge og Familieområdet 

på skolerne. Der er iværksat en ”Læsehandleplan for mellemtrinnet”. 

Der er foretaget nyvisiteringer af alle børn med særlige behov, 

der skal sikre at de får et tilbud i nærmiljøet, for at udvikle 

sig fagligt og socialt bedst muligt. 

Der er indkøbt 1.000 PC´ere til skolerne. 

Der er sat initiativer i gang, der skal sikre gode brobygningsforløb, 

således at børn/unge og forældre oplever en god overgang 

mellem dagtilbud og skole/SFO og mellem 

SFO/fritidstilbud. 

Der igangsat heltidsuddannelse af AKT lærere (særlig støtte) 

og IT vejledere samt vejlederuddannelserne i naturfag, læsning, 

engelsk og matematik og efteruddannelse af skoleledere. 

Der er etableret en projektorganisation, der skal være drivkraften 

bag en tværfaglig ungeindsats i Slagelse Kommune. 

Målet er, at 95 % af en ungdomsårgang i år 2015 skal have 

en kompetencegivende ungdomsuddannelse. 

Projektgrupper og ledernetværk sætter fokus på 

• Elevernes faglige niveau 

• Kompetencer inden for kreativitet, innovation, problem- 

løsning og samarbejde 

• Indsatsområderne: Ledelse, evalueringskultur og faglighed i 

Inklusion.

Dagtilbud 

Kapacitet 

Løbende sikre tilstedeværelse af 

den nødvendige kapacitet, med et 

uændret serviceniveau 

Fælles koncept for læreplaner 

Udvikle et fælles koncept for arbejdet 

med de pædagogiske læreplaner 

Pædagogiske læreplaner 

Følge og kvalitetssikre arbejdet 

med de pædagogiske læreplaner 

og børnemiljøvurderinger 

Inklusion og rummelighed 

Sætte fokus på inklusion og 

rummelighed 

Kvalitetsudviklingsprodukter 

Iværksætte kvalitetsudviklingsprojekter 

Netværk på klubområdet 

Etablere netværk og sætte fokus 

på fortsat pædagogisk kvalitetsudvikling 

på klubområdet 

Kompetenceudvikling 

Tilbyde en bred vifte af kompetenceudviklingsmuligheder 


Dagtilbud 


Kapaciteten på dagtilbudsområdet har i 2008 været i overensstemmelse 

med efterspørgslen. Der er foretaget et stort analyse- 

og prognosearbejde med henblik på fremtidssikring af 

kapacitet på dagtilbudsområdet. 

I 2008 godkendte udvalget det nyudviklede fælles grundlag 

”Mål og rammer for arbejdet med pædagogiske læreplaner”. 

De vedtagne mål og rammer har været det gældende grundlag 

for nedenstående. 

Alle kommunale og selvejende dagtilbud har arbejdet med 

pædagogiske læreplaner. Center for Dagtilbud har i samarbejde 

med dagtilbuddene fortsat arbejdet med den pædagogiske 

kvalitet og faglighed. Pædagogiske læreplaner i puljeinstitutioner 

indgår i tilsynsarbejdet. 

Der er arbejdet målrettet med inklusion og tværfagligt samarbejde 

om udsatte børn og unge. Det har primært været med 

afsæt i de pædagogiske læreplaner og handleguiden samt i 

forhold til nedenstående. 

Nationalt er Center for Dagtilbud deltager i KL’s projekt udsatte 

børn. Lokalt deltager centret i en lang række kvalitets- og 

udviklingsprojekter. 

I samarbejde med det etablerede klubledernetværk er der 

skabt grundlag for et fokuseret arbejde med Målsætninger for 

klubområdet. 

I 2008 har en lang række medarbejdere fra dagtilbuddene 

været på kompetenceudviklingsforløb, både kurser og PDforløb 

(Pædagogisk Diplomforløb).

Børn, Unge og Familie 

Udbygge de eksisterende skoletilbud 

til elever med særlige 

behov i nærområdet 

Udvikle rummeligheden i de 

decentrale institutioner 

Udvikle og styrke de tværfaglige 

grupper i de 13 distrikter 

Udvikle nye fleksible anbringelsestilbud 



Børn, Unge og Familie 

Som led i omorganiseringen af området pr. 1.8.2008 blev en 

række funktioner samlet geografisk og ledelsesmæssigt som 

en forudsætning for at understøtte arbejdet med mål og indsatser. 

Byrådet besluttede i september 2008 en særlig handleplan for 

området. Denne indebærer, at det økonomiske merforbrug 

nedbringes over en flerårig periode samt at der iværksættes 

en lang række faglige og styringsmæssige tiltag. 

Der er fra september 2008 opbygget en løbende, udvidet rapportering 

vedrørende: 

1. Samlet økonomi på Børn, Unge og Familieområdet 

(myndighed) 

2. Udviklingen i antal anbringelser 

3. Udviklingen i forebyggende foranstaltninger 

4. Dag- og døgnforanstaltninger/Specialundervisning 

5. Udvikling i efterværn 

6. Lokale tilbud til forebyggende foranstaltninger 

7. Fraværsstatik og personaleomsætning 

8. Effektivisering af arbejdsgange 

Der er i sammenhæng hermed arbejdet med et grundlag for 

at optimere handleguiden vedrørende børn med særlige behov, 

forebyggelsesgruppernes arbejde samt det tværfaglige 

arbejde på lokalt plan. 

Der er blevet etableret en Tværgående Rådgivning som en 

samlet indgang for borgerne til centeret. 

Der er i 2008 blevet udarbejdet et grundlag for at igangsætte 

et forsøg med MTFC-metoden (Multidimensional Treatment 

Foster Care). Dette er et intensivt træningsprogram for anbringelsestruede 

børn og unge samt deres familier med henblik 

på, at forebygge mere indgribende og permanente foranstaltninger.



Tillægsbevillinger m.v. 21.121 2.352 


Forbrug 246.261 12.127 

Mer- / mindreforbrug 5.738 -8.825 



Drift Anlæg 

Regnskabsresultatet for 2008 udviser 

samlet set et mindreforbrug på 5,7 mio. 

kr. Resultatet fordeler sig med et mindreforbrug 

på 5,6 mio. kr. på Myndighedsområdet 

og 0,1 mio. kr. på institutionerne. 

Årsagen til mindreforbruget på myndighedsområdet 

skyldes blandt andet, at der 

er ikke-betalte opkrævninger på ca. 3,6 

mio. kr. vedrørende ydelser for Slagelse 

borgere, som modtager tilbud i andre 

kommuner samt et mindreforbrug på 

specialtandpleje på 1,0 mio. kr. Herudover 

kan mindreforbruget henføres til, at 

der er modtaget yderligere refusion svarende 

til ca. 1,0 mio. kr. på særlige dyre 

enkelte sager. 

Center for Handicap og Socialpsykiatri 

driver en række virksomheder; botilbud, 

beskyttet beskæftigelse og aktivitetstilbud, 

ungdomsuddannelse m.v. der næsten 

alle har såkaldte nulbudgetter, idet 

udgifterne finansieres via takstindtægter. 

Virksomhederne kan overføre et overskud 

på op til 5 %, mens et evt. underskud i 

2009 indregnes i taksten i 2010. 

Ved regnskabsaflæggelsen har to af virksomhederne 

en budgetoverskridelse på 

10 % eller derover og virksomhederne er 

blevet bedt om dels at redegøre for baggrunden 

og dels at fremlægge en plan for 

hvorledes de vil sikre at overskridelsen 

ikke finder sted i 2009. 


Udvalget for Handicap og Socialpsykiatri 

Sociale 

opgaver og 

beskæftigelse 

m.v 

92% 

Undervisning 

og kultur 

8% 

Sundhedsområdet 

0% 

Det regnskabsmæssige merforbrug på i alt 8,8 mio. k. 

ved 4 byggerier af almene boliger skyldes, at bevilligede 

statstilskud til personalearealer og satspuljemidler 

først indgår i 2009 mod budgetteret i 2008. 

På grund af tidsforskydning i regnskabsaflæggelsen for 

de 4 byggerier af almene boliger til voksne handicappede 

indgår 5,2 mio. kr. i tilskud til personalearealer 

først i 2009. Yderligere indgår 2,7 mio. kr. bevilligede 

satspuljemidler til betaling af Slagelse kommunes indskud 

i Landsbyggefonden for 1 af de almene boligbyggerier 

også først i 2009.

Det ville vi 

Udredning af sager 

En udredning af sager på egne 

borgere, der modtager tilbud i 

Slagelse Kommune eller i en anden 

kommune. 

Revurdering af sager 

Revurdering af sager vedr. bevilling 

af merudgifter iht. § 100 i 

Serviceloven 




Der har i 2008 på Myndighedsområdet været ydet en stor indsats 

dels med en fortsat opbygning af området og dels med at 

foretage en kvalificeret sagsgennemgang. Der har været taget 

udgangspunkt i de politiske mål: Gennemsigtighed, helhed, 

sammenhæng og kvalitet i indsatsen. 

Det har bevirket, at Myndighed har været i stand til at overholde 

budgettet, selvom væksten hen over året har været på 

93 sager. Der har alene været en afgang på 3 sager. 

Nettovækst af sager fra 1.1. – 31.12.2008: 

Tilbud: Antal sager: 

Døgntilbud 12 

3-årig ungdomsuddannelse og efterskole 4 

Hjemmevejleder el. støtte/kontaktperson 55 

Beskæftigelses- og samværstilbud 19 

Total 90 

Myndighed har foretaget følgende styringsmæssige tiltag: 

Fastlagt serviceniveau idet Udvalget for Handicap- og Socialpsykiatri 

den 15.1.2008 vedtog kvalitetsstandarder for området. 

Skærpet fagligt fokus på sagsbehandling i forhold til de enkelte 

sager, herunder hvad de forskellige bo- og dagstilbud indeholder. 

En fastlagt visitationsprocedure, hvor der sker en faglig og 

økonomisk vurdering i forbindelse med indstilling. 

En fastlagt sags- og økonomistyring i forhold til bevillinger. 

En systematisk budgetopfølgning hver måned. 

I efteråret 2008 er der sket en gennemgang af de sager, hvor 

borgere er bevilget dækning af merudgifter afledt af diabetes. 

Velfærdsministeriet udsendte i august måned 2008 en rapport, 

der fastslår, at udgiften til diabeteskost ikke er så høj 

som Diabetesforeningen tidligere har udregnet. 

Gennemgangen af sagerne og fastsættelse af tilskud efter et 

nyt beregningsgrundlag har bevirket, at 115 personer har fået 

afslag på dækning af merudgifter og 9 personer har fortsat en 

bevilling. Adskillige af sagerne er anket, men Det Sociale 

Nævn har fastholdt Myndighedsafdelingens afgørelse.

Politiske delmål 

Realisere en række politiske delmål 

med udgangspunkt i et kvalitets- 

udviklings- og markedsperspektiv 

for årene 2008-2011. 



Der er opstillet en række politiske mål, der sigter mod en kvalificering 

og udbygning af indsatsen. 

Første etape af erstatningsbyggerier for utidssvarende boliger 

er afsluttet. Planlægning af byggeri af de næste 112 boliger er 

påbegyndt. 

Efterskolen og den treårige ungdomsuddannelse under ACV 

(Autismecenter Vestsjælland) er fuldt udbygget og der har vist 

sig en betydelig efterspørgsel på de nye tilbud. 

Der er sammen med kommunerne i region Sjælland iværksat 

et arbejde for at afdække behovene for aflastning, tilbud til 

personer med autisme og senhjerneskadede. 

Center for Specialundervisning oplever en stigende tilgang af 

elever til den treårige ungdomsuddannelse for unge med særlige 

behov. 

Tilsynsvirksomheden har påbegyndt arbejdet med at anvende 

den såkaldte BIKVA-metode (BrugerInddragelse i KVAlitetsvurdering-/udvikling) 

der sikrer at borgere og pårørende i 

langt højere grad inddrages i tilsynene. Der er nedsat en arbejdsgruppe 

på tværs i kommunen, der afdækker den samlede 

tilsynsvirksomhed i kommunen. 

VASAC Slagelse har påbegyndt arbejdet med at etablere et 

særligt tilbud målrettet personer med Asberger og ADHD. 

I Specialcenter syns- og hørehæmmede er etableret et særligt 

tilbud målrettet svært multihandicappede med syns- og hørevanskeligheder. 

På Kalundborgvej er etableret et mindre bofællesskab for udviklingshæmmede. 

Bofællesskabet består af 4 rækkehuse og 

en fællesbolig. 

Indenfor Center for Socialpsykiatri Slagelse er etableret akutpladser, 

til borgere der midlertidigt har behov for et udvidet 

tilbud. 

Støttecenter Vest har på Vimarhus oprettet ”Kvisten” der er et 

specialtilbud til unge med dobbeltdiagnose. 

Målsætningen om at etablere 100 nye arbejdspladser primært 

ved at sælge tilbud til andre kommuner er gennemført.



Tillægsbevillinger m.v. 2.361 - 5.761 


Forbrug 58.294 1.698 

Mer- / mindreforbrug 1.299 -65 



Drift Anlæg 

Regnskabsåret for 2008 udviser samlet set et 

mindre forbrug på 1,3 mio. kr. Der er givet tillægsbevilling 

2,3 mio. kr. hvilket hovedsagligt 

er overskud overført fra 2007. 

Af særlige projekter i 2008 kan nævnes, at der 

er anvendt 500.000 kr. på projektering af udvidelse 

af Slagelse Teater samt 350.000 kr. på 

genopretning af det keramiske center på Guldagergård. 

Derudover er udgifter afholdt til de i 

budget 2008 fastlagte formål. 


Andre kulturelle 

opgaver 

15% 

Musikarrangementer 

24% 

Teatre 

3% 

Biografer 

0% 

Udvalget for Kultur 

Museer 

4% 


kr., og udgifterne fordeler sig således: 

Afsluttede anlægsprojekter i 2008 

Korsør bibliotek 630.000 kr. 

Uafsluttede anlægsprojekter i 2008 

Projektering af udvidelse af Slagelse Teater 

525.000 kr. 

Færdiggørelse af Kulturhuset i Korsør 

163.000 kr. 

Udstillingsbygning og genopretning på Guldagergård 

i alt ca. 380.000 kr. 

Inden for området er der mer-/mindreforbrug 

på anlægsprojekterne, da nogle af disse er uafsluttede 

og restbeløbet bliver overført til 2009. 

Biblioteker 

54%

Det ville vi 

Biblioteket som tværfagligt kulturcenter: 

Biblioteket som informations- og 

læringscenter 

Bibliotekerne skal årligt udarbejde 

virksomhedsplan 

Støtte til museumsvirksomhed 

Fortsætte samarbejdet med Sydvestsjællands 

Museum 

Sikre kulturarven 

Støtte til biografvirksomhed 

Støtte til teatervirksomhed 

Musikskolen er kommunens musikambassadør, 

lærer kompetenceudvikling. 

Musikalsk grundkursus fastholdes. 

Guldagergaard, Skælskør – skal 

være et internationalt keramisk 

vækstcenter. 

Kulturlivet både i by- og landområderne. 

Styrke samspillet mellem kultur 

og erhvervsliv. 

At bevare, udbygge og styrke 

kontakten til foreningslivet. 

Kulturregion Midt og Vestsjælland. 

Samarbejde med Slagelse Kulturråd. 

Afholde årlig kulturkonference. 


OK. Tværgående projekter børnekulturuge, kommunens kulturpolitik, 

Børneuniversitet, Byens Bedste bogæder. 

OK. Er i fuld gang med borgerservice-skranker. 

OK. afholdt kurser i digital Signatur, i slægtsforskning på internettet 

og i biblioteksbasens muligheder. Lektiecafé samarbejdsprojekt 

med Dansk Flygtningehjælp. 

OK. Bibliotekerne fik godkendt virksomhedsplanen den 20. 

august 2008. 

OK. Fast årligt driftstilskud til By- og overfartsmuseet samt til 

Sydvest sjællands Museum. 

”Kulturkørekort – historie til alle tider” har kørt som pilotprojekt 

siden februar 2006. Ordningen, der er forankret i Sydvestsjællands 

Museum. 

OK. Der er udbetalt driftstilskud til hhv. Korsør Bio og Kosmorama 

i Skælskør. 

OK. Der udbetales tilskud til Vestsjællands Teaterkreds, og til 

amatørteatret Krabasken. Byggeprojekt Slagelse Teater. 

OK. Musikskolen deltager i arrangementer inden og udenfor 

kommunen. Musikskolens lærere opdateres via kurser og uddannelse. 

OK. Musikalsk Grundkursus er fyldt op. 

Guldagergaard har haft dobbelt så mange brugere i 2008 som 

i 2007. 

OK 

OK 

OK. Fri pulje til kulturarrangementer. Afdelingen deltager kontinuerligt. 

Mange samarbejdsrelationer. 

OK 

OK. Slagelse Kulturråd inddrages i forskellige sammenhænge. 

OK. 


Udvalget for Kultur



Tillægsbevillinger m.v. -536 299 


Forbrug 56.013 2.735 

Mer- / mindreforbrug 2.065 2.564 



Folkeskoler 

11% 

Drift Anlæg 

Regnskabsresultatet for 2008 udviser et mindre 

forbrug på 2,1 mio. kr. i forhold til det korrigerede 

budget. Årsagen til mindreforbruget på 

driften skyldes dels, at der blev overført overskud 

på kr. 3,0 mio. kr. fra 2007 og dels udskydelse 

af aktiviteter. 

Projektering af Atletik Stadion er igangsat, hertil 

er anvendt ca. 500.000 kr. 

Svømmehallen i Korsør har et underskud på ca. 

700.000 kr. Underskuddet skyldes, i lighed med 

sidste års underskud, stigende udgifter til el, 

vand og varme. Der er igangsat en større analyse 

af budget og forbrug på idrætshallerne og 

svømmehallerne. . 

På folkeoplysningsområdet er der merforbrug på 

det frivillige oplysende foreningsarbejde på 1,1 

mio. kr. i forhold til forbruget i 2007. Tilskud til 

foreningerne beregnes på baggrund af Fritidsudvalgets 

på forhånd fastsatte procentsats, med 

udgangspunkt i den enkelte forenings foregående 

års driftsudgifter. Udviklingen i udgifterne fra 

2007 til 2008 begrundes med bl.a. stigende udgifter 

til el, vand og varme samt efterslæb på 

klubhusenes bygningsvedligeholdelse. 


Folkeoplysning 

27% 

Andre 

fritidsfaciliteter 

9% 

Udvalget for Fritid 

Der er afholdt anlægsudgifter for i alt ca. 2,7 

mio. kr., udgifterne fordeler sig således: 

Afsluttede anlægsprojekter i 2008 

Idrætscenter i Korsør 1,5 mio. kr. 

Renovering af Storebæltshallen 170.000 kr. 

Slagelse Svømmehal, istandsættelse af cafeteria 

efter brand 152.000 kr. 

Mobilscene 6.000 kr. 

Uafsluttede anlægsprojekter i 2008 

Renovering af fritidsfaciliteter 314.000 kr. 

Atletik Stadion 276.000 kr. 

Svømmehalsfaciliteter 283.000 kr. 

Renovering af Slagelse Vandrehjem. 

Udsat anlæg 

Kunstgræsbane 4,0 mio. kr. 

Stadions, 

idrætsanlæg og 

svømmehaller 

53%


Standarden indenfor faciliteter og 

anlæg fastholdes. 

At der aktivt tages stilling til hvordan 

vi løser forringelser – indenfor 

rammen ved merbevillinger og/ 

eller afhændelser 

At igangværende projekter fortsættes. 

At der arbejdes på opførelse af en 

svømmehal 

Sundhed og motion – samarbejde 

At fastholde samarbejdet mellem 

fritidsområdet, skoler og institutioner 

At anlæggelse af et Atletikstadion 

i Korsør får høj prioritet. 

At etablering af minimum én 

kunstgræsbane og én multibane 

At der skabes plads til at også 

mindre kendte aktiviteter kan tilgodeses 

ved nyanlæg. 

At der konkret afsættes en pulje 

for igangsætning af nødvendig renovering 

og opgradering af faciliteterne. 

At den fremtidige Fritids- og 

Idrætspolitik implementeres og 

vedligeholdes. 

At Slagelse kommune bliver elitekommune. 



På grund af udskydelse af aktiviteter til 2009 har Storebæltshallen 

og Slagelse Svømmehal ikke kunnet gennemføre de 

planlagte renoveringer i 2008. 

Budgettet til renovering af Storebæltshallen er afsat igen i 

2009, og problemstillingen med renovering af Slagelse 

Svømmehal er der endnu ikke taget stilling til. 

Idrætslederakademi blev aflyst pga. manglende interesse. 

Sund mad projekt fortsættes. 

Svømmehalsprojekt fortsættes ved at der sker en gradvis udvikling 

af de nuværende svømmehalsfaciliteter i Korsør og 

Slagelse. 

Der er i 2008 givet tilskud til Post Danmark rundt, Store cykeldag 

og ikke mindst Broløbet Storebælt 2008. Afdelingen 

samarbejdede med foreninger om disse arrangementer. 

I forbindelse med implementering af sundhedspolitik deltager 

afdelingen i grupperne Børn og unge og deres familier, i gruppen 

om folkesygdomme samt i gruppen om fysiske udendørsrammer. 

Der er udarbejdet et kommissorium for arbejdsgruppen. Den 

lokale klub af Dansk Atletikforbund er i forhandlinger om at 

gøre Korsør til et af atletikkens kraftcentre. 

Det afsatte budget for 2008 bliver indefrosset og kunst- græs 

banen blev ikke etableret. Dog nedsættes en arbejdsgruppe 

som skal se på placeringen, da det forventes at blive aktuelt i 

2009. 

Der blev i 2008 bevilget 1,0 mio. kr. til renovering af fritidsfaciliteter. 

Forinden havde foreningerne i Slagelse Kommune fået 

lejlighed til at fremkomme med ønsker og ikke alle kunne 

nå at gennemføre projekterne. Derfor søger Fritidsudvalget i 

2009 om overførsel af de uforbrugte midler. 

Fritidspolitikken blev godkendt i april 2008. Der blev afholdt 

temadag for fritidsliv, brugerråd og halinspektører med henblik 

på at udarbejde en handleplan for Fritidspolitikken. 

Idrætspolitik er ikke udarbejdet. 

Slagelse kommune blev ikke godkendt som elitekommune.

At Sports Team Slagelse udvikles 

og støttes i henhold til tidligere 

beslutninger. 

At øge rammerne for fritidslivet 

ved at opkvalificere samarbejdet 

med sundhedsforvaltningen og 

Sports Team Slagelse og med de 

klubber og foreninger som udvælges 

til at deltage i projektet ”Slagelse 

som elitekommune” 

At der oprettes skolespor med aldersrelateret 

idrætstræning 

At antallet af idrætstimer øges og 

der sker en grundig opgradering 

af træner-/idrætslæreruddannelsen. 

At der ansættes en konsulent til 

støtte for eliteklubberne 

At der udarbejdes enkel og let forståelige 

retningslinier omkring tilskud, 

tilskudsmuligheder, hal og 

lokalefordeling, folkeoplysende 

voksenundervisning, benyttelse af 

baner og anlæg med mere. 

At implementere web-book 

At alle skemaer skal være tilgængelige 

for selvbetjening 

At der på tværs af relevante forvaltninger 

og i samarbejde mellem 

fritidslederne, klubberne, skolerne 

(SFO) udvikles og skabes bæredygtige 

integrationstiltag som 

fastholder alle etniske grupper 

uanset alder i et eller flere af fritidstilbuddene. 

At borgerinddragelsen optimeres. 


I samarbejde med Sports Team Slagelse undersøges muligheder 

for at etablere college/bomuligheder, der kan tiltrække 

unge eliteidrætsudøvere. Samtidig søges om at optimere uddannelsesmuligheder 

yderligere. 

Selvom Slagelse Kommune ikke blev godkendt som elitekommune, 

arbejdes der videre med ideen. 

Der er påbegyndt en besøgsrunde til kommunens eliteklubber 

med henblik på at samle erfaringer om, hvilke muligheder elitetrænere 

har, for at berige folkeskoleområdet med træningsmetoder 

o. lign. 

Er ikke kommet i gang. 


Den første kontakt blev etableret på et netværksmøde for 

idrætslærere afholdt den 11. september 2008. Efterfølgende 

forventes at deltage i skoleledermøder, hvor det videre forløb 

tænkes præsenteret og formaliseret. 

Der blev ansat en idrætskoordinator 1. juni 2008. 

Regelsættet er udarbejdet og har været til høring i SIR (Slagelse 

Idrætsråd) og Fritidsråd. Regelsættet skal godkendes i 

Fritidsudvalget i 2009. 

Det er nu muligt for foreninger at forhåndsreservere lokaler i 

gymnastiksale og i haller. 

Målet er opfyldt. 

Fritidskonsulent er med i arbejdet med helhedsplaner for særlige 

byområder. Eksempelvis Sydbyen i Slagelse og Parkvejskvarteret 

i Skælskør. 

Der blev givet tilskud til Korsør-Slagelse Volley Klub til et 

idrætsprojekt på Nørrevangsskolen. Formålet var at tiltrække 

de meget idrætssvage piger med anden etnisk herkomst. 

Der er igangsat en grundig analyse af idrætsfaciliteterne og 

brugernes behov. Analysen forestås af Syddansk Universitet 

og Center for forskning i idræt, sundhed og civilsamfund. Ca. 

2.000 borgere vil få spørgeskema tilsendt og analysen forventes 

afsluttet i 2009.



Tillægsbevillinger m.v. -2.307 43.556 


Forbrug 147.655 55.557 

Mer- / mindreforbrug -31.661 57.661 



Drift Anlæg 

Regnskabsresultater for 2008 viser et merforbrug 

på 31,7 mio. kr. Resultatet fordeler sig 

med et merforbrug på det brugerfinansierede 

område (Forsyningsområdet) på 43,8 mio. kr. 

og et mindreforbrug på det skattefinansierede 

område (Øvrige områder) på 12,1 mio. kr. 

Merforbruget skyldes primært, at Spildevandsområdet 

er overgået til SK-forsyning pr. 1. januar, 

således er det budgetterede nettooverskud 

på Spildevandsområdet ikke er tilgået Slagelse 

kommune i 2008, i alt 39,0 mio. kr. Herudover 

udviser renovationsområdet et merforbrug 

på 4,8 mio. kr. Renovations-taksterne 

blev opkrævet efter den gamle ordning i hele 

2008. Der er givet 11,8 mio. kr. i tillægsbevillinger 

til renovationsområdet 

Mindreforbrug på det skattefinansierede område 

på 12,1 mio. kr. kan opgøres således: 

På de kommunale bygninger er der et mindreforbrug 

på 2,6 mio. kr., fordelt således: 

På klimaskærm (udvendig vedligeholdelse) og 

energikonti er der mindreforbrug på 0,7 mio. kr. 

På beboelses- og erhvervsejendomme er der 

merforbrug på i alt 3,3 mio. kr. 

På Varmecentralen Rosenkildeparken er der 

merindtægter på 5,2 mio. kr., som skal tilbagebetales 

i 2009. Der er givet tillægsbevillinger i 

form af konvertering fra drift til anlæg på -7,4 

mio. kr. og overført til klimaskærm for 12,9 

mio.kr. 

På Veje og Trafik samt på Park, Skov og 

Strand er der et mindreforbrug på 7,7 mio. kr. 

som skyldes merindtægter på Entreprenørservice 

og mindreforbrug på vintertjeneste og 

på færgedrift. På Busdrift er der et underskud 

på 1,5 mio. kr., dertil skal lægges ekstraregning 

på 2,5 mio. kr. til MOVIA, som er betalt i regnskabsår 

2009. 

Havne viser et overskud på 1,8 mio. kr. 


Forsyningsområdet 

30% 

Havne 

1% 

Udvalget for Teknik 

Bygninger 

12% 

Park, skov og 

strand 

5% 

Veje og trafik 

52% 

Der er et samlet anlægsbudget på 113,2 mio. 

kr., hvoraf 40,0 mio. kr. er afsat til Forsyningsområdet, 

som pr. 1. januar er overgået til 

SK-forsyning. 


kr. på Teknisk udvalgs område: 

8,0 mio. kr. er anvendt til renovering/ombygning 

af Marievangskolen og Baggesenskolen. 

1,0 mio. kr. er anvendt til forskønnelse af parker 

og grønne områder. På området for veje og 

trafik er anvendt 40,0 mio. kr. og til renovering 

/etablering af havneanlæg er anvendt 6,0 mio. 

kr. 

De resterende 17,6 mio. kr. er igangsatte anlægsarbejder, 

som er overført til budget 2009. 

.

Det ville vi 

Bygninger 

Gennemføre årligt bygningssyn på 

samtlige kommunalt ejede bygninger. 

Udarbejde samlet prioriteret vedligeholdelsesplan 

for klimaskærm 

og installationer. 

Opnå stordriftsfordele ved samlet 

udbud og gennemførelse af vedligeholdelsesopgaver. 

Parker 

Opretholde et tilfredsstillende vedligeholdelsesniveau 

til gavn for 

såvel borgere som turister. 

Efterleve de service- og kvalitetskrav, 

som fremgår af driftskontrakt- 

og udbudsgrundlag. 

Park, skov og strand skal have et 

varieret udbud af anvendelse, som 

følger kommunens politisk godkendte 

park- og naturpolitik. 

Strande 

De rekreative naturværdier ved de 

kommunale strande sikres til 

kommende generationer. 

Sikre gode badevandsforhold 

langs kysterne. 

Fastholde 9 Blå Flag strande. 

Skove 

Skove og naturområder skal drives 

under hensyntagen til naturværdierne. 

Veje og Trafik 

Fastholde den kapitalværdi, der 

gennem årene er investeret i til 

vejanlæg, fortove, stier, broer mv. 

Renholde færdselsarealerne i et 

omfang, så hovedparten af befolkningen 

mener, at niveauet er 

rimeligt. 


Rabatterne skal i et vist omfang Mål er som helhed opfyldt. 

omprofileres, således at vejvandet 

uhindret kan passere til grøfter 

eller til nedsivning. 



Der er gennemført bygningssyn på alle bygninger, med opstart 

ultimo 2007 og afsluttet i 2008. 

Der er udarbejdet vedligeholdelsesplaner i ”Caretaker”. 

Der er ikke registreret konkret på målet, men det er vurderingen 

at målet er opfyldt. 

Målet er som helhed opfyldt. De indre parkanlæg i bydelene er 

prioriteret højt, mens udkantområderne er lavere prioriteret. 

Målet er som helhed opfyldt. Der er udført kontrol af områderne 

i overensstemmelse med udbudsmaterialet. 

Mål er som helhed opfyldt. 

Målene er som helhed opfyldt. 

Målet er som helhed opfyldt. 

Målet er som helhed opfyldt. 

Mål er som helhed opfyldt. Der vil alligevel være udvidet fokus 

på renholdelse i 2009.

Indgå aftaler med vognmænd, så 

vintertjenesten kan gennemføres i 

hele perioden. 

Sikre fremkommeligheden og trafiksikkerheden 

på vejnettet i vinterperioden 

på baggrund af en 

prioriteret indsats. 

Sikre, at den kollektive trafik understøtter 

den lokale infrastruktur 

og at der er sammenhæng mellem 

den lokale og den regionale trafik. 

Havne 

Færgelejerne på Omø, Agersø og 

Stigsnæs skal kunne besejles, da 

de er øernes livsnerve. 

Udnytte havnene til såvel erhvervs- 

og fritidsformål som til turisme. 

Indgå driftsoverenskomst med 

Korsør Selvstyrehavn. 

Renovation 

Sikre gennemførelse af harmonisering 

af affaldsordninger og takster 

pr. 1. maj 2008 under hensyntagen 

til den overordnede politik. 

Løbende evaluerer renovationsordningerne 

i form af borgernes 

klager og opfølgning af opfyldelse 

af affaldsplanen. 





Målene er som helhed opfyldt. 


Med virkning fra 8. september 2008 blev der indført en ny 

harmoniseret affaldsordning gældende for hele Slagelse 

Kommune. 

Der er løbende i den daglige drift sket en evaluering af renovationsordningerne. 

Såfremt denne evaluering afdækkede 

mindre justeringsbehov er disse blevet gennemført, mens en 

egentligt og større evaluering af selve affaldsordningerne sker 

i løbet af 2010, når den nye ordning har løbet ca. et år.



Tillægsbevillinger m.v. -595 -3.616 


Forbrug 7.737 685 

Mer- / mindreforbrug 


1.645 1.381 


Drift Anlæg 


et mindreforbrug på 1,7 mio. kr. i forhold til det 

korrigerede budget. 

Det korrigerede budget er fremkommet efter 

dels en budgetoverførsel fra 2007 til 2008 på i 

alt 2,3 mio. kr., dels en udskydelse af driftsaktiviteter 

i 2008 på i alt 1,6 mio. kr., dels en budgetoverførsel 

til et andet udvalg på 0,2 mio. kr. 

og endelig en konvertering af kystsikringsudgifter 

på ca. 1,0 mio. kr. 

Ser man på mindreforbruget i 2008 på 1,7 mio. 

kr. i forhold til budgetoverførslen fra 2007 på 

2,3 mio. kr., er der således samlet set for hele 

området tale om et merforbrug på ca. 0,6 mio. 

kr. 

Dette merforbrug bunder hovedsageligt i merudgifter 

på ca. 0,7 mio. kr. til rottebekæmpelse 

på grund af en fordobling af anmeldelser i 2008 

i forhold til 2007. 

Rottebekæmpelsen er takstfinansieres gennem 

en fastsat promille af ejendomsværdien og skal 

over en årrække være udgiftsneutral. Derfor vil 

merforbruget blive overført til år 2009, hvor det 

vil indgå i de kommende takstfastsættelser. 


Udvalget for Miljø og Natur 

Miljø 

58% 

Natur 

42% 

I 2008 er der afholdt anlægsudgifter for i alt 0,7 

mio. kr. mod budgetteret 2,1 mio. kr. 

På Udløbsværkerne Skibbæk- og Støvlebækrenden 

er der afholdt 0,2 mio. kr. i 2008 mod forventet 

1,0 mio. kr. 

Endvidere er der afholdt 0,5 mio. kr. til Kystsikring 

mod forventet 1,0 mio. kr. 

For begge anlægsprojekts vedkommende er 

mindreforbruget opstået som følge af kendte og 

planlagte forskydninger i arbejdsudførelsen hen 

over årsskiftet. Af samme grund søges begge de 

uforbrugte beløb overført til 2009 til færdiggørelse 

af projekterne.

Det ville vi 

Naturbeskyttelse 

o Sikre og fremme værdierne af 

beskyttet natur bredt i kommunen 

med særlig fokus på 

truede arter og naturtyper. 

o Forbedrer oplevelsesmuligheder 

af de beskyttede naturområder 

for borgere og turister. 

o Sikre og forbedre de kultur- 

og naturmæssige værdier af 

fortidsminder i kommunen. 

Vandløbsvæsen 

o Sikre en god økologisk tilstand 

i vandløbene. 

Agenda 21 

o Slagelse Kommune vil fremme 

bæredygtig udvikling ved at 

gå foran og vise, hvordan 

ændret adfærd og renere teknologi 

kan bidrage til en bæredygtig 

udvikling. Slagelse 

Kommune vil ”feje for egen 

dør” og indarbejde bæredygtighed 

som et bærende princip 

i kommunens planlægning, 

myndighedsudøvelse og drift. 

Jord: 

o Slagelse Kommune vil som 

myndighed ved anvendelse og 

bortskaffelse af forurenet jord, 

vil sikre mennesker, grundvand 

og natur. 

Miljøtilsyn - Virksomheder: 

o Slagelse kommune vil i samarbejde 

med erhvervsvirksomheder 

skabe en bedre forståelse 

for miljøbeskyttelse, 

så miljøkontrol og miljøtilsyn 

over tid omlægges til miljøstyring 

i samarbejde med virksomhederne. 

Slagelse Kommune vil som minimum 

opfylde tilsynsforpligtigelsen 

for virksomheder, idet kommunen 

ønsker at indgå i dialogbaseret og 

differentieret tilsyn 




I 2008 er der udført naturpleje og pleje af fortidsminder i 

henhold til gældende aftaler med private lodsejere. Endvidere 

er der igangsat en naturplan, som skal kortlægge naturværdierne 

i kommunen og danne grundlag for en målrettet indsats 

for naturpleje og -genopretning. 

Der har været en løbende dialog og samarbejde med eksterne 

samarbejdspartnere som Skov- og naturstyrelsen, Danmarks 

Naturfredningsforening, lystfiskerne, landbruget etc. gennem 

blandt andet Agenda 21 udvalg, natursamråd og vandsynsråd. 

Der er udført restaureringer i store dele af Seerdrup Å systemet 

- Harrested, Seerdrup Å v/Vankelmark (genslyngning), 

Nedre Seerdrup Å. Derud over er der foretaget restaureringer 

i Tude Å. 

Det at sikre, at vandløbsvedligeholdelse sker i dialog med 

lodsejere, lystfiskere, Danmarks Naturfredningsforening mv. 

Ved alle restaurerede vandløb er det endvidere sikret, at vedligeholdelsen 

er ændret til manuelvedligeholdelse – og dermed 

mere skånsom drift. Dette kan betyde store økologiske 

gevinster som på sigt også vil forbedre de fysiske forhold. 

Agenda 21 

Der er vedtaget en agendastrategi og handleplaner er under 

udarbejdelse som forventes vedtaget medio 2009. I disse indgår 

tillige udarbejdelsen af et koncept mv. for grønne regnskaber, 

således at kommunen på sigt bliver i stand til at udgive 

et grønt regnskab. Der var blå flag på 7 strande, mens 2 

strande har mistet blå flag. 

Der er foretaget en områdeklassificering i henhold til lovgivningen. 

Endvidere er der etableret et tæt samarbejde med regionen. 

Miljøtilsynsindsatsen har været planlagt således at den differentieres, 

men også under hensyn til at minimumstilsynsfrekvensen 

overholdes

, hvor det vil være muligt at drøfte 

virksomhedernes fremadrettede 

miljøarbejde. 

Miljøtilsyn - Landbrug: 

o Slagelse kommune vil sikre at 

husdyrproduktion er foreneligt 

med bosætning i det åbne 

land og ikke forringer værdien 

af eksisterende og planlagte 

byområder, sommerhusområder 

og rekreative områder. 

o Slagelse kommune vil sikre at 

husdyrproduktion ikke forringer 

grundvand, naturområder, 

vandløb, søer og maritime 

vandområder. 

o Slagelse kommune vil i samarbejde 

med landbruget skabe 

en bedre forståelse for miljøbeskyttelse, 

så miljøkontrol og 

miljøtilsyn over tid omlægges 

til miljøstyring i samarbejde 

med landbrugene. 

Vand: 

o Slagelse kommune vil beskytte 

godt grundvand gennem en 

sammenhængende miljøindsats 

i samarbejde med borgere, 

erhverv og andre myndigheder. 

Spildevand: 

o Slagelse Kommune vil reducere 

og minimere spildevandsudledninger 

til vandløb, søer 

og maritime vandområder. 

Skadedyrsbekæmpelse: 

o Slagelse kommune vil formindske 

rottebestandene så 

effektiv, at deres tilstedeværelse 

ikke giver anledning til 

uhygiejniske forhold, sundhedsmæssige 

problemer eller 

andre gener for befolkningen. 

Slagelse Kommune vil gennem beredskab 

sikre at holde bestanden 

af herreløse katte på et acceptabelt 

niveau. 



Der udarbejdes en spildevandsplan i samarbejde med SKforsyning, 

som forventes vedtaget i løbet af 2009. 

Der er prioriteret en tæt dialog med virksomheder bl.a. ved 

virksomhedstilsyn og i særlige konkrete sager, således at det 

sikres at virksomhederne overholder gældende udledningstilladelser 

Der er indgået kontrakt med Entreprenørservice om bekæmpelse 

af rotter og i fællesskab er indkøbt et rotteregistreringsprogram. 

Der er endvidere indgået kontrakt med Kattens Værn.



Tillægsbevillinger m.v. 19.954 797 


Forbrug 836.652 927 

Mer-/mindreforbrug -7.035 77 



Drift 


et merforbrug på 7,0 mio.kr. Resultatet fordeler 

sig med et merforbrug på serviceudgifter på 9,9 

mio.kr. og et mindreforbrug på overførselsudgifter 

på 2,9 mio.kr. 

Årsagen til merforbruget på serviceudgifter 

skyldes blandt andet et merforbrug på Frit Valg 

personlig og praktisk hjælp i myndighedsafdelingen, 

og hos de kommunale leverandører. 

De kommunale leverandører har et samlet merforbrug 

på 4,9 mio. kr. efter at der er tilført området 

ekstra bevillinger på 18,9 mio.kr. til imødegåelse 

af overført underskud fra 2007 og underskud 

for 2008 på 11,0 mio.kr. 

Myndighedsafdelingen har på grund af flere ældre 

som har fået hjælp, visiteret 13.069 timer 

mere til personlig og praktisk hjælp, som har 

medført en merudgift på 4,6 mio.kr. 

Merudgiften er delvis udlignet af en ekstra indtægt 

på statsrefusion, vedr. særlig dyre enkeltsager 

på i alt 4,0 mio.kr. 

På hjælpemidler er der et merforbrug på 4,2 

mio.kr. blandt andet som følge af øgede udgifter 

til høreapparater, samt flere udgifter til fysisk og 

psykisk handicappede som er flyttet i egen bolig 

i 2008. 

På projekter under Ældrepuljen og Tænketanken 

er der et samlet mindreforbrug på 2,1 mio.kr. 

som overføres 2009. 

På områderne for plejecentre, dagcentre, 

hjemmesygeplejen m.fl. er der et samlet merforbrug 

på 2,3 mio.kr. som overføres til 2009. 

Boligstøtteområdet har som følge af et lavere 

antal sager, og en højere efterregulering for 

2007 end budgetlagt, - et mindreforbrug på 2,6 

mio.kr. 


Anlæg 

Udvalget for Social og Omsorg 

Boligydelse og - 

sikring 

15% 

Førtidspension 

32% 

Øvrige sociale 

udgifter 

0% 

Personlige tillæg 

m.v. 

2% 

Ældreboliger 

1% 

Hjælpemidler 

m.v. 

5% 

Plejehjem samt 

personlig og 

praktisk hjælp 

45% 

Der er afholdt anlægsudgifter i alt for 927.000 

kr. til renovering af elevator på Aktivitetscenter 

Midgaard, nye gulve i plejeboliger på Skælskør 

Plejecenter, og nye netværksinstallationer på 

flere af plejecentrene.

Det ville vi 

Hjælpemidler 

Nedbringe sagsbehandlingstiden 

på hjælpemidler 

TænkeTanken 

Igangsætte Tænketanks-projekter, 

og skabe medindflydelse på eget 

arbejde. 

Styr på Økonomien 

Få styr på økonomien på frit valg, 

og skabe realistiske budgetter generelt 

på hele ældreområdet 




Myndighedsafdelingen har i 2008 gjort en stor indsats for, at 

nedbringe sagsbehandlingstiden og der er tilført ekstra personaleresurser 

til området. Det lykkedes at nedbringe sagsbehandlingstiden 

frem til medio 2008,- herefter er antal ansøgninger 

steget markant og sagsbehandlingstiden er igen 

øget. Blandt andet er ansøgninger om høreapparater og bleer 

steget meget. Opførelsen af nye boliger til fysisk og handicappede 

har også øget antallet af ansøgninger. Stigningen i 

antal ansøgninger og bevillinger har medført en merudgift på 

4,2 mio.kr. 

Der vil i 2009 være fokus på økonomien på hjælpemiddelområdet 

og der er lagt en plan for at nedbringe sagsbehandlingstiden, 

blandt andet gennem ”åben dage” hvor borgerne 

får mulighed for at prøve det ønskede hjælpemiddel. 

Der er med TænkeTanken iværksat en proces, hvor medarbejderne 

er kommet med ideer til hvad der kan gøre deres 

arbejdsdag bedre. Denne proces har ultimo 2008 givet en 

række aktivitetsforslag, som udvalget vil prioritere og sætte i 

gang primo 2009. Der har været et budget i 2008 på 1,9 mio. 

kr. , heraf er 1,5 mio.kr. overført til aktiviteter i 2009. Et af 

initiativerne er oprettelse af et internt vikarkorps, som forventes 

at starte op i april 2009. Der er også afsat penge til 

at give medarbejderne øget faglig viden. 

Især økonomien på det kommunale hjemmeplejeområde har 

vist sig svær at styre. Der var et underskud i 2007 og der 

blev varslet et underskud i samme størrelse i 2008. Det var 

derfor nødvendigt, at udarbejde en handleplan der kunne 

imødegå det forventede underskud. 

Der blev i handleplanen indarbejdet en omorganisering af 

store dele af ældreområdet. En effektivisering som kunne bidrage 

til at budgettet kunne holdes og samtidig give mulighed 

for en tættere ledelse. Organisationsændringen har betydet, 

at 16 enheder bliver samlet i 4 store virksomheder. 

For at sikre, at handleplanen kunne holde er der foretaget en 

gennemgribende beregning på priserne på hjemmeplejeområdet. 

Der er ultimo 2008/primo 2009 foretaget en gennemgang af 

ældreområdets økonomi og styringsgrundlag, som fremadrettet 

skal sikre en bedre og mere gennemskuelig økonomistyring.

Køkkenproduktion af mad 

Effektiviserer køkkenproduktionen 

af mad til de kommunale plejecentre 

Brugertilfredshed 

Gennemføre brugertilfredshedsundersøgelse 

på madservice 

Sygeplejeklinik 

Oprette sygeplejeklinikker på Aktivitetscentrene 

Ældreboligpolitik 

Udarbejde Ældrebolig politik 



I forbindelse med den godkendte handleplan blev det besluttet, 

at det kommunale tilskud til kostproduktion skulle bortfalde 

og at der gennem effektiviseringer skulle ske en reduktion 

af udgifterne. Borgernes betaling er ikke påvirket af effektiviseringen. 

Når omlægningen af driften er fuldt integreret 

primo 2009 vil udgiften være reduceret med 4,5 mio. kr. 

For at opnå den ønskede effektivisering er de 2 kommunale 

køkkener (Skovvang og Smedegade) lagt sammen til et køkken 

på plejecentret Skovvang. I oktober 2008 blev produktionen 

flyttet og det tyder på, at det er lykkedes og nå målet 

og en reduktion af udgifterne med 4,5 mio. kr. årligt. 

Kostrådet har i 2008 gennemført en brugertilfredshedsundersøgelse 

på kostområdet. Undersøgelsen viste en stor grad af 

tilfredshed med den mad som de kommunale og de private 

leverandører leverer til borgerne. Der var en tilfredshed på 

92-100 %. 

Der er oprettet sygeplejeklinik på Aktivitetscentrene Rådmandshaven 

og Teglværksparken og der er planlagt oprettelse 

af endnu en klinik på Midgård. Sygeplejeklinikkerne er rettet 

mod de borgere der er mobile og er tænkt i forhold til at 

give borgerne en bedre og mere fleksibel service. 

Der er i 2008 udarbejdet en ældreboligpolitik som forventes 

godkendt i januar 2009. I forbindelse med udarbejdelsen af 

Ældreboligpolitikken, er der sat en undersøgelse i gang, som 

skal være med til at afklare behovet for forskellige boligtyper 

i Slagelse Kommune.



Tillægsbevillinger m.v. 5.841 4.705 


Forbrug 207.714 5.415 

Mer- / mindreforbrug 14.458 290 



Drift Anlæg 


et mindreforbrug på 14,5 mio. kr. fordelt på følgende 

områder. 

Medfinansiering af sygehus- og sygesikringsudgifter 

6,9 mio.kr. 

Hospice og færdigbehandlede patienter -1,8 

mio.kr. 

Genoptræningsområdet 1,4 mio. kr. 

Sundhedsfremme og forebyggelse 2,6 mio.kr. 

Begravelseshjælp og befordringsgodtgørelse 2,5 

mio.kr. 

Misbrugsområdet 2,9 mio.kr. 

Mindreforbruget på medfinansierings- og sundhedsområdet, 

herunder genoptræning, skyldes 

primært en lavere vækst i forbruget af sundhedsydelser 

i 2008 end forventet, bl.a. på grund 

af forårets sygehuskonflikt. 

På misbrugsområdet sker en fortsat tilpasning af 

aktivitetsniveauet til den nye administrative, organisatoriske 

og behandlingsmæssige struktur. 

Det samlede mindreforbrug på serviceudgifterne, 

i alt kr. 7,5 mio. kr., overføres til 2009. 

Mindreforbruget for medfinansiering af sygehus- 

og sygesikringsudgifter på 6,9 mio. kr. overføres 

ikke. 


Udvalget for Sundhed og Forebyggelse 

Misbrug 

34% 

Sundhed og 

forebyggelse 

12% 

Der er afholdt anlægsudgifter i alt for 5,4 mio. 

kr. i 2008 til etablering af genoptræningscenter i 

Korsør. Sammen med udgiften i 2007 på 

349.000 kr. udgør den samlede udgift således 

5,8 mio. kr. 

Da den samlede bevilling til etablering af genoptræningscenter 

udgør 6,1 mio. kr. , fremkommer 

der et mindreforbrug på 290.000 kr. 

Medfinansiering 

af 

sundhedsvæsenet 

54%

Det ville vi 

Medfinansiering 

På længere sigt at stabiliserer udgifterne 

til aktivitetsbestemt medfinansiering 

– via gennemførelse 

af sundhedspolitikken samt indsats 

i regionen og i samarbejde 

med regionen. 

Fastholde/nedbringe udgiften til 

pleje af færdigbehandlede patienter 

– via indsats i ældreområdet. 

Sundhedsfremme og forebyggelse 

Sundhedspolitikken gennemføres 

med særlig vægt på følgende: 

Tilbuddene vedrørende særlige risikofaktorer 

udbygges 

Sundhedsfremmende og forebyggende 

tilbud til børn understøttes 

Der etableres tilbud til kronikere - 

en forpligtelse i sundhedsaftalerne 

Etablering af sundhedsfremmende 

og forebyggende fysiske miljøer 

understøttes 

Genoptræning 

Fastlæggelse af politik for området 

– herunder hvordan udviklingen af 

tilbuddene skal ske 

Genoptræning i henhold til sundhedsloven 

skal påbegyndes senest 

5 hverdage efter kommunen har 

modtaget genoptræningsplan fra 

sygehuset eller på dét tidspunkt, 

der anbefales i genoptræningsplanen 

Misbrug 

Fastlæggelse af politik for området 

– herunder hvordan udviklingen af 

tilbuddene skal ske. 

Udvalget for Sundhed og Forebyggelse 



Der har ikke været den forventede aktivitetsudvidelse på sygehusene 

og sygesikringsområdet – noget af forklaringen skal 

nok findes i forårets sygehuskonflikt. Udgifterne til medfinansiering 

af sygehus- og sygesikringsudgifter udviser således et 

mindreforbrug på 6,9 mio.kr. 

Der er sket en fordobling af udgiften til hospice og pleje af 

færdigbehandlede patienter i forhold til 2007, hvor udgiften 

var meget lav i forhold til andre kommuner. Det bliver vurderet, 

hvordan udgiften kan nedbringes/stabiliseres. 

I 2008 har der været arbejdet på en tids- og handleplan for 

sundhedspolitikken og en permanent organisering for gennemførelse 

af tids- og handleplanen. Udfordringen er at skabe 

forankring i hele organisationen, idet det er de enkelte fagområder, 

der skal gennemføre aktiviteterne i tids- og handleplanen. 

Center for Sundhed skal understøtte og følge op på gennemførelse 

af aktiviteterne. 

I 2008 er der blevet etableret et nyt tilbud til mennesker med 

kroniske lidelser – ”Lær at leve med kronisk sygdom” og flere 

tilbud er under forberedelse. 

Med tids- og handleplanen for sundhedspolitikken vil der i løbet 

af de næste 2 år løbende blive gennemført aktiviteter indenfor 

alle hovedindsatserne. 

De overførte midler vil blive brugt til aktiviteter i 2009. 

Der er i slutningen af året blevet forberedt et forløb, der skal 

føre til fastlæggelse af politik for området i sommeren 2009. 

Der var i slutningen af 2008 en stigning i antallet af genoptræningsplaner 

fra sygehusene, og det har været nødvendigt 

med aftaler med private aktører for at kunne overholde den 

maksimale ventetid. 

I 2008 er der gennemført et forløb med henblik på fastlæggelse 

af politik for området. Politikken forventes politisk behandlet 

foråret 2009.



Tillægsbevillinger - 9.733 0 

Korrigeret budget 299.065 0 

Forbrug 305.474 0 

Mer- / mindreforbrug -6.409 0 



Drift Anlæg 

Afvigelse vedr. oprindeligt budget og korrigeret 

budget skyldes minustillægsbevillinger givet til 

bl.a. sygedagpenge 4,0 mio. kr., kontanthjælp 

og aktivering 6,0 mio. kr. produktionsskoler 1,0 

mio. kr., revalidering og løntilskud til personer i 

fleksjob 5,3 mio. kr. samt løntilskud til ledige 

ansat i kommuner 3,8 mio. kr. Herudover er der 

givet tillægsbevillinger til bl.a. Ungdomsuddannelser 

(STU) 2,2 mio. kr. samt beskæftigelsesordninger 

8,8 mio. kr. 

Regnskabsresultatet for 2008 udviser herefter 

samlet set et merforbrug på 6,4 mio. kr. Resultatet 

fordeler sig med et merforbrug på serviceudgifter 

på 3,7 mio. kr. og et merforbrug på 2,7 

mio. kr. på overførselsudgifter. 

Årsagen til merforbruget på driften af serviceudgifter 

skyldes bl.a. et merforbrug på ungdomsuddannelser 

for unge med særlige behov 

(STU), kvindekrisecentrer og botilbud til midlertidigt 

ophold. 

Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov 

(STU) har et merforbrug på 2,6 mio. kr. efter 

at der er tilført området ekstra bevilling på 

2,2 mio. kr. 

Kvindekrisecentrer og botilbud til midlertidig 

ophold udviser samlet et merforbrug på 1,4 

mio. kr. 

Årsagen til merforbruget på overførselsudgifterne 

skyldes bl.a. merudgift til kontanthjælp 

og aktivering på samlet 1,8 mio. kr., beskæftigelsesordninger 

på 3,9 mio. kr., revalidering 

1,4 mio. kr. samt mindreudgifter på integration/introduktionsprogram 

m.v. på 3,6 mio. kr. 


Udvalget for Arbejdsmarked og Integration 

Revalidering 

27% 

Arbejdsmarkedsforanstaltninger 

13% 

Integration 

5% 

Der har ikke været nogen anlægsudgifter i 2008 

Forsørgelse og 

aktivering 

55%


Kontanthjælp 

55 % af alle kontanthjælpsmodtagere 

forventes i 2008 at være i 

aktivering. Tilgangen af unge til 

kontanthjælp skal minimeres. Aktiveringsindsatsen 

skal forbedres 

for personer med andre problemer 

end ledighed. 

Branchevirksomheder 

Etablering aktiveringsprojekter, de 

3 branchevirksomheder Social & 

Sundhed, Industri & Service og 

Håndværk, som skal bidrage til 

udslusning til arbejdsmarkedet. 

Partnerskabsaftale 

Der udarbejdes forslag til særlige 

indsatsområder, herunder udarbejdelse 

af partnerskabs-aftaler. 

Integrationspolitik 

Der vedtages en integrationspolitik 

for Slagelse kommune og der 

gøres en indsats for at modvirke 

ghettoisering. 

Sygedagpenge 

At borgeren bringes tilbage på arbejdsmarkedet 

så hurtigt som 

muligt ved offensiv indsats i form 

af hurtig afklaring, tidlig indsats 

og aktive tilbud i sygdomsperioden. 



Den opnåede aktiveringsgrad blev 59 % (økonomisk fordeling 

mellem passiv kontanthjælp og aktiverede kontanthjælpsmodtagere). 

Ansøgere til kontanthjælp med andre problemer 

end ledige afklares til aktivering i branchevirksomhederne tillige 

med understøttende foranstaltninger i umiddelbar forlængelse 

af visitationen. 

Der er i 2008 skabt aktiveringstilbud for personer med andre 

problemer end ledighed. Aktivering fra hjemmet er etableret, 

med henblik på at man fremadrettet kan klare at deltage i 

virksomhedspraktik etc. 

Etableringen af de 3 branchevirksomheder Social & Sundhed, 

Industri & Service og Håndværk er omsat til praksis i 2008. 

I løbet af 2008 er det lykkedes at få 200 personer i selvforsørgelse. 

Der er indgået 64 partnerskabsaftaler med private og offentlige 

virksomheder indenfor brancher med mangel på arbejdskraft. 

Der er skabt en let adgang for virksomhederne til Jobcentret. 

Der er med Jobenheden etableret en fremskudt beskæftigelsesindsats 

i de udsatte boligområder. 

Fra årets start er der indført systematisk og tidlig indsat i.f.m. 

nysygemeldte, som mødes med krav om deltagelse i infomøde 

og efterfølgende visitationssamtale. 

Der gives aktive tilbud ved anden aktør i sygeperioden og der 

er fokus på tilbagevenden til arbejdsmarkedet. 

HR/Personalecenteret iværksatte indsats i.f.m. de 10 mest 

sygeproducerende områder i kommunen, og afholdt temadage 

vedr. sygefravær for kommunale ledere. 

Konkret var den gennemsnitlige varighed af alle sager i 2007 

på 27 uger og i 2008 på 22,5 uger. 

Antallet af sager over 52 uger er nedbragt til 70 helårspersoner, 

hvor antallet i 2007 var 126. 

Antallet af sager under 52 uger er nedbragt til 690 helårspersoner 

– hvor antallet i 2007 var 731. 

Sygedagpenge udviser mindre forbrug på 4,4 mio. kr., og 

fleksjobområdet på 12,9 mio. kr. 

Konkret har der i 2008 været 337 helårspersoner i gang, fordelt 

på 110 i uddannelsesrevalidering og 227 i virksomhedsrevalidering.

At der tidligt i sygeforløbet sker 

fastholdelse på arbejdsmarkedet. 

Konkret skal indsats på området 

resultere i at antallet af sygemeldte 

over 52 uger nedbringes med 

41 helårspersoner (ultimo juni 

2007) til gennemsnitlig 70 helårspersoner 

i 2008. 

Revalidering & fleksjobområdet: 

Konkret skal indsats på området 

resultere i at antallet af uddannelsesrevalidender 

øges med 41 til 

176 helårspersoner. 

Der anvendes andre aktører for at 

matche de ledige til konkrete 

fleksjob. Konkret skal indsats på 

området resultere i at antallet af 

personer der har modtaget ledighedsydelse 

nedbringes. 



Der er visiteret ca. 35 til fleksjob i 2008, hvilket var tilsvarende 

i 2007. 

Der er i 2008 givet tilbud til alle ledige fleksjobvisiterede ved 

anden aktør. 

Konkret har der i 2008 været svarende til 88 helårspersoner 

på ledighedsydelse, hvoraf 23 har været over 18 måneders 

varighed og dermed uden refusion. 

Vi har i 2008 etableret de 100 pulje 8 fleksjobs, og bevilget 

pension, til de borgere, der ikke kunne matche disse jobs. Der 

er etableret ca. 95 borgere i pulje 8 fleksjob i løbet af 2008.





Forbrug 403.621 2.513 

Mer-/mindreforbrug 54.720 3.857 



Drift Anlæg 

På området er der samlet et mindreforbrug på 

54 mio. kr., heraf vedr. 7 mio.kr. drift på forsynings-virksomhederne. 

Der er overført kr. 47 mio. kr. til 2009. 

Beløbene fordeler sig således: 

Forsikringer, hvor der er et mindreforbrug på 

ca. 37 mio. kr. Årsagen er, at kommunen er 

selvforsikrende. Der er således modtaget forsikringspræmier, 

som skal anvendes til kendte forsikringsskader 

samt risikostyring. 

Administration herunder løn og diverse puljer 

udviser et mindreforbrug på ca. 10 mio. kr., der 

stammer fra et overført overskud fra 2007 vedr. 

tjenestemandspensioner og dagpengerefusioner. 

Disse vil blive udlignet i 2009 som 

følge af diverse udbetalinger/reguleringer. 


Tjenestemandspension 

9% 

Redningsberedskab 

4% 

Løn- og 

barselspuljer 

13% 

Adm. Jobcentre 

og pilotjobcentre 

9% 

Økonomiudvalg 

Andre 

fællesudgifter 

3% 

Administrationsbygninger 

3% 

Sekretariat og 

forvaltninger 

59% 

Der er i regnskabsåret 2008 afholdt udgifter på 

2,5 mio. kr. til IT-konvertering og IP-telefoni

Note 1 - Omregningstabel 

Fra udgifts- til omkostningsbaseret resultatopgørelse Mio. kr. 

Årets resultat ifølge regnskabsopgørelse (udgiftsbaseret) -20,5 

Beregnede omkostninger på drift 

Art 0.0 Statusposteringer -11,9 

Art 0.1 Afskrivninger 99,8 

Art 0.2 Lagerforskydninger -0,8 

Art 0.3 Hensættelser 20,3 

Art 0.6 Øvrige reguleringer -56,7 50,7 

Beregnede omkostninger på anlæg: 

Art 0.0 Statusposteringer -41,5 

Art 0.1 Afskrivninger 0,1 -41,4 

Årets resultat ifølge resultatopgørelsen (omkostningsbaseret) -11,2 

Note 2 - Skatter, tilskud og udligning 

Skatter, tilskud og udligning (mio. kr.) 

Budget 


Korr. 

Budget 


Regnskab 


Kommunal indkomstskat -2.337,0 -2.337,0 -2.336,9 

Selskabsskat -34,8 -34,8 -34,8 

Anden skat pålignet visse indkomster 0,0 0,0 -0,6 

Grundskyld -185,9 -185,9 -184,4 

Anden skat på fast ejendom -6,3 -13,3 -15,7 

Samlede skatter i alt -2.564,0 -2.571,0 -2.572,4 

Udligning og generelle tilskud -1.194,1 -1.194,1 -1.224,4 

Udligning og tilskud vedr. udlændinge -5,8 -5,8 -5,8 

Kommunale bidrag til regionerne 96,2 96,3 96,2 

Særlige tilskud -17,3 -17,3 -17,4 

Tilskud og udligning i alt -1.121,0 -1.120,9 -1.151,4 

Refusion af købsmoms 0,0 0,0 12,4 

Skatter, tilskud og udligning i alt -3.685,0 -3.691,9 -3.711,4 


Noter

Note 3 – Anlægsoversigt 

Anlægsoversigt i mio. kr. 

Grunde og 

bygninger 

Tekniske 

anlæg mv. 

Inventar 

mv. 

Materielle 

anlægsaktiver 

under 

udførelsemv. 

Immaterielleanlægsaktiver 

Varebeholdninger/-lagre 

Grunde og 

bygninger 

bestemt til 

videresalg 

Noter 

Kostpris primo 2008 2.294,7 115,4 86,8 243,2 18,0 2,1 54,1 2.814,3 

Tilgange 18,1 10,4 12,3 22,1 0,0 0,8 0,0 63,6 

Afgange 0,7 -0,2 0,0 -1,3 0,0 0,0 0,0 -0,8 

Overførte 7,9 0,0 0,0 -16,3 0,0 0,0 0,0 -8,4 

Kostpris ultimo 2008 2.321,4 125,6 99,1 247,7 18,0 2,9 54,1 2.868,7 

Opskrivninger primo 2008 0,0 0,0 0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,3 

Årets opskrivninger 2008 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 

Opskrivninger ultimo 2008 0,0 0,0 0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,3 

Af- og nedskrivninger primo 2008 -221,7 -31,8 -50,4 0,0 -6,6 0,0 0,0 -310,5 

Årets afskrivninger -64,2 -10,9 -18,5 0,0 -5,2 0,0 0,0 -98,9 

Årets nedskrivninger -1,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -1,1 

Årets afhændede aktiver 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 

Af- og nedskrivninger ultimo 2008 -287,0 -42,8 -68,9 0,0 -11,8 0,0 0,0 -410,4 

Regnskabsmæssig værdi ultimo 2008 2.034,4 82,8 30,5 247,7 6,2 2,9 54,1 2.458,6 

Afskrives over 15 - 50 5 - 15 3 - 10 Ingen 3 - 10 Ingen Ingen - 

* Difference på grund af afrunding til hele mio. kr.. Korrekt saldo ultimo 2008 er 2.458,8 mio. kr. 


I alt 

*

Note 4 - Aktier og andelsbeviser 

Aktier og andelsbeviser i 1.000 kr. Ejerandel 

022 Aktier 

Indre 

værdi 

Komm. 

Andel 

Bogført 

værdi 

ultimo 


01 Vestsjællands Lokalbaner 3.708 46.475 12 148 

02 Kommunernes Pensionsforsikring A/S :note 2 1 6.437.600 0 104.611 

04 SK-Vand A/S - 333 1) 5 87.078 5 87.078 

05 SK-Forsyning A/S - 333 1) 7 325.838.000 7 325.838 

06 Korsør Forsyningsselskab A/S :note 1 6.200 1.031.272 6.200 1.031.272 

07 KMD A/S, indskud 0 0 0 53 

08 AFT 2005 A/S 2.000 35.029 7 117 

09 Færgeselskabet Vestsjælland 0 0 0 500 

10 Skælskør Turisme 0 0 0 500 

028 Andelsbeviser 

01 KAVO 156 155.747 87 86.564 

03 Korsør Lystbådehavn a.m.b.a. 0 0 0 1.029 

04 Planlægningsselskabet for geografisk databehandling 

1.430 -15.588 132 -1.343 

06 Miljølaboratoriet 4.027 4.027 233 233 

Aktier og andelsbeviser i alt 1.636.598 

1) 

SK-vand A/S, SK-forsyning A/S, Korsør forsyning A/S og Korsør Miljø A/S er medio 2008 fusioneret 

til SK-forsyning A/S. Regnskab for SK-forsyning A/S forefindes ikke ved regnskabets afslutning, og 

det har været nødvendigt at beregne indre værdier af regnskab 2007 for de 4 oprindelige selskaber. 

For 2009 vil indre værdi blive beregnet af 1 selskab. 

2) 

Vi har ændret værdiansættelsesprincip omkring registrering af aktier i Kommunernes Pensionsforsikring 

A/S til registrering af den indre. 

I år 2007 er aktierne registreret i Slagelse kommunes regnskab med kommunens andel af aktiekapital 

på 13.000 kr. KP's samlede aktiekapital er 800.000 kr. Den indre værdi er anført med 6.437,6 

mio. kr. i KP's regnskab for år 2007. 

Note 5 – Indskud i Landsbyggefonden 

Indskud i Landsbyggefonden skal ifølge Velfærdsministeriets regler ikke værdiansættes i balance. 

Indskud i mio. kr. 2007 2008 

Indskud i Landsbyggefonden 130,4 140,4 


Noter

Note 6 - Finansieringsoversigt 

Finansieringsoversigt i mio. kr. Budget 


Korr. budget 

Regnskab 

Likvide beholdninger primo 65,0 253,4 

Tilgang af likvide aktiver 

Resultat i alt. Se regnskabsopgørelse 82,0 -102,9 20,5 

Optagne lån (langfristet gæld) 0,0 0,0 0,0 

I alt 82,0 -102,9 20,5 

Anvendelse af likvide aktiver 

Afdrag på lån (langfristet gæld) -57,0 -57,3 -53,1 

Øvrige finansforskydninger -6,0 -6,0 -171,9 

I alt -63,0 -63,3 -225,0 

Kursregulering vedr. likvide aktiver 0,0 0,0 -6,2 

Likvide beholdninger ultimo 84,0 -166,2 42,7 

Note 7 - Udvikling i egenkapital 


Regnskab 


Egenkapital pr. 31.12.2007 -2.515,8 

Primosaldokorrektioner 7,8 

Egenkapital pr. 1.1.2008 -2.508,0 

Udvikling i modpost til takstfinansierede aktiver -1,1 

Udvikling i modpost til selvejende institutioners aktiver -0,4 

Udvikling i modpost til skattefinansierede aktiver 51,0 

Udvikling på balancekonto: 

Resultat ifølge resultatopgørelse -11,2 

Afskrivning restancer -0,5 

Regulering vedr. indexlån m.v. 0,3 

Kursregulering af værdipapirer 14,6 

Regulering af grundkapital vedrørende ældreboliger 23,1 

Noter

Note 7 - Udvikling i egenkapital (fortsat) 

Regulering af indskud i landsbyggefonden 

10,0 

Direkte statushenvisninger konto 0-7 

-16,8 

Ejerpantebreve ej tidligere optaget 

-2,0 

Aktuaropgørelse tjenestemandspensionsforpligtelse 

187,8 

Selvejende institutioner 

5,9 

Regulering vedr. ældreboliger 

-0,5 

Ejerandele vedr. indre værdi (9.21) 

-147,1 

Regulering af hensættelser vedr. tab 

0,4 

Modposteringer ved oprettelse / nedlæggelse af lån 

0,1 

Øvrige balanceposter på balancekonto 1 

4,0 

Hensættelse takstfinansierede aktiver 9.91 

1,1 

Hensættelse selvejende institutioner aktiver 9.93 

0,4 

Hensættelse skattefinansierede aktiver 9.93 

-51,0 

Egenkapital 31.12.2008 -2.439,8 

Note 8 - Langfristet gæld 

Langfristet gæld - mio. kr. 2007 2008 

Selvejende institutioner med overenskomst 34,8 38,3 

Ældreboliger 221,5 216,2 

Færgedrift 22,9 22,1 

Finansielt leasede aktiver 243,4 239,0 

Øvrig gæld 771,1 731,6 

Langfristet gæld i alt 1293,7 1247,2 

Konvertering af lån 

Slagelse kommune har ikke konverteret lån i 2008. 


Noter

Note 9 – SWAP aftaler 

SWAP aftaler Rente Restløbetid 

Valuta 

Restgæld 

kr. 

Danske Bank - 16907 5,18 21 år DK 41.707.070 

Danske Bank - 2072D 5,52 20 år DK 23.524.102 

Danske Bank - 1625H 3,57 2 år DK 41.239.275 

Endvidere option på SWAP 16588314C med en værdi på -1.802.396 kr. 


Noter

Note 10 - Kautions- og garantiforpligtigelser 

Kautions- og garantiforpligtigelser Kroner 

Almindelige kautions- og garantiforpligtigelser 

Boligindskudslån: 

Max-bank 42.614 

Danske Bank 472.247 

Nordea 253.288 

Arbejdernes Landsbank 108.553 

Sparekassen Sjælland 15.754 

Jydske Bank 11.554 

Andelskassen JAK 5.013 

Bank Trelleborg 290.103 

Skælskør Bank 32.877 

Kommunekredit: 

Flakkebjerg Efterskole 797.589 

Hashøj Kraftvarmeværk 4.628.029 

Hashøj Vandforsyning - Vest 801.562 

Hashøj Biogasanlæg 7.204.810 

Hashøj Kraftvarmeforsyning 51.426.854 

Korsør Miljø A/S 34.647.192 

Korsør Havn 15.850.000 

Vesthallen 4.162.331 

Agersø Vandværk 127.768 

Eggeslevmagle Vandværk 129.967 

Omø Vandværk 150.937 

Trafikselskabet Movia (solidarisk hæftelse) 250.000.000 

Kavo A/S 19.010.590 

Miljølaboratoriet I/S 8.423.410 


Noter

Note 10 - Kautions- og garantiforpligtigelser (fortsat) 

Øvrige garantiforpligtigelser: 

KFUM & K 41.283 

Fonden for Slagelse Rideklub 99.295 

Motionsklubben Aktivitet og Samvær 120.000 

Dalmosehallen 252.024 

Idrætshistorisk Værksted 456.625 

Andelsselskabet Eggeslevmagle Forsamlingshus 500.000 

Sydvestsjællands Museum 1.100.000 

Bisserup Digelaug 100.000 

Fonden for Agersø Lystbådehavn 48.567 

Bankgaranti stillet overfor udlejer: 

VASAC 77.000 

Hjemmeplejen 109.375 

Socialpsykiatrisk Center Slagelse 150.797 

Almindelige kautions- og garantiforpligtigelser i alt 401.648.012 

Kautions- og garantiforpligtigelser vedr. boligforanstaltninger 

Nykredit 186.194.904 

BRF-kredit 38.329.879 

Realkredit Danmark 596.800.104 

Økonomistyrelsen 3.813.783 

I alt 825.138.671 

Kautions- og garantiforpligtigelser i alt 1.231.753.272 

Eventualforpligtigelser 

HCS - tilbageholdte beløb 4.966.590 

I alt 4.966.590 


Noter

Note 11 - Omkostningskalkulationer ved kommunal leverandørvirksomhed 

af personlig og praktisk bistand 

Frit valgs timepriser 

Personlig og praktisk hjælp 

Beregnede 

takster 1/1 


Beregnede 

takster 1/7 

2008 * 

Efterkalkulerede 

takster 


Praktisk bistand 278,00 304,00 338,00 

Personlig pleje - hverdage 306,00 351,00 381,00 

Personlig pleje – aften / nat 401,00 430,00 447,00 

Personlig pleje - weekend 465,00 430,00 455,00 

Frit valgs priser 

Madservice 

Beregnede 

takster 1/1 


Beregnede 

takster 1/7 

2008 * 

Efterkalkulerede 

takster 


Almindelig hovedret 35,25 38,00 38,75 

Bi-ret 11,50 12,50 13,00 

Udbringning af mad 5,00 5,50 5,25 

* Byrådet har den 30.06.2008 godkendt korrigerede priser som følge af efterkalkulation for 2007. 

Note 12 - Arbejde udført for fremmed regning 

Slagelse Kommune har ikke udført arbejde for fremmed regning i 2008 


Noter

Note 13 - Anvendt regnskabspraksis 

Generelt 

Slagelse kommunes regnskab aflægges i henhold til gældende lovgivning og efter 

de retningslinjer, der er fastlagt af Velfærdsministeriet (VFM) i Budget- og Regnskabssystem 

for Kommuner. Regnskabet aflægges som et totalregnskab, der omfatter 

alle drifts-, anlægs- og kapitalposter. I regnskabet indgår tillige udgifter, indtægter, 

aktiver og passiver vedrørende de selvejende institutioner, med hvilke 

kommunen har driftsoverenskomst med. 

God bogføringsskik 

Kommunens bogføring foretages i overensstemmelse med god bogføringsskik. 

Den gode bogføringsskik kan beskrives som den praksis, der til enhver tid anses for 

god skik og brug blandt kyndige samt ansvarsbevidste fagfolk inden for bogføringsområdet. 

Det er en forudsætning for god bogføringsskik, at reglerne i Budget- og Regnskabssystem 

for Kommuner samt øvrige relevante forskrifter er fulgt. 

Regnskabsmaterialet omfatter de faktiske registreringer, herunder transaktionsspor, 

beskrivelser af bogføringen, herunder aftaler om elektronisk dataudveksling, 

beskrivelser af systemer til at opbevare og fremfinde opbevaret regnskabsmateriale, 

bilag og anden dokumentation, oplysninger i øvrigt, som er nødvendige for kontrolsporet, 

regnskaber samt revision. 

Driftsregnskab 

Indregning af indtægter, udgifter og omkostninger 

Indtægter indregnes så vidt muligt i det regnskabsår, de vedrører, jf. transaktionsprincippet. 

Driftsudgifter i regnskabsopgørelsen og omkostninger i resultatopgørelsen indregnes 

i det regnskabsår, de vedrører, jf. transaktionsprincippet, forudsat at de er 

kendte for kommunen inden udløbet af supplementsperioden, der slutter ultimo februar 

i det nye regnskabsår. 

Anlægsudgifter indregnes i regnskabsopgørelsen i de regnskabsår, hvori anlægsudgiften 

afholdes. I resultatopgørelsen afskrives der første gang på et aktiv i det 

regnskabsår, hvori aktivet er anskaffet eller endelig færdigopført og klar til anvendelse. 

Præsentation i udgiftsregnskabet 

Præsentation af kommunens årsregnskab tager udgangspunkt i det udgiftsbaserede 

regnskab. Årsregnskabets primære funktion er at kunne sammenholde regnskabet 

med budgettet, der er opgjort efter udgiftsbaserede principper. 

Årsregnskabet indeholder en afrapportering af kommunens resultat og præsentation 

af kommunens væsentlige faglige resultater og aktivitetsniveau. 

Slagelse Kommune har valgt at vise driftsudgifterne i regnskabet, på udvalgsniveau 

og hovedkonti. 


Noter

Præsentation i omkostningsregnskabet 

Det omkostningsbaserede regnskab er en central del af det samlede kommunale 

regnskab. Årsregnskabet indeholder en overordnet præsentation af kommunens 

regnskab opgjort efter omkostningsbaserede principper. Strukturen i det omkostningsbaserede 

regnskab er inspireret af årsregnskabsloven. 

Formålet med den omkostningsbaserede resultatopgørelse er at specificere årets 

resultat som årets indtægter fratrukket årets periodiserede ressourceforbrug. 

Ekstraordinære poster 

Eventuelle driftsmæssige dispositioner, som er ekstraordinære for det pågældende 

regnskabsår beskrives særskilt i regnskabet. 

Der sondres mellem indtægter og omkostninger afledt af kommunens primære og 

ekstraordinære aktivitet. Sidstnævnte vedrører aktiviteter, der ikke forventes at 

være tilbagevendende, og som ikke har sammenhæng til den ordinære aktivitet, 

f.eks. ekstraordinære tab afledt af naturkatastrofer, ekstraordinær afhændelse af 

aktiver, ekspropriationer el.lign. 

Bemærkninger til regnskabet 

Styrelsesloven fastsætter, at årsregnskabet i fornødent omfang skal være ledsaget 

af bemærkninger, navnlig vedrørende væsentlige afvigelser mellem bevillings- og 

regnskabsbeløb. 

Der er derfor udarbejdet bemærkninger til driftsindtægter og udgifter, der afviger 

væsentligt i forhold til det korrigerede budget på bevillingsniveau. 

Balancen 

Præsentation af balancen 

Formålet med balancen er at vise kommunens aktiver og passiver opgjort henholdsvis 

primo og ultimo regnskabsåret, idet der ved passiver forstås summen af 

egenkapital og forpligtigelser. 

Slagelse Kommune har endvidere fulgt de af VFM fastsatte formkrav til, hvordan 

balancen skal udarbejdes. 


Aktiver indregnes som hovedregel i balancen til kostpris og afskrives over den forventede 

levetid. Ejendomsretten dokumenteres via bogførte fakturaer og leasingaftaler 

m.v. 

Ejendomsretten til de i balancen indregnede grunde og bygninger er dokumenteret 

ved elektronisk indhentede tingbogsattester. 

Aktiver med en levetid på 1 år eller derunder - samt aktiver under 100.000 kr. - afskrives 

straks og registreres således ikke i anlægskartoteket. 


Noter

Indretning af lejede lokaler samt anlæg, driftsmateriel og inventar, herunder edbudstyr, 

registreres til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. 

Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen 

indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. 

Udgifter på over 100.000 kr., der medfører en væsentlig forbedring af et aktivs 

egenskaber eller en væsentlig forlængelse af et aktivs levetid, aktiveres særskilt og 

afskrives over den nye levetid. Udgifter til mindre reparationer og lignende som ikke 

har væsentlig indflydelse på aktivets levetid eller egenskaber i øvrigt, udgiftsføres 

i det regnskabsår, hvori de afholdes. 

Grunde og bygninger 

Ejendomme anskaffet før 1. januar 1999 værdiansættes til ejendomsvurderingen 

pr. 1. januar 2004, fratrukket afskrivninger frem til 1. januar 2007. 

Bygninger og grunde anskaffet efter 1. januar 1999 indregnes til anskaffelsespris 

med fradrag af afskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. 

Øvrige materielle anlægsaktiver 

Øvrige materielle anlægsaktiver er indregnet til anskaffelsespris med fradrag af afskrivninger. 

Aktiver til over 100.000 kr., der indgår som en del af et større anlæg, 

registreres som et samlet anlæg, det vil især være aktiver som inventar på skoler, 

institutioner mv. Inventar indkøbt til samme formål aktiveres, når der er tale om en 

start/nybygning eller om en væsentlig modernisering eller udvidelse. 

Levetider er fastlagt til følgende: 

Aktivtype Levetider 

Bygninger 

- Administrative bygninger 

- Servicebygninger f.eks. skoler 

- Pavilloner m.v. 

Tekniske anlæg, maskiner mv. 

- Sneplove og fejemaskiner m.v. 

- Asfalt- beton- og mørtelmaskiner 

- Maskinelt udstyr til affaldshåndtering (pumper, luftrensere og 

ventilation) 

- Elektriske motorer/maskiner 

- Maskiner til storkøkkener, vaskerier, beskyttede værksteder m.v. 

- Lastbiler, busser, påhængsvogne, personbiler og handicapbiler 

m.v. 

Inventar, it-udstyr mv. 

- IT-udstyr 

- Inventar 

- Driftsmateriel f.eks. el- og vvs-udstyr, legepladsudstyr, værktøj 

og måleapparater og instrumenter 


45-50 år 

25-30 år 

15 år 

10-15 år 

10-15 år 

10-15 år 

10-15 år 

10-15 år 

5-8 år 

3 år 

3-5 år 

10 år 

Noter

Slagelse Kommune anvender som hovedregel længste levetid. 

Såfremt der er afveget fra levetiderne udmeldt af Velfærdsministeriet er dette anført 

som note til anlægsnoten i regnskabet. 

Der afskrives ikke på materielle anlæg under udførelse. Først når anlægget er udført, 

påbegyndes afskrivning over anlæggets forventede levetid. 

Infrastrukturelle anlægsaktiver (veje, signalanlæg, broer mv.) samt ikkeoperationelle 

anlægsaktiver (arealer til rekreative formål samt naturbeskyttelses- 

og genopretningsformål) indregnes ikke i balancen. 

Finansielt leasede anlægsaktiver 

Leasingkontrakter for materielle anlægsaktiver, hvor Slagelse Kommune har alle 

væsentlige risici og fordele forbundet med ejendomsretten (finansiel leasing), registreres 

i anlægskartoteket og indregnes til kostprisen. Kostprisen måles som den 

laveste af enten dagsværdien af det leasede aktiv eller nutidsværdien af minimumsleasingydelserne 

med tillæg af omkostninger. 

Dagsværdien er det beløb, som et aktiv forventes at kunne omsættes til ved en 

handel mellem uafhængige parter. 

Minimumsleasingydelserne svarer typisk til de fremtidige leasingydelser, som Slagelse 

Kommune er forpligtet til at betale i leasingperioden. Ved beregning af nutidsværdien 

heraf anvendes den interne rente i leasingkontrakten som diskonteringsfaktor, 

hvis denne er tilgængelig. Ellers anvendes Slagelse kommunes alternative 

lånerente. 

Finansielt leasede anlægsaktiver afskrives over den forventede levetid, der fastsættes 

efter typen af aktiv. 

Materielle anlægsaktiver under udførelse 

Igangværende materielle anlægsaktiver værdiansættes til de samlede afholdte omkostninger 

på balancetidspunktet. 

Immaterielle anlægsaktier 

Immaterielle anlægsaktiver afskrives lineært over maksimalt 10 år. Ved kontrakter, 

aftaler og lignende anvendes så vidt muligt den gældende kontraktperiode. 

Finansielle anlægsaktiver - aktier og andelsbeviser 

Andele af interessentskaber, som Slagelse Kommune har medejerskab til, indgår i 

balancen med den andel af virksomhedernes indre værdi, jf. senest foreliggende 

årsregnskab, som svarer til kommunens ejerandel. 


Noter

For noterede aktier foretages indregningen til kursværdien pr. 31. december og for 

ikke noterede aktier og andre kapitalandele (andelsbeviser o. lign.) foretages indregningen 

så vidt muligt efter indre værdis metode. 

Finansielle anlægsaktiver – langfristede tilgodehavender 

Tilgodehavender er optaget i balancen til nominel værdi under de respektive regnskabsposter 

hertil. 

Omsætningsaktiver - varebeholdninger 

Udgifter til indkøb af råvarer, hjælpematerialer samt andre forbrugsvarer udgiftsføres 

på anskaffelsestidspunktet. 

Der er fra åbningsbalancen 2007 krav om registrering af varebeholdninger over 1 

mio. kr. og/eller beholdninger med væsentlige forskydninger i lagerets størrelse fra 

år til år. 

Kravet omfatter endvidere, at der foretages omkostningsregistrering via art 0.2 af 

årets bevægelser på varebeholdningerne. 

Varelagre mellem 100.000 kr. og 1 mio. kr. registreres, hvis der sker forskydninger 

i varelageret, som vurderes at være væsentlige. 

Varebeholdning måles til kostpris efter FIFO-princippet. 

Omsætningsaktiver – fysiske aktiver til salg: 

Fysiske aktiver til salg måles til kostpris. 

Omsætningsaktiver - tilgodehavender 

Periodeafgrænsningsposter er optaget under omsætningsaktiver - tilgodehavender 

og vedrører udgifter og indtægter vedrørende efterfølgende regnskabsår. 

Omsætningsaktiver - værdipapirer 

Værdipapirer omfatter beholdninger af kortfristede værdipapirer, der uden hindring 

kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelig risiko for 

værdiændringer. Værdipapirer indregnes til dagsværdi (kurs) på balancedagen. 

Egenkapital 

I egenkapitalen er også indeholdt selvejende institutioner, som kommunen har indgået 

driftsoverenskomst med. 


Noter

Hensatte forpligtigelser 

Forpligtigelser indregnes i balancen, når kommunen på balancedagen har en retslig 

eller faktisk forpligtigelse, som resultat af en tidligere begivenhed, og det er sandsynligt, 

at afviklingen heraf vil medføre et træk på kommunens økonomiske ressourcer, 

og der kan foretages en pålidelig beløbsmæssig måling af forpligtigelsen. 

Pensionsforpligtigelser 

Pensionsforpligtigelser, der ikke er forsikringsmæssigt afdækket vedrørende tjeneste-mandsansatte 

og ansatte på tjenestemandslignende vilkår, optages i balancen 

under forpligtigelser. Kapitalværdien af pensionsforpligtigelsen er beregnet aktuarmæssigt 

ud fra forudsætninger fra VFM. Minimum hvert 5 år foretages en aktuarmæssig 

beregning af pensionsforpligtigelsen vedrørende tjenestemænd. VFM har 

fastlagt en pensionsalder på 62 år og opgørelsesrente på 2 %. 

Feriepengeforpligtigelser 

I kommunens er regnskabet indregnet feriepengeforpligtigelse og modposten hertil 

er foretaget på egenkapitalen. Ændringen i forpligtigelsen fra primo til ultimo er 

endvidere også indregnet i omkostningsregnskabet. 

Hensættelser, erstatningskrav og fratrædelsesbeløb ved åremålsansættelser 

I regnskabet er der indregnet hensatte forpligtigelser vedrørende miljøforurening, 

erstatningskrav samt fratrædelsesbeløb ved udløb af åremålsansættelser. 

Tab på langfristede tilgodehavender 

Ændringen i forventet tab på langfristede tilgodehavender fra primo til ultimo er 

indregnet i omkostningsregnskabet. 

Langfristede gældsforpligtigelser 

Langfristet gæld til realkreditinstitutter og andre kreditinstitutter er optaget med 

restgælden på balancetidspunktet. 

Den kapitaliserede restleasingforpligtigelse vedrørende finansielt leasede anlægsaktiver 

indregnes i balancen som en gældsforpligtigelse, og leasingydelsens rentedel 

indregnes over kontraktens løbetid i resultatopgørelsen. 

Andre gældsforpligtigelser, som omfatter gæld til leverandører, andre myndigheder 

samt anden gæld, måles til nominel værdi. 

Gæld i udenlandsk valuta reguleres til kursen ultimo regnskabsåret. 


Noter

Pengestrømsopgørelse 

Pengestrømsopgørelsen tegner et billede af, hvor likviditeten kommer fra, og hvad 

den er anvendt til. 

Opgørelsen viser kommunens pengestrøm i året fordelt på drifts-, investerings- og 

finansieringsaktivitet for året samt årets forskydninger i likvider samt beholdningen 

primo og ultimo. 

Pengestrømsopgørelsen viser den samlede likviditet for både det skatte- og brugerfinansierede 

område. 

Noter til driftsregnskab og balance 

Der er udarbejdet noter til henholdsvis driftsregnskab og balance i det omfang, der 

er væsentlige forhold, som bør belyses, og/eller VFM har stillet krav om noteoplysning/ 

regnskabsbemærkning. 


Noter

Årsberetning 2008 - Slagelse Kommune

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?